ODLUKA

O UTVRĐIVANJU DEOBNOG BILANSA O RAZGRANIČENJU SREDSTAVA, PRAVA I OBAVEZA JP "RADIO-TELEVIZIJA SRBIJE" IZMEĐU RADIODIFUZNE USTANOVE SRBIJE I RADIODIFUZNE USTANOVE VOJVODINE NA DAN 31. DECEMBRA 2005. GODINE

("Sl. glasnik RS", br. 25/2006)

1. Utvrđuje se Deobni bilans o razgraničenju sredstava, prava i obaveza JP "Radio-televizija Srbije" između Radiodifuzne ustanove Srbije i Radiodifuzne ustanove Vojvodine na dan 31. decembra 2005. godine, koji je odštampan uz ovu odluku i čini njen sastavni deo.

2. Ovu odluku objaviti u "Službenom glasniku Republike Srbije".

 

DEOBNI BILANS
O RAZGRANIČENJU SREDSTAVA, PRAVA I OBAVEZA JP RADIO-TELEVIZIJA SRBIJE IZMEĐU RADIODIFUZNE USTANOVE SRBIJE I RADIODIFUZNE USTANOVE VOJVODINE NA DAN 31. DECEMBRA 2005. GODINE

 

I BILANS STANJA JP RADIO-TELEVIZIJA SRBIJE

 

1.

AKTIVA

Napomene

31.12.2005.
u hiljadama dinara

Bruto

Ispravka
vrednosti

Neto

A.

STALNA IMOVINA (I do III)

 

13.846.104

7.142.901

6.703.203

 

I

Nematerijalna ulaganja (1 do 3)

4

379.925

155.459

224.466

 

 

1. Osnivačka ulaganja

 

1.256

1.256

0

 

 

2. Licence

 

275.946

53.473

222.473

 

 

3. Druga nematerijalna ulaganja

 

102.723

100.730

1.993

 

II

Osnovna sredstva (1 do 5)

3.4, 4

13.264.464

6.946.960

6.317.504

 

 

1. Zemljište, šume, višegod. zasadi

 

56.035

164

55.871

 

 

2. Građevinski objekti

 

6.568.903

2.064.259

4.504.644

 

 

3. Oprema

 

5.856.825

4.778.898

1.077.927

 

 

4. Alat i inventar

 

103.606

103.464

142

 

 

5. Ostala osnovna sredstva

 

5.063

175

4.888

 

 

6. Avansi i osnovna sredstva u pripremi

 

674.032

0

674.032

 

III

Dugoročni finansijski plasmani (1 do 3)

3.7, 5

201.715

40.482

161.233

 

 

1. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica

 

37.713

36.357

1.356

 

 

2. Dugoročne hartije od vrednosti

 

5.201

4.115

1.086

 

 

3. Ostali dugoročni plasmani

 

158.801

10

158.791

B.

OBRTNA IMOVINA (I do III)

 

3.302.214

1.431.598

1.871.616

 

I

Zalihe (1 do 5)

3.6

418.804

283.250

135.554

 

 

1. Materijal

6

107.622

58.801

48.821

 

 

2. Nedovršena proizvodnja

6

852

 

852

 

 

3. Gotovi proizvodi

6

49.548

 

49.548

 

 

4. Roba

6

8.889

 

8.889

 

 

5. Dati avansi

7

251.893

224.449

27.444

 

II

Kratk. potraž., plasmani i gotov. (1 do 2)

 

2.808.427

1.148.348

1.660.079

 

 

1. Kratkoročna potraživanja (a do b)

 

2.742.329

1.148.019

1.594.310

 

 

    a) Kupci

8

2.704.788

1.148.019

1.556.769

 

 

    b) Druga potraživanja

9

37.541

 

37.541

 

 

2. Kratkoročni finan. plasmani (a do c)

10

66.098

329

65.769

 

 

    a) Kratkor. plasmani u povezana prav. lica

 

0

 

0

 

 

    b) Kratkoročni krediti

 

0

 

0

 

 

    c) Ostali kratkoročni plasmani

 

66.098

329

65.769

 

III

Gotovinski ekvivalenti i gotovina (1 do 2)

11

75.983

0

75.983

 

 

1. Hartije od vrednosti (got. ekvivalenti)

 

17

 

17

 

 

2. Gotovina

 

75.966

 

75.966

C.

AKTIVNA VREM. RAZGRANIČENJA

12

29.232

 

29.232

D.

POSLOVNA IMOVINA (A + B + C)

 

17.178.550

8.574.499

8.604.051

F.

POSLOVNA AKTIVA (D)

 

17.178.550

8.574.499

8.604.051

G.

VANPOSLOVNA AKTIVA

13

 

 

 

UKUPNA AKTIVA (F + G)1

 

17.178.550

8.574.499

8.604.051

H.

VANBILANSNA AKTIVA

14

14.812.245

 

14.812.245

_____
1 Razlika od 397.173 CSD u početnom stanju bilansu razgraničenja pod 1.1.2006. godine, nastaje u A i P kao međusobni odnosi.

2.

PASIVA

31.12.2005.

Napomene

u hiljadama
dinara

A.

KAPITAL (I do V)

 

2.369.539

 

I

Osnovni kapital (1 do 4)

15

5.804.869

 

 

1. Ulozi

 

0

 

 

2. Državni kapital

 

5.592.383

 

 

3. Društveni kapital

 

0

 

 

4. Ostali kapital

 

212.486

 

II

Ispravka vrednosti kapitala (gubitak)

 

-3.499.802

 

III

Rezerve iz dobitka (1)

15

64.472

 

 

1. Zakonske rezerve

 

64.472

 

IV

Neraspoređeni dobitak (1)

15

0

 

 

1. Neraspoređeni dobitak

 

0

 

V

Revalorizacione rezerve

3.10,15

0

B.

DUGOROČNA REZERVISANJA (I)

 

0

 

I

Odloženi revalorizacioni dobitak

3.9

0

C.

OBAVEZE (I do II)

 

5.796.506

 

I

Dugoročne obaveze (1)

 

312.493

 

 

1. Dugoročni krediti

16

312.493

 

II

Kratkoročne obaveze (1 do 7)

 

5.881.183

 

 

1. Kratkoročni krediti

17

3.098.256

 

 

2. Ostale kratkor. finansijske obaveze

18

66.624

 

 

3. Primljeni avansi

19

188.024

 

 

4. Dobavljači

20

1.544.997

 

 

5. Obaveze za zarade i naknade zarada

21

261.353

 

 

6. Obaveze za poreze, dopr. i dr. dažbine

3.11, 21

324.759

 

 

7. Ostale, specifične i druge obaveze

21

0

D.

PASIVNA VREM. RAZGRANIČENJA (I do II)

12

438.006

 

I

Primljene donacije

 

91.565

 

II

Ostala pasivna vremenska razgraničenja

 

346.441

E.

POSLOVNA PASIVA (A + B + C + D)

 

8.604.051

F.

VANPOSLOVNA PASIVA

14

0

UKUPNA PASIVA (E + F)

 

8.604.051

G.

VANBILANSNA PASIVA

15

14.812.245

 

II BILANS RAZDVAJANJA IZMEĐU RADIODIFUZNE USTANOVE SRBIJE I RADIODIFUZNE USTANOVE VOJVODINE

 

1. BILANS STANJA RADIODIFUZNE USTANOVE SRBIJE PO BILANSU RAZDVAJANJA

Napomene

1.1.2006.
u hiljadama dinara

Bruto

Ispravka
vrednosti

Neto

1.1. AKTIVA

 

 

 

 

A.

STALNA IMOVINA (I do III)

 

11.827.079

5.786.978

6.040.101

 

I

Nematerijalna ulaganja (1 do 3)

4

373.831

149.366

224.466

 

 

1. Osnivačka ulaganja

 

1.256

1.256

0

 

 

2. Licence

 

275.945

53.473

222.472

 

 

3. Druga nematerijalna ulaganja

 

96.630

94.637

1.993

 

II

Osnovna sredstva (1 do 5)

3.4, 4

11.283.691

5.591.037

5.692.654

 

 

1. Zemljište, šume, višegod. zasadi

 

49.431

164

49.267

 

 

2. Građevinski objekti

 

5.617.645

1.632.285

3.985.360

 

 

3. Oprema

 

4.939.612

3.958.413

981.199

 

 

4. Alat i inventar

 

0

0

0

 

 

5. Ostala osnovna sredstva

 

2.971

175

2.796

 

 

6. Avansi i osnovna sredstva u pripremi

 

670.812

0

670.812

 

III

Dugoročni finansijski plasmani (1 do 3)

3.7, 5

166.684

40.482

126.202

 

 

1. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica

 

37.676

36.357

1.319

 

 

2. Dugoročne hartije od vrednosti

 

5.201

4.115

1.086

 

 

3. Ostali dugoročni plasmani

 

123.807

10

123.797

B.

OBRTNA IMOVINA (I do III)

 

7.104.692

5.156.167

1.948.525

 

I

Zalihe (1 do 5)

3.6

397.585

277.471

120.114

 

 

1. Materijal

6

89.634

53.022

36.612

 

 

2. Nedovršena proizvodnja

6

852

0

852

 

 

3. Gotovi proizvodi

6

49.548

0

49.548

 

 

4. Roba

6

8.768

0

8.768

 

 

5. Dati avansi

7

248.783

224.449

24.334

 

II

Kratk. potraž., plasmani i gotov. (1 do 2)

 

6.631.869

4.878.696

1.753.173

 

 

1. Kratkoročna potraživanja (a do b)

 

6.578.872

4.878.367

1.700.505

 

 

    a) Kupci

8

739.523

702.505

37.018

 

 

    b) Druga potraživanja

9

4.208.046

3.820.508

387.536

 

 

    c) Potraživanja za RTV pretplatu

 

1.601.083

355.352

1.245.731

 

 

    d) Potraživanja od Novog Sada

 

30.220

 

30.220

 

 

2. Kratkoročni finan. plasmani (a do b)

10

52.997

329

52.668

 

 

    a) Kratkor. plasmani u povezana prav. lica

 

0

0

0

 

 

    b) Kratkoročni krediti

 

0

0

0

 

 

    c) Ostali kratkoročni plasmani

 

52.997

329

52.668

 

III

Gotovinski ekvivalenti i gotovina (1 do 2)

11

75.238

0

75.238

 

 

1. Hartije od vrednosti (got. ekvivalenti)

 

17

0

17

 

 

2. Gotovina

 

75.221

0

75.221

C.

PDV I AKTIVNA VREM. RAZGRANIČENJA

12

29.229

0

29.229

D.

POSLOVNA IMOVINA (A + B + C)

 

18.961.000

10.943.145

8.017.855

E.

GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

 

0

0

0

F.

POSLOVNA IMOVINA (D + E)

 

18.961.000

10.943.145

8.017.855

G.

VANPOSLOVNA AKTIVA

13

0

0

0

UKUPNA AKTIVA (F + G)

 

18.961.000

10.943.145

8.017.855

H.

VANBILANSNA AKTIVA

14

11.043.867

0

11.043.867

 1.2. PASIVA

1.1.2006.

Napomene

u hiljadama
dinara

A.

KAPITAL (I do V)

 

2.187.138

 

I

Osnovni kapital (1 do 4)

15

5.023.581

 

 

1. Ulozi

 

0

 

 

2. Državni kapital

 

4.836.912

 

 

3. Društveni kapital

 

0

 

 

4. Ostali kapital

 

186.669

 

II

Ispravka vrednosti kapitala (gubitak)

 

-2.868.548

 

III

Rezerve iz dobitka (1)

15

32.105

 

 

1. Zakonske rezerve

 

32.105

 

IV

Neraspoređeni dobitak (1)

15

0

 

 

1. Neraspoređeni dobitak

 

0

 

V

Revalorizacione rezerve

3.10,15

0

B.

DUGOROČNA REZERVISANJA (I)

 

0

 

I

Odloženi revalorizacioni dobitak

3.9

0

C.

OBAVEZE (I do II)

 

5.440.283

 

I

Dugoročne obaveze (1)

 

254.184

 

 

1. Dugoročni krediti

16

254.184

 

II

Kratkoročne obaveze (1 do 7)

 

5.186.099

 

 

1. Kratkoročni krediti

17

2.634.590

 

 

2. Ostale kratkor. finansijske obaveze

18

0

 

 

3. Primljeni avansi

19

188.019

 

 

4. Dobavljači

20

1.481.992

 

 

5. Obaveze za zarade i naknade zarada

21

204.815

 

 

6. Obaveze za poreze, dopr. i dr. dažbine

3.11, 21

44.148

 

 

7. Obaveze pr. NS - fakturisana RTV pretplata

 

265.584

 

 

8. Ostale, specifične i druge obaveze

21

366.951

D.

PASIVNA VREM. RAZGRANIČENJA (I do II)

12

390.435

 

I

Primljene donacije

 

87.731

 

II

Ostala pasivna vremenska razgraničenja

 

302.704

E.

POSLOVNA PASIVA (A + B + C + D)

 

8.017.856

F.

VANPOSLOVNA PASIVA

14

0

UKUPNA PASIVA (E + F)

 

8.017.856

G.

VANBILANSNA PASIVA

15

11.043.867

2. BILANS STANJA RADIODIFUZNE USTANOVE VOJVODINE PO BILANSU RAZDVAJANJA

 

1.1.2006.
u hiljadama dinara

Bruto

Ispravka
vrednosti

Neto

2.1. AKTIVA

 

 

 

 

A.

STALNA IMOVINA (I do III)

 

2.019.023

1.355.923

663.100

 

I

Nematerijalna ulaganja (1 do 3)

4

6.093

6.093

 

 

 

1. Osnivačka ulaganja

 

 

 

 

 

 

2. Licence

 

 

 

 

 

 

3. Druga nematerijalna ulaganja

 

6.093

6.093

 

 

II

Osnovna sredstva (1 do 5)

3.4, 4

1.980.773

1.355.923

624.850

 

 

1. Zemljište, šume, višegod. zasadi

 

6.604

 

6.604

 

 

2. Građevinski objekti

 

951.258

431.974

519.284

 

 

3. Oprema

 

917.213

820.485

96.728

 

 

4. Alat i inventar

 

103.606

103.464

142

 

 

5. Ostala osnovna sredstva

 

2.092

0

2.092

 

 

6. Avansi i osnovna sredstva u pripremi

 

3.220

0

3.220

 

III

Dugoročni finansijski plasmani (1 do 3)

3.7, 5

35.030

0

35.030

 

 

1. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica

 

37

0

37

 

 

2. Dugoročne hartije od vrednosti

 

0

0

0

 

 

3. Ostali dugoročni plasmani

 

34.993

0

34.993

B.

OBRTNA IMOVINA (I do III)

 

1.764.865

1.444.602

320.263

 

I

Zalihe (1 do 5)

3.6

21.219

5.779

15.440

 

 

1. Materijal

6

17.988

5.779

12.209

 

 

2. Nedovršena proizvodnja

6

0

0

0

 

 

3. Gotovi proizvodi

6

0

0

0

 

 

4. Roba

6

121

0

121

 

 

5. Dati avansi

7

3.110

0

3.110

 

II

Kratk. potraž., plasmani i gotov. (1 do 2)

 

1.742.901

 

304.078

 

 

1. Kratkoročna potraživanja (a do b)

 

1.729.800

1.438.323

290.977

 

 

    a) Kupci

8

364.181

90.162

274.019

 

 

    b) Druga potraživanja

9

1.365.619

1.348.661

16.958

 

 

2. Kratkoročni finan. plasmani (a do c)

10

13.101

0

13.101

 

 

    a) Kratkor. plasmani u povezana prav. lica

 

0

0

0

 

 

    b) Kratkoročni krediti

 

0

0

0

 

 

    c) Ostali kratkoročni plasmani

 

13.101

0

13.101

 

III

Gotovinski ekvivalenti i gotovina (1 do 2)

11

745

0

745

 

 

1. Hartije od vrednosti (got. ekvivalenti)

 

0

0

0

 

 

2. Gotovina

 

745

0

745

C.

AKTIVNA VREM. RAZGRANIČENJA

12

3

0

3

D.

POSLOVNA IMOVINA (A + B + C)

 

3.783.891

2.800.525

983.366

E.

GUBITAK

 

0

0

0

F.

POSLOVNA AKTIVA (D + E)

 

3.783.891

2.800.525

983.366

G.

VANPOSLOVNA AKTIVA

13

0

0

0

UKUPNA AKTIVA (F + G)

 

3.783.891

2.800.525

983.366

H.

VANBILANSNA AKTIVA

14

3.768.378

0

3.768.378

 2.2. PASIVA

1.1.2006.

Napomene

u hiljadama
dinara

A.

KAPITAL (I do V)

 

182.401

 

I

Osnovni kapital (1 do 4)

15

781.288

 

 

1. Ulozi

 

0

 

 

2. Državni kapital

 

755.471

 

 

3. Društveni kapital

 

0

 

 

4. Ostali kapital

 

25.817

 

II

Ispr. vredn. kapitala

 

(631.254)

 

III

Rezerve iz dobitka (1)

15

32.367

 

 

1. Zakonske rezerve

 

32.367

 

IV

Neraspoređeni dobitak (1)

15

 

 

 

1. Neraspoređeni dobitak

 

 

 

V

Revalorizacione rezerve

3.10,15

 

B.

DUGOROČNA REZERVISANJA (I)

 

 

 

I

Odloženi revalorizacioni dobitak

3.9

 

C.

OBAVEZE (I do II)

 

753.394

 

I

Dugoročne obaveze (1)

 

58.309

 

 

1. Dugoročni krediti

16

58.309

 

II

Kratkoročne obaveze (1 do 7)

 

695.085

 

 

1. Kratkoročni krediti

17

463.666

 

 

2. Ostale kratkor. finansijske obaveze

18

66.624

 

 

3. Primljeni avansi

19

5

 

 

4. Dobavljači

20

63.006

 

 

5. Obaveze za zarade i naknade zarada

21

56.538

 

 

6. Obaveze za poreze, dopr. i dr. dažbine

3.11, 21

15.026

 

 

7. Ostale, specifične i druge obaveze

21

30.220

D.

PASIVNA VREM. RAZGRANIČENJA (I do II)

12

47.571

 

I

Primljene donacije

 

3.834

 

II

Ostala pasivna vremenska razgraničenja

 

43.737

E.

POSLOVNA PASIVA (A + B + C + D)

 

983.366

F.

VANPOSLOVNA PASIVA

14

0

UKUPNA PASIVA (E + F)

 

983.366

G.

VANBILANSNA PASIVA

15

3.768.378

 

III IZVEŠTAJI O STANJU KAPITALA PO BILANSU RAZDVAJANJA

 

1. IZVEŠTAJ O STANJU KAPITALA U RADIODIFUZNOJ USTANOVI SRBIJE PO BILANSU RAZDVAJANJA

1.1.2006.

Napomene

u hiljadama
dinara

KAPITAL (I do III)

 

2.187.138

 

I

Osnovni kapital (1 do 2)

 

5.023.581

 

 

1. Državni kapital

 

4.836.912

 

 

2. Ostali kapital

 

186.669

 

 

3. Gubitak (2004. i 2005.)

 

2.868.548

 

II

Rezerve iz dobitka (1)

 

32.105

 

III

Neraspoređeni dobitak (1)

 

0

2. IZVEŠTAJ O STANJU KAPITALA U RADIODIFUZNOJ USTANOVI VOJVODINE PO BILANSU RAZDVAJANJA

1.1.2006.

Napomene

u hiljadama
dinara

KAPITAL (I do III)

 

182.400

 

I

Osnovni kapital (1 do 2)

 

781.287

 

 

1. Državni kapital

 

755.470

 

 

2. Ostali kapital

 

25.817

 

 

3. Gubitak (2004. i 2005.)

 

631.254

 

II

Rezerve iz dobitka (1)

 

32.367

 

III

Neraspoređeni dobitak (1)

 

0

 

IV SASTAVLJANJE RAČUNOVODSTVENIH IZVEŠTAJA

 

1. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE RAČUNOVODSTVENIH IZVEŠTAJA - BILANSA RAZDVAJANJA I RAČUNOVODSTVENI METOD

Računovodstveni izveštaji - bilansi razdvajanja radiodifuznih ustanova na dan 1. januara 2006. godine, sastavljeni su u skladu sa jugoslovenskim računovodstvenim standardima i propisima, kao i kriterijumima iz Odluke o utvrđivanju kriterijuma za razgraničenje sredstava, prava i obaveza JP Radio-televizija Srbije od 12. septembra 2003. godine, odnosno usvojenih i od strane Komisije za izradu deobnog bilansa 2005. godine, kao i prema računovodstvenim politikama iznetim u napomenama uz računovodstvene izveštaje - bilanse razdvajanja.

Zakonom o računovodstvu propisana je primena prvobitne nabavne vrednosti, s tim što se ona kod nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava (izuzev za zemljište), smanjuje za iznos amortizacije.

Računovodstveni izveštaji su sastavljeni na osnovu načela stalnosti poslovanja, što pretpostavlja da imovinski, finansijski i prinosni položaj preduzeća, odnosno ustanova, omogućuje opstanak ustanove u neograničenom roku, da stanje u privredi i buduće mere ekonomske i monetarne politike neće imati značajan negativan uticaj na budući finansijski položaj i rezultate poslovanja radiodifuznih ustanova.

Računovodstveni izveštaji - bilansi razdvajanja su sastavljeni sa stanjem na dan 1. januara 2006. godine i prikazani su u hiljadama CSD dinara.

2. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I KRITERIJUMA

Sredstva, prava i obaveze JP RTS, razgraničavaju se na Radiodifuznu ustanovu Srbije i Radiodifuznu ustanovu Vojvodine, onako kako su i uneta 1. januara 1992. godine, a prirodni resursi (frekvencije za sistem veza, kanali za televiziju, frekvencije za radio), kako su aktivno korišćeni ili su ušli u verifikovane planove razvoja, sa jedne strane od Radio-televizije Beograd (i Radio-televizije Priština), i s druge strane Radio-televizije Novi Sad.

Nepokretnosti, oprema, prava i obaveze dopisništava, razgraničavaju, na ove ustanove principom kako su osnivana i za koju su radiodifuznu ustanovu osnovana, odnosno prema pripadnosti, (zatečenom stanju) prema sedištu budućih ustanova, a na osnovu popisa imovine sa stanjem na dan 31. decembra 2005. godine.

2.1. Osnovna sredstva

Osnovna sredstva se razgraničavaju po principu pripadnosti prema sedištu budućih ustanova, a na osnovu popisa imovine sa stanjem na dan 31. decembra 2005. godine.

2.2. Nematerijalna ulaganja

Nematerijalna ulaganja se razgraničavaju po principu stepena korišćenja od budućih radio-difuznih ustanova u periodu 1992. do 2002. godine.

2.3. Dugoročni finansijski plasmani

Dugoročni finansijski plasmani u banke i druga pravna lica, razgraničavaju se po principu pripadnosti (zatečenom stanju) prema sedištu radiodifuznih ustanova, a na osnovu popisa imovine na dan 31. decembra 2005. godine.

2.4. Zalihe

Zalihe (potrošni materijal, rezervni delovi, autogume, garderoba, rekviziti i dekor, kao i drugi materijal i inventar) se razgraničavaju na radiodifuzne ustanove po principu pripadnosti korišćenja, čuvanja i zaštite.

Bibliotečki fond (stručne, naučne i druge publikacije), kao i tvorevine umetničke vrednosti (film, serije, emisije, muzički snimci, produkcija gramofonskih ploča - izdanja video i CD, kasete i sl.), razgraničavaju na radiodifuzne ustanove po principu pripadnosti korišćenja, čuvanja i zaštite.

2.5. Potraživanja i obaveze

Potraživanja (avansi, kupci) i obaveze (avansi, dobavljači, krediti), u načelu se razgraničavaju po principu zasnovanih obligacionih odnosa jedne i druge buduće radiodifuzne ustanove.

2.6. Kapital i rezerve

Kapital, ispravka vrednosti kapitala (gubitak) i rezerve, razgraničavaju se po principu pripadnosti (zatečenom stanju) radiodifuznih ustanova, a na osnovu iskazanog stanja na dan 31. decembra 2005. godine.

2.7. Vanposlovna sredstva i izvori

Imovina, prava i obaveze po vanposlovnim sredstvima zajedničke potrošnje (stanovi, odmaralište na Zlatiboru, u Novom Sadu, obaveze, krediti i drugo), razgraničavaju na ustanove principom pripadnosti korišćenja, čuvanja i zaštite.

Razgraničenje stambenih kredita i potraživanja od zaposlenih po osnovu otkupa stana ili kredita, vrši se prema principu teritorijalne pripadnosti stana, odnosno zaposlenog, s tim što se izvršena ulaganje iz dobitka u periodu 1992-2005. godine, razgraničavaju prema broju zaposlenih (sprovedeno pod 31. julom 2003. godine).

3. OSNOVNA SREDSTVA

(u hiljadama dinara)

 

Nemat.
ulaganja

Zemljište
zasadi

Građ.
objekti

Oprema

Alat i inv.
ost. osn.

Osn. sred.
u pripremi

Ukupno

JP RTS

 

 

 

 

 

 

 

Nabavna vrednost

291.144

56.035

5.777.524

5.565.832

108.591

640.626

12.439.752

Kumulirana ispravka vrednosti

66.679

164

1.272.880

4.487.912

103.555

62.990

5.994.180

Neto sadašnja vrednost 1.1.2006.

224.465

55.871

4.504.644

1.077.920

5.036

577.636

6.445.572

RADIODIFUZNA USTANOVA SRBIJE

 

 

 

 

 

 

 

Nabavna vrednost

285.051

49.431

4.826.266

4.648.619

3.456

577.073

10.389.896

Kumulirana ispravka vrednosti

60.586

164

840.906

3.667.427

91

0

4.569.174

Neto sadašnja vrednost 1.1.2006.

224.465

49.267

3.985.360

981.192

3.365

577.073

5.820.722

RADIODIFUZNA USTANOVA VOJVODINE

 

 

 

 

 

 

 

Nabavna vrednost

6.093

6.604

951.258

917.213

105.135

63.553

2.049.856

Kumulirana ispravka vrednosti

6.093

0

431.974

820.485

103.464

62.990

1.425.006

Neto sadašnja vrednost 1.1.2006.

0

6.604

519.284

96.728

1.671

563

624.850

 

4. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

 

Dugoročni finansijski plasmani
na dan 1. januara 2006.

u hiljadama dinara

 

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Udruženje Jugoslavenska Radio-televizija

 

1.370

 

TV Bačka Palanka

 

94

 

Beogradska banka a.d. Beograd

 

 

 

Investbanka, Beograd

 

4.660

 

Novosadska banka

 

 

 

Vojvođanska banka

 

 

 

Reg. TV centar Subotica

 

103

 

TV Banat

 

26.952

37

Jugobanka, Beograd

 

129

 

Interkomerc banka, Beograd (Omega banka)

 

295

 

YU garant banka, Beograd

 

 

 

Kulska banka, Kula

 

 

 

Privredna banka, Beograd

 

934

 

Univerzal banka

 

 

 

Komercijalna banka

 

 

 

JIK Banka

 

33

 

Investstan d.d.

 

766

 

Potraž. za udružena sred. stanovanja

 

17.091

 

Ostala dugoročna potraživanja

 

8.212

 

Dugoročni stambeni zajmovi radnicima

 

95.274

34.993

Zajam RTV Crna Gora

 

10.771

 

Svega dugoročni finansijski plasmani

201.714

166.684

35.030

Ispravka vrednosti dugoročnih finansijskih plasmana

 

 

 

Udruženje Jugoslavenska Radiotelevizija

 

13

 

Beogradska banka a.d. Beograd

 

 

 

Investbanka, Beograd

 

4.660

 

Novosadska banka

 

 

 

Vojvođanska banka

 

 

 

Reg. TV centar Subotica

 

103

 

TV Banat

 

26.962

 

Jugobanka, Beograd

 

129

 

Interkomerc banka, Beograd (Omega banka)

 

295

 

Privredna banka, Beograd

 

 

 

JIK Banka

 

33

 

Investstan d.d.

 

 

 

Beobanka

 

652

 

Ispravka vrednosti ost. dug. plasm.

 

7.635

 

Svega ispravka vrednosti

 

40.482

 

 

161.233

126.203

35.030

 

5. ZALIHE

 

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Materijal

92.030

83.586

8.444

Rezervni delovi

12.260

7.389

4.871

Alat i inventar

77.078

72.406

4.672

Nedovršena proizvodnja

852

852

 

Gotovi proizvodi

49.548

49.548

 

Roba

8.889

8.768

121

Svega zalihe

240.657

222.549

18.108

Ispravka vrednosti zaliha

 

 

 

Materijal

58.801

57.378

(1.423)

Alat i inventar

73.745

69.390

(4.355)

Gotovi proizvodi

 

 

 

Roba

 

 

 

Svega ispravka vrednosti zaliha

132.546

126.768

(5.778)

Ukupno zalihe, neto

108.111

95.781

12.330

 

6. DATI AVANSI

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Dati avansi u zemlji

251.893

248.783

3.110

Ispravka vrednosti datih avansa

224.449

224.449

 

Svega dati avansi, neto

27.444

24.334

3.110

 

7. KUPCI

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Kupci u zemlji

2.531.610

2.167.429

364.181
(sa pretplatom)

Ispravka vrednosti kupaca

987.012

896.850

(90.162)

Svega kupci u zemlji, neto

1.544.598

1.270.579

274.019

Kupci u inostranstvu

170.797

170.797

-

Ispravka vrednosti kupaca

161.007

161.007

-

Svega kupci u inostranstvu, neto

9.790

9.790

-

Ukupno kupci, neto

1.544.388

1.270.369

274.019

 

8. DRUGA POTRAŽIVANJA

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Potraživanja od komisione prodaje

2.380

2.380

 

Potraživanja od zaposlenih

45.311

44.841

470

Potraživanja po osnovu preplaćenih poreza

 

 

5

Ostala potraživanja iz poslovanja

5.192.419

3.827.275

1.365.144

Svega kratkoročna potraživanja

5.240.110

3.874.496

1.365.619

Ispravka potraživanja od zaposlenih

37.726

37.389

(337)

Ispravka za uništena sredstva u ratu

5.169.169

3.820.845

(1.348.324)

Ispravka vrednosti potraživanja

5.206.895

3.858.234

(1.348.661)

Ukupno kratkoročna potraživanja, neto

33.215

16.262

16.958

 

9. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

Kratkoročni finansijski plasmani, sa stanjem na dan 31. decembra 2005. godine, iznose 52.668 hiljada dinara u Radiodifuznoj ustanovi Srbije, a 13.101 hiljade dinara u Radiodifuznoj ustanovi Vojvodine.

10. NOVČANA SREDSTVA I EKVIVALENTI

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Čekovi građana

17

17

-

Poslovni računi

70.036

69.308

728

Blagajna

1.624

1.607

17

Devizni računi

3.714

3.714

 

Devizna blagajna

 

 

 

Ostala novčana sredstva

592

592

-

Svega novčana sredstva i ekvivalenti

75.983

75.238

745

 

11. AKTIVNA / PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

U hiljadama dinara
na dan 1. januara 2006.

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

a) Aktivna vremenska razgraničenja

 

 

 

PDV - Porez na primljene avanse

19.307

19.307

 

Unapred plaćeni računi za osiguranje

3.819

3.819

 

Ostala aktivna vremenska razgraničenja

6.106

6.103

3

Svega aktivna vremenska razgraničenja

29.232

29.229

3

b) Pasivna vremenska razgraničenja

 

 

 

Unapred plaćeni troškovi SOKOJ i zakupnine

1.259

1.259

 

Razgraničeni prihodi

174.760

174.760

 

Primljene donacije

91.565

87.731

3.834

Ostala pasivna vremenska razgraničenja

170.422

126.685

43.737

Svega pasivna vremenska razgraničenja

438.006

390.435

47.571

 

12. VANPOSLOVNA AKTIVA / PASIVA

U hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

 

13. VANBILANSNA AKTIVA / PASIVA

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

a) Vanbilansna aktiva

 

 

 

Preuzeti proizvodi iz zajedničkog poslovanja

 

 

 

Ostala vanbilansna aktiva

 

 

11

Ratna šteta 1999. godine

14.812.245

11.043.867

3.768.367

Svega vanbilansna aktiva

14.812.245

11.043.867

3.768.378

b) Vanbilansna pasiva

 

 

 

Obaveze za proizvode iz zajedničkog poslovanja

 

 

 

Ostala vanbilansna pasiva

 

 

11

Ratna šteta 1999. godine

 

11.043.867

3.768.367

Svega vanbilansna aktiva

14.812.245

11.043.867

3.768.378

 

14. KAPITAL I REZERVE

U hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Državni kapital

5.592.383

4.836.912

755.470

Ostali kapital

212.486

186.669

25.817

Zakonske rezerve

64.472

32.105

32.367

Dobitak

 

 

 

Kumulirane revalorizacione rezerve

 

 

 

Gubitak 2004-2005.

3.499.802

2.868.548

631.254

Svega kapital i rezerve

2.369.539

2.187.138

182.401

 

15. OBAVEZE ZA DUGOROČNE KREDITE

U hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Beogradska banka, Beograd

 

 

-

Vojvođanska banka, Novi Sad

 

 

 

Telettra, Italija, EUR

66.318

65.820

498

Eksim banka, USD

 

 

 

Mazda, Japan, EUR

57.811

 

57.811

Leasing od Hipo Alpe Adria banke

188.364

188.364

 

Svega dugoročni krediti

312.493

254.184

58.309

 

16. OBAVEZE ZA KRATKOROČNE KREDITE

U hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Krediti od poslovnih banaka

450.328

448.833

1.495

BFE kredit za opremu

203.490

203.490

-

Kredit od Ministarstva za rad (1999)

5.000

5.000

-

Kredit od Ministar. za finansije (''99. i 2000. g.)

64.000

64.000

 

Kredit od Vlade RS (2003. g.)

1.025.000

855.971

169.029

Kamata po kred. od Vlade (2003. g.)

210.206

175.543

34.663

Kredit od Tanzicionog fonda

990.632

787.121

203.511

Kredit od TF - za Socij. program

149.600

94.632

54.968

Svega kratkoročni krediti

3.098.256

2.634.590

463.666

 

17. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE

u hiljadama dinara

 

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Vojvođanska banka, Novi Sad

 

 

 

 

Mazda, Japan

EUR

22.779

 

22.779

LHB banka, Nemačka

EUR

43.845

 

43.845

Svega kratkoročne finansijske obaveze

 

66.624

 

66.624

 

18. PRIMLJENI AVANSI

Obaveze po osnovu avansa, sa stanjem na dan 31. decembra 2005. godine iznose 188.019 hiljada dinara kod Radiodifuzne ustanove Srbije, a pet hiljada dinara kod Radiodifuzne ustanove Vojvodine.

19. DOBAVLJAČI

u hiljadama dinara

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Dobavljači - povezana pravna lica

 

 

 

Dobavljači u zemlji

1.331.826

1.481.991

63.006

Dobavljači u inostranstvu

213.171

213.171

 

Svega dobavljači

1.544.997

1.481.991

63.006

 

20. OSTALE OBAVEZE IZ SPECIFIČNIH ODNOSA

u dinarima

 

JP RTS

   Radiodifuzna
   ustanova Srbije

   Radiodifuzna
ustanova
Vojvodine

Obaveze Beograda prema NS za RTV pretplatu

265.584

265.584

 

Obaveze Beograda prema NS - ostalo

13.767

13.767

 

Obaveze NS prema Beogradu

30.220

 

30.220

Ostale obaveze iz sp. poslova

89.289

89.289

 

Svega

298.860

368.640

30.220

 

21. OBAVEZE PO OSNOVU PDV I OSTALIH JAVNIH PRIHODA

 

Obaveze PDV

46.478

45.602

876

Obaveze za ostale poreze

112.098

97.947

14.149

Svega

158.575

143.549

15.026

 

22. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE

 

BRUTO zarade i ostale naknade radnicima

293.350

236.812

56.538

Obaveze za honorare

111.715

111.715

 

Ostale tekuće obaveze

22.471

22.471

 

Svega ostale tekuće obaveze

427.536

370.998

56.538

 

23. DEVIZNI KURSEVI

Zvanični kursevi, koji se koriste za preračun deviznih pozicija bilansa stanja u dinare, bili su sledeći:

 

U dinarima

 

31. decembra 2005.

Američki dolar (USD)

 

Euro (EUR)

85.5000

Britanska funta (GBP)

 

Konvertibilna marka (KM (BiH))