UPUTSTVO

ZA SPROVOĐENJE ODLUKE O USKLAĐIVANJU STANJA BRUTO DINARSKIH PLASMANA ODOBRENIH STANOVNIŠTVU SA OSNOVNIM KAPITALOM BANAKA

("Sl. glasnik RS", br. 45/2006)

1. Ovim uputstvom propisuju se bliži uslovi i način sprovođenja Odluke o usklađivanju stanja bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu sa osnovnim kapitalom banaka (u daljem tekstu: Odluka), kao i sadržina izveštaja koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u skladu s tim uputstvom.

2. Pod bruto dinarskim plasmanima odobrenim stanovništvu, u smislu Odluke, podrazumevaju se ukupni dinarski kratkoročni i dugoročni plasmani odobreni stanovništvu, bez ispravki vrednosti, sa obračunatim kamatama i naknadama, koji se u knjigovodstvu banke vode na računima koji su priloženi uz ovo uputstvo i njegov su sastavni deo (Prilog 1).

Pod bruto dinarskim plasmanima odobrenim stanovništvu, u smislu Odluke, ne podrazumevaju se plasmani odobreni stanovništvu za stambenu izgradnju i poljoprivrednu proizvodnju koje je svojim programima podržala Vlada Republike Srbije, i to:

1) delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun Republike Srbije;

2) delovi kredita koje je banka plasirala iz sopstvenog potencijala.

3. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavi izveštaj o usklađenosti bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu sa osnovnim kapitalom banke (u daljem tekstu: Izveštaj), na propisanom obrascu (Obrazac BPS) koji je priložen uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo (Prilog 2).

4. Banke Izveštaj dostavljaju Narodnoj banci Srbije mesečno, i to 20. u mesecu za prethodni kalendarski mesec, odnosno prvog narednog radnog dana ako 20. nije radni dan.

5. Banke su dužne da prvi Izveštaj, u smislu ovog uputstva, Narodnoj banci Srbije dostave 20. oktobra 2006. godine.

6. Banka koja stanje bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu ne uskladi sa osnovnim kapitalom, dužna je da iznos sredstava propisan tačkom 6. Odluke deponuje kod Narodne banke Srbije na poseban račun br. 908-88104-88, otvoren u RTGS sistemu - Poseban račun Narodne banke Srbije za polaganje sredstava banaka.

7. Narodna banka Srbije dostavlja banci pismeno obaveštenje o iznosu sredstava koje je banka dužna da deponuje kod Narodne banke Srbije - i to najkasnije do 24. u mesecu.

8. Banka deponuje sredstva izdavanjem naloga za prenos sredstava sa svog žiro računa na poseban račun Narodne banke Srbije iz tačke 6. ovog uputstva, i to 25. u mesecu, odnosno prvog narednog radnog dana ako 25. nije radni dan.

Sredstva iz stava 1. ove tačke ostaju deponovana kod Narodne banke Srbije do 25. u narednom kalendarskom mesecu, odnosno do prvog narednog radnog dana ako 25. nije radni dan.

9. Narodna banka Srbije vraća banci iznos pozitivne razlike između deponovanih sredstava u prethodnom obračunskom periodu i sredstava koje je banka dužna da deponuje u tekućem obračunskom periodu - prenosom s računa iz tačke 6. ovog uputstva na žiro račun banke, i to 25. u mesecu, odnosno narednog radnog dana ako 25. nije radni dan.

10. Banka je dužna da, radi praćenja kretanja bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu i osnovnog kapitala banaka, Narodnoj banci Srbije, počev od 20. juna 2006. godine a zaključno s 20. septembrom 2006. godine, i to prema dinamici iz tačke 4. ovog uputstva, dostavi izveštaj o stanju bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu i stanju osnovnog kapitala, na propisanom obrascu (Obrazac BPS 1), koji je priložen uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo (Prilog 3).

11. Banke izveštaje iz tač. 3. i 10. ovog uputstva dostavljaju Narodnoj banci Srbije - Informacionoj tehnologiji - Centralnom prijemnom odeljenju, i to elektronski, u skladu sa uputstvom kojim su uređeni izrada i elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.

12. Radnim danima, u smislu ovog uputstva, smatraju se dani u kojima se izvršavaju međubankarska plaćanja kod Narodne banke Srbije u skladu s propisima kojima se reguliše rad RTGS sistema i kliring sistema Narodne banke Srbije.

13. Ovo uputstvo stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".

 

Prilog 1

Računi kratkoročnih i dugoročnih kredita i plasmana odobrenih stanovništvu, u dinarima

 

2130

-

Kratkoročni krediti stanovništvu za obavljanje poljoprivredne delatnosti, u dinarima

2131

-

Kratkoročni krediti stanovništvu za obavljanje drugih delatnosti, u dinarima

2132

-

Kratkoročni krediti stanovništvu za stambenu izgradnju, u dinarima

2133

-

Kratkoročni krediti stanovništvu, u dinarima - potrošački krediti

2134

-

Ostali kratkoročni krediti stanovništvu, u dinarima

2135

-

Ostali kratkoročni plasmani stanovništvu, u dinarima

2136

-

Kratkoročni plasmani stanovništvu, u dinarima - minusni saldo na žiro računima i tekućim računima krajem meseca

21380 

-

Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti stanovništvu za obavljanje poljoprivredne delatnosti, u dinarima

21381

-

Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti stanovništvu za obavljanje drugih delatnosti, u dinarima

21382

-

Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti stanovništvu za stambenu izgradnju, u dinarima

21383

-

Dospeli dugoročni i kratkoročni krediti stanovništvu, u dinarima - potrošački krediti

21384

-

Dospeli ostali dugoročni i kratkoročni krediti stanovništvu, u dinarima

21385

- 

Dospeli ostali dugoročni i kratkoročni plasmani stanovništvu, u dinarima

21386

-

Dospeli dugoročni i kratkoročni plasmani stanovništvu, u dinarima - minusni saldo na žiro računima i tekućim računima krajem meseca

2230

-

Potraživanja za kamatu od stanovništva, u dinarima

2293

-

Potraživanja za naknadu od stanovništva, u dinarima

2330

-

Dugoročni krediti stanovništvu za obavljanje poljoprivredne delatnosti, u dinarima

2331

-

Dugoročni krediti stanovništvu za obavljanje drugih delatnosti, u dinarima

2332

-

Dugoročni krediti stanovništvu za stambenu izgradnju, u dinarima

2333

-

Dugoročni potrošački krediti stanovništvu, u dinarima

2334

-

Ostali dugoročni krediti stanovništvu, u dinarima

2335

-

Ostali dugoročni plasmani stanovništvu, u dinarima

2420

-

Ostali kratkoročni finansijski plasmani stanovništvu, u dinarima

2421

-

Ostali dugoročni finansijski plasmani stanovništvu, u dinarima

2428

-

Dospeli ostali kratkoročni i dugoročni finansijski plasmani stanovništvu, u dinarima

 

-

Ostali knjigovodstveni računi na kojima banka knjiži dinarske plasmane odobrene stanovništvu

xxxx

-

Računi iz vanbilansne evidencije na kojima se evidentiraju delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun Republike Srbije

 

Prilog 2

Obrazac BPS

_________________
       (naziv banke)

IZVEŠTAJ
o usklađenosti bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu
na dan _____________________________
sa osnovnim kapitalom banke na dan 30. septembra 2006. godine

(u dinarima)

Redni br.

Naziv pozicije

     Stanje     

I.

Ukupni bruto plasmani stanovništvu (1+2+3+4+5+6+7)

 

 

1.

Krediti za poljoprivrednu proizvodnju
(račun 2130, 2330, 21380, xxxx)

 

 

2.

Krediti za stambenu izgradnju
(račun 2132, 2332, 21382, xxxx)

 

 

3.

Krediti za obavljanje drugih delatnosti
(račun 2131, 2331, 21381)

 

 

4.

Potrošački krediti
(račun 2133, 2333, 21383)

 

 

5.

Ostali krediti
(račun 2134, 2135, 2334, 2335, 21384, 21385, 2420, 2421, 2428)

 

 

6.

Minusna stanja na tekućim i žiro-računima
(račun 2136, 21386)

 

 

7.

Potraživanja za kamatu i naknadu
(račun 2230, 2293)

 

II.

Odbitne stavke u smislu tačke 2. stav 2. ovog uputstva (1 + 2)

 

1.

Krediti za poljoprivrednu proizvodnju (1.1+1.2)

 

 

1.1.

Delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun RS u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 1, ovog uputstva (račun: xxxx)

 

 

1.2.

Delovi kredita koje je banka plasirala iz sopstvenog potencijala u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 2, ovog uputstva

 

2.

Krediti za stambenu izgradnju (2.1+2.2)

 

 

2.1.

Delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun RS u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 1, ovog uputstva (račun: xxxx)

 

 

2.2.

Delovi kredita koje je banka plasirala iz sopstvenog potencijala u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 2, ovog uputstva

 

III.

Plasmani stanovništvu koji se usklađuju (razlika: I - II)

 

IV.

Osnovni kapital banke na dan 30. septembra 2006. godine

 

V.

Usklađenost stanja dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu sa osnovnim kapitalom banke - u procentima (III/IV * 100)

 

VI.

200% vrednosti osnovnog kapitala banke na dan 30. septembra 2006. godine (200% redni broj IV)

 

VII.

Dvostruki iznos pozitivne razlike između plasmana stanovništvu koji se usklađuju (redni broj III) i 200% osnovnog kapitala banke na dan 30. septembra 2006. godine (redni broj VI)

 

 

Prilog 3

Obrazac BPS-1

_________________
       (naziv banke)

IZVEŠTAJ
o stanju bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu i stanju osnovnog kapitala banke
na dan1______________

(u dinarima)

Redni br.

Naziv pozicije

     Stanje     

I.

Ukupni bruto plasmani stanovništvu (1+2+3+4+5+6+7)

 

 

1.

Krediti za poljoprivrednu proizvodnju
(račun 2130, 2330, 21380, xxxx)

 

 

2.

Krediti za stambenu izgradnju
(račun 2132, 2332, 21382, xxxx)

 

 

3.

Krediti za obavljanje drugih delatnosti
(račun 2131, 2331, 21381)

 

 

4.

Potrošački krediti
(račun 2133, 2333, 21383)

 

 

5.

Ostali krediti
(račun 2134, 2135, 2334, 2335, 21384, 21385, 2420, 2421, 2428)

 

 

6.

Minusna stanja na tekućim i žiro-računima
(račun 2136, 21386)

 

 

7.

Potraživanja za kamatu i naknadu
(račun 2230, 2293)

 

II.

Odbitne stavke u smislu tačke 2. stav 2. ovog uputstva (1 + 2)

 

1.

Krediti za poljoprivrednu proizvodnju (1.1+1.2)

 

 

1.1.

Delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun RS u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 1, ovog uputstva (račun: xxxx)

 

 

1.2.

Delovi kredita koje je banka plasirala iz sopstvenog potencijala u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 2, ovog uputstva

 

2.

Krediti za stambenu izgradnju (2.1+2.2)

 

 

2.1.

Delovi kredita koje je banka plasirala u ime i za račun RS u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 1, ovog uputstva (račun: xxxx)

 

 

2.2.

Delovi kredita koje je banka plasirala iz sopstvenog potencijala u smislu tačke 2. stav 2, odredba pod 2, ovog uputstva

 

III.

Razlika: I - II

 

IV.

Osnovni kapital banke na dan _____________ 2006. godine1

 

1 U izveštaju banka prikazuje stanje bruto dinarskih plasmana odobrenih stanovništvu i stanje osnovnog kapitala - poslednjeg kalendarskog dana u prethodnom mesecu.