|
UPUTSTVO O IZVEŠTAJIMA BANAKA I DRUGIH FINANSIJSKIH ORGANIZACIJA ("Sl. glasnik RS", br. 37/2004, 48/2004, 86/2004, 129/2004, 29/2005, 97/2005, 117/2005, 16/2006 i 49/2006) |
1. Ovim uputstvom propisuje se sadržina izveštaja o poslovanju koje su banke i druge finansijske organizacije dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u vezi s primenom čl. 26, 27. i 54. Zakona o bankama i drugim finansijskim organizacijama ("Službeni list SRJ", br. 32/93, 61/95, 44/99 i 36/2002 i "Službeni glasnik RS", broj 72/2003).
2. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da izrađuje sledeće bilanse i izveštaje:
1) Bilans stanja banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu BS (Prilog 1), s prilozima:
- Pregled najvećih akcionara banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu AKC (Prilog 2),
- Pregled najvećih deponenata banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu DEP (Prilog 3),
- Pregled sektorske i granske strukture aktive i pasive banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu STR (Prilog 4),
- Pregled ročne strukture aktive i pasive banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu ROK (Prilog 5);
2) Bilans uspeha banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu BU (Prilog 6);
3) Izveštaj o visini kapitala i ostvarenim pokazateljima poslovanja banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu BON (Prilog 7), s prilozima:
- Pregled rizične bilansne aktive i rizičnih vanbilansnih stavki banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu BVA (Prilog 8),
- Pregled učešća banke i druge finansijske organizacije u kapitalu pravnog lica - na Obrascu TU (Prilog 9),
- Pregled velikih kredita banke i druge finansijske organizacije (preko 10% kapitala) - na Obrascu VK (Prilog 10),
- Pregled kredita banke i druge finansijske organizacije povezanim licima - na Obrascu PL (Prilog 11);
4) Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu LIKMES (Prilog 12);
5) Dnevni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu LIK (Prilog 13);
6) Mesečni izveštaj o pokazatelju deviznog rizika banke - na Obrascu DEVMES (Prilog 14);
7) Dnevni izveštaj o pokazatelju deviznog rizika Banke - na Obrascu DEV (Prilog 15);
8) Izveštaj o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke i druge finansijske organizacije prema stepenu naplativosti - na Obrascu KA (Prilog 16);
9) Mesečni izveštaj o tokovima gotovine banke i druge finansijske organizacije - na Obrascu CF (Prilog 17);
10) Mesečni izveštaj o depozitno-kreditnoj aktivnosti banke i druge finansijske organizacije prema nedržavnom sektoru - na Obrascu DKA (Prilog 17a).
11) Mesečni izveštaj o sektorskoj strukturi - devizna klauzula - na Obrascu DK (Prilog 17b);
12) Mesečni izveštaj o ukupnim kreditima i plasmanima stanovništvu - na Obrascu STAN (Prilog 17v).
Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da uz izveštaje iz stava 1. ove tačke dostavlja i Osnovne podatke o banci odnosno drugoj finansijskoj organizaciji - na Obrascu OP (Prilog 18).
3. Sadržina obrazaca iz tačke 2. ovog uputstva utvrđena je u prilozima od 1 do 18, koji su odštampani uz ovo uputstvo i njegov su sastavni deo.
4. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da podatke u bilansima i izveštajima iz tačke 2. ovog uputstva prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima.
Podaci iz stava 1. ove tačke prikazuju se prema stanju poslednjeg dana meseca, odnosno tromesečja, a na osnovu knjigovodstvenog stanja u koje su unete sve knjigovodstvene promene.
5. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da bilanse i izveštaje iz tačke 2. ovog uputstva izrađuje, dostavlja i stavlja na uvid u pismenoj formi i na elektronskom mediju, i to:
- ako su u pismenoj formi - s potpisom odgovornog lica i overene pečatom banke, odnosno druge finansijske organizacije, kao i s potvrdom verodostojnosti svake strane izveštaja potpisom ili parafiranjem svake strane;
- ako su na elektronskom mediju (disketi, kompakt disku i dr.) - u formatu propisanim posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronska dostava podataka Narodnoj banci Srbije.
6. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da bilanse i izveštaje iz tačke 2. stav 1, odredbe pod 1, 2, 3. i 8, ovog uputstva tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije - Sektoru za kontrolu i nadzor poslovanja banaka i drugih finansijskih organizacija, i to:
- izveštaj za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije do 20. aprila tekuće godine;
- izveštaj za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije do 20. jula tekuće godine;
- izveštaj za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije do 20. oktobra tekuće godine;
- izveštaj za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije do 5. marta naredne godine.
7. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da izveštaje iz tačke 2. stav 1, odredbe pod 4, 6, 9, 10, 11. i 12. ovog uputstva mesečno dostavlja Sektoru za kontrolu i nadzor poslovanja banaka i drugih finansijskih organizacija, najkasnije do 20. u mesecu za prethodni mesec.
8. Banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da izveštaje iz tačke 2. stav 1, odredbe pod 5. i 7, ovog uputstva stavi na uvid Sektoru za kontrolu i nadzor poslovanja banaka i drugih finansijskih organizacija, na zahtev ovlašćenog radnika Narodne banke Srbije.
U slučaju da pokazatelj likvidnosti banke, odnosno druge finansijske organizacije u toku dva uzastopna radna dana nije usklađen s dozvoljenom vrednošću - ta banka, odnosno druga finansijska organizacija dužna je da izveštaje iz tačke 2. stav 1, odredba pod 5, odnosno 7, ovog uputstva za navedene radne dane dostavi Sektoru za kontrolu i nadzor poslovanja banaka i drugih finansijskih organizacija narednog radnog dana, najkasnije do kraja radnog vremena.
Na način iz stava 2. ove tačke dužna je da postupa i banka kad pokazatelj njenog deviznog rizika u toku dva uzastopna radna dana nije usklađen s dozvoljenom vrednošću.
9. Danom stupanja na snagu ovog uputstva prestaje da važi Uputstvo o izveštajima banaka i drugih finansijskih organizacija ("Službeni list SRJ", broj 52/2002).
10. Ovo uputstvo stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS".
Samostale odredbe Uputstva o izmeni i dopuni
Uputstva o izveštajima banaka i drugih finansijskih organizacija
("Sl. glasnik RS", br. 49/2006)
2. Odredba tačke 1. ove odluke primenjivaće se na potraživanja iz te tačke sa stanjem na dan 30. septembra 2006. godine.
3. Ovo uputstvo stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS".
Obrazac BS
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
BILANS STANJA BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE
sa stanjem na dan ______ 200__. godine
(u hiljadama dinara)
|
|
||||||
|
Redni broj |
POZICIJA |
Broj |
Iznos tekuće godine |
Iznos prethodne |
||
|
|
|
|||||
|
AKTIVA |
Bruto |
Ispravka vrednosti |
Neto |
|||
|
|
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
||||||
|
A I |
Gotovina i gotovinski ekvivalenti |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A II |
Depoziti kod centralne banke i hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A III |
Potraživanja za kamatu i naknadu |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A IV |
Plasmani bankama |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A V |
Plasmani komitentima |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A VI |
Hartije od vrednosti i drugi plasmani kojima se trguje |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A VII |
Ulaganja u hartije od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A VIII |
Učešća u kapitalu i ostale hartije od vrednosti raspoložive za prodaju |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A IX |
Nematerijalna ulaganja |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A X |
Osnovna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A XI |
Ostala sredstva i aktivna vremenska razgraničenja |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A XII |
Odložena poreska sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A I do |
UKUPNO AKTIVA (...) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
A XIII |
VANBILANSNE STAVKE |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Plasmani po poslovima u ime i za račun trećih lica |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Izdate plative garancije |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Izdate činidbene garancije |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Dati avali i akcepti menica |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Jemstva za obaveze i imovina za obezbeđenje obaveza |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Preuzete neopozive obaveze |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Ostale vanbilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
___________________
1 Samo uz završni bilans s 31. decembrom.
(u hiljadama dinara)
|
|
||||
|
Redni broj |
POZICIJA |
Broj |
Iznos tekuće godine |
Iznos |
|
|
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
||||
|
P I |
Obaveze prema bankama |
|
|
|
|
|
||||
|
P II |
Obaveze prema komitentima |
|
|
|
|
|
||||
|
P III |
Obaveze za kamate i naknade |
|
|
|
|
|
||||
|
P IV |
Obaveze po osnovu hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
||||
|
P V |
Obaveze iz dobitka |
|
|
|
|
|
||||
|
P VI |
Ostale obaveze iz poslovanja |
|
|
|
|
|
||||
|
P VII |
Odloženi negativni goodwill |
|
|
|
|
|
||||
|
P VIII |
Rezervisanja |
|
|
|
|
|
||||
|
P IX |
Ostale obaveze i pasivna vremenska razgraničenja |
|
|
|
|
|
||||
|
P X |
Odložene poreske obaveze |
|
|
|
|
|
||||
|
P I do |
UKUPNO OBAVEZE (...) |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI |
KAPITAL |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI 1. |
Akcijski i ostali kapital |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI 2. |
Rezerve |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI 3. |
Akumulirana dobit |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI 4. |
Akumulirani gubitak |
|
|
|
|
|
||||
|
P XI |
UKUPNO KAPITAL (...) |
|
|
|
|
|
||||
|
P I do |
UKUPNO PASIVA (...) |
|
|
|
|
|
||||
|
P XII |
VANBILANSNE STAVKE (...) |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze po poslovima u ime i za račun trećih lica |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze za izdate plative garancije |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze za činidbene garancije |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze za date avale i akcepte menica |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze prema jemstvima za obaveze i imovini za obezbeđenje obaveza |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Obaveze za preuzete neopozive obaveze |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Ostale vanbilansne pozicije |
|
|
|
|
|
||||
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
|
__________________ |
|
|
Obrazac AKC
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled najvećih akcionara banke i druge finansijske
organizacije
sa stanjem na dan ______200__. godine
|
Redni broj |
NAZIV AKCIONARA |
Iznos u hiljadama dinara |
Procenat učešća (%) |
Neto dužnik |
|||||||
|
Obične akcije |
Prioritetne kumulativne akcije |
Ostale prioritetne akcije |
UKUPNO |
Obične akcije |
Prioritetne kumulativne akcije |
Ostale prioritetne akcije |
UKUPNO |
DA |
NE |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6=3+4+5 |
7 |
8 |
9 |
10=7+8+9 |
11 |
12 |
|
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostali |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomena: U pregled se unose akcionari koji u kapitalu banke, odnosno druge finansijske organizacije učestvuju sa ukupno 75%, a najviše 15 najvećih akcionara.
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac DEP
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled najvećih deponenata banke i druge finansijske
organizacije
sa stanjem na dan _____ 200__. godine
(u hiljadama dinara)
|
Redni broj |
Deponent |
Transakcion i depoziti |
Depoziti po viđenju |
Kratkoročni depoziti |
Dugoročni depoziti |
Ukupni depoziti |
% učešća u ukupnim depozitima banke |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7=3+4+5+6 |
8 |
|
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
Napomena: Redosled najvećih deponenata utvrđuje se prema iznosu ukupnih depozita iz kolone 7 - do 75%.
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac STR
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled sektorske i granske strukture aktive i pasive
banke i druge finansijske organizacije
sa stanjem na dan ______ 200__. godine
A. Sektorska struktura
(u hiljadama dinara)
|
Redni broj |
SEKTOR |
Kratkoročno bilansno |
Dugoročno bilansno |
Vanbilansno |
UKUPNO |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
AKTIVA |
|||||
|
1. |
Banke: |
|
|
|
|
|
1.1. |
- domaće |
|
|
|
|
|
1.2. |
- strane |
|
|
|
|
|
2. |
Javna preduzeća |
|
|
|
|
|
3. |
Preduzeća |
|
|
|
|
|
4. |
Država |
|
|
|
|
|
5. |
Lokalna samouprava |
|
|
|
|
|
6. |
Ostali komitenti (školstvo, zdravstvo i penzijsko osiguranje) |
|
|
|
|
|
7. |
Strana lica (bez stranih banaka) |
|
|
|
|
|
8. |
Stanovništvo |
|
|
|
|
|
9. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
A. |
UKUPNO AKTIVA |
|
|
|
|
|
PASIVA |
|||||
|
1. |
Banke: |
|
|
|
|
|
1.1. |
- domaće |
|
|
|
|
|
1.2. |
- strane |
|
|
|
|
|
2. |
Javna preduzeća |
|
|
|
|
|
3. |
Preduzeća |
|
|
|
|
|
4. |
Država |
|
|
|
|
|
5. |
Lokalna samouprava |
|
|
|
|
|
6. |
Ostali komitenti (školstvo, zdravstvo i penzijsko osiguranje) |
|
|
|
|
|
7. |
Strana lica (bez stranih banaka) |
|
|
|
|
|
8. |
Stanovništvo |
|
|
|
|
|
9. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
B. |
UKUPNO PASIVA |
|
|
|
|
B. Granska struktura
(u hiljadama dinara)
|
Redni broj |
GRANA INDUSTRIJE |
Kratkoročno bilansno |
Dugoročno bilansno |
Vanbilansno |
UKUPNO |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
AKTIVA |
|||||
|
1. |
Poljoprivreda, lov, ribolov i šumarstvo |
|
|
|
|
|
2. |
Rudarstvo i energetika |
|
|
|
|
|
3. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
4. |
Prerađivačka industrija |
|
|
|
|
|
5. |
Trgovina |
|
|
|
|
|
6. |
Usluge, turizam i ugostiteljstvo |
|
|
|
|
|
7. |
Saobraćaj i veze |
|
|
|
|
|
8. |
Finansije |
|
|
|
|
|
9. |
Državna administracija i druge javne usluge |
|
|
|
|
|
10. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
A. |
UKUPNO AKTIVA |
|
|
|
|
|
PASIVA |
|||||
|
1. |
Poljoprivreda, lov, ribolov i šumarstvo |
|
|
|
|
|
2. |
Rudarstvo i energetika |
|
|
|
|
|
3. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
4. |
Prerađivačka industrija |
|
|
|
|
|
5. |
Trgovina |
|
|
|
|
|
6. |
Usluge, turizam i ugostiteljstvo |
|
|
|
|
|
7. |
Saobraćaj i veze |
|
|
|
|
|
8. |
Finansije |
|
|
|
|
|
9. |
Državna administracija i druge javne usluge |
|
|
|
|
|
10. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
B. |
UKUPNO PASIVA |
|
|
|
|
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac ROK
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
PREGLED ROČNE STRUKTURE AKTIVE I PASIVE BANKE I DRUGE
FINANSIJSKE ORGANIZACIJE
sa stanjem na dan ________ 200___. godine
(u hiljadama dinara)
|
|
||||||||
|
Redni |
POZICIJA |
1-7 |
8-15 |
16-30 |
31-90 |
91-180 |
181-365 |
Preko 365 |
|
|
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
||||||||
|
1. |
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
2. |
Depoziti kod centralne banke i hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
3. |
Potraživanja za kamatu i naknadu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
4. |
Plasmani bankama |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
5. |
Plasmani komitentima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
6. |
Hartije od vrednosti i drugi plasmani kojima se trguje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
7. |
Ulaganja u hartije od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
8. |
Učešća u kapitalu i ostale hartije od vrednosti raspoložive za prodaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
9. |
Nematerijalna ulaganja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
10. |
Osnovna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
11. |
Ostala sredstva i aktivna vremenska razgraničenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
12. |
Odložena poreska sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
I |
UKUPNO BILANSNA AKTIVA (...) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
1. |
PASIVA OBAVEZE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
2. |
Obaveze prema komitentima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
3. |
Obaveze za kamate i naknade |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
4. |
Obaveze po osnovu hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
5. |
Obaveze iz dobitka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
6. |
Ostale obaveze iz poslovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
7. |
Odloženi negativni goodwill |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
8. |
Rezervisanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
9. |
Ostale obaveze i pasivna vremenska razgraničenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
10. |
Odložene poreske obaveze |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
11. |
KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
II |
UKUPNO BILANSNA PASIVA (...) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
Neusklađenost (I-II) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac BU
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
BILANS USPEHA BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE
za period od ___ do ___ 200___. godine
(u hiljadama dinara)
|
|
POZICIJA |
Broj napomene1 |
Tekuća godina |
Prethodna godina |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Prihodi i rashodi redovnog poslovanja |
|
|
|
|
PR.1 |
Prihodi od kamata |
|
|
|
|
RA.1 |
Rashodi kamata |
|
|
|
|
I |
NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU KAMATA (PR.1 - RA.1) |
|
|
|
|
PR.2 |
Prihodi od naknada i provizija |
|
|
|
|
RA.2 |
Rashodi naknada i provizija |
|
|
|
|
II |
NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU NAKNADA I PROVIZIJA (PR.2 - RA.2) |
|
|
|
|
III |
NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU KAMATA, NAKNADA I PROVIZIJA (I + II) |
|
|
|
|
IV |
NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU PRODAJE HARTIJA OD VREDNOSTI |
|
|
|
|
V |
NETO PRIHODI/RASHODI OD KURSNIH RAZLIKA |
|
|
|
|
VI |
PRIHODI OD DIVIDENDI I UČEŠĆA |
|
|
|
|
VII |
OSTALI POSLOVNI PRIHODI |
|
|
|
|
VIII |
RASHODI INDIREKTNIH OTPISA PLASMANA I REZERVISANJA |
|
|
|
|
IX |
OSTALI POSLOVNI RASHODI |
|
|
|
|
|
(od toga troškovi neto zarada, neto naknada zarada, poreza i doprinosa na zarade i ostali lični rashodi) |
|
|
|
|
X |
NETO PRIHODI / RASHODI OD PROMENE VREDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA |
|
|
|
|
XI |
DOBITAK/GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
VANREDNI PRIHODI I RASHODI |
|
|
|
|
|
- vanredni prihodi |
|
|
|
|
|
- vanredni rashodi |
|
|
|
|
XII |
NETO VANREDNI PRIHODI / RASHODI |
|
|
|
|
XIII |
DOBITAK/GUBITAK PERIODA PRE OPOREZIVANJA |
|
|
|
|
XIV |
POREZ NA DOBITAK |
|
|
|
|
XV |
DOBITAK/GUBITAK POSLE OPOREZIVANJA |
|
|
|
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
________________
1 Samo uz završni bilans s 31. decembrom.
Obrazac BON
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Izveštaj o visini kapitala i ostvarenim pokazateljima
poslovanja banke i druge finansijske organizacije
sa stanjem na dan _____ 200 ____. godine
A. NOVČANI DEO AKCIONARSKOG KAPITALA
|
|
||
|
Novčani deo akcionarskog kapitala |
hiljada dinara |
|
|
|
||
|
Novčani deo akcionarskog kapitala |
evra |
|
|
|
||
|
Dnevni srednji kurs za evro |
evro 1,00 = dinara |
|
|
|
||
|
Propisana visina novčanog dela akcionarskog kapitala |
min. evra 10.000.000,00 |
|
|
|
||
1 Pozicije iz dela V. Obračun kapitala i ostalih elemenata za izračunavanje pokazatelja poslovanja.
B. OSTVARENI POKAZATELJI POSLOVANJA
|
|
|||
|
Redni |
Pokazatelj poslovanja |
Propisana |
Ostvarena |
|
|
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|||
|
1. |
Pokazatelj adekvatnosti kapitala (5. x 100 / 6)1 |
min. 12% |
|
|
|
|||
|
2. |
Pokazatelj trajnih ulaganja (7. x 100 / 5)1 |
maks. 60% |
|
|
|
|||
|
3. |
Pokazatelj velikih i najvećih mogućih kredita (8. x 100 / 5)1 |
maks. 400% |
|
|
|
|||
|
4. |
Pokazatelj likvidnosti: |
|
|
|
|
|||
|
|
- u prvom mesecu izveštajnog perioda |
min. 1,00 |
|
|
|
|||
|
|
- u drugom mesecu izveštajnog perioda |
min. 1,00 |
|
|
|
|||
|
|
- u trećem mesecu izveštajnog perioda |
min. 1,00 |
|
|
|
|||
|
5. |
Pokazatelj deviznog rizika2 |
maks. 30% |
|
|
|
|||
1 Pozicije iz dela V. Obračun
kapitala i ostalih elemenata za izračunavanje pokazatelja poslovanja.
2 Ne odnosi se na drugu finansijsku organizaciju.
V. OBRAČUN KAPITALA I OSTALIH ELEMENATA ZA IZRAČUNAVANJE POKAZATELJA POSLOVANJA
(u hiljadama dinara)
|
|
||
|
Redni |
Opis |
Iznos na dan ____ |
|
|
||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
||
|
1. |
Osnovni kapital (od 1.1. do 1.5. minus od 1.6. do 1.11.): |
|
|
|
||
|
1.1. |
Deo akcionarskog kapitala banke uplaćen u novčanom obliku po osnovu običnih i prioritetnih akcija banke, osim prioritetnih kumulativnih akcija |
|
|
|
||
|
1.2. |
Deo akcionarskog kapitala banke uplaćen u nenovčanom obliku po osnovu običnih i prioritetnih akcija banke, osim prioritetnih kumulativnih akcija |
|
|
|
||
|
1.3. |
Emisiona premija banke |
|
|
|
||
|
1.4. |
Rezerve banke (osim rezervi iz tačke 2.3) |
|
|
|
||
|
1.5. |
Deo neraspoređene dobiti: |
|
|
|
||
|
1.5.1. |
- iz ranijih godina |
|
|
|
||
|
1.5.2. |
- iz tekuće godine1 |
|
|
|
||
|
1.6. |
Stečene sopstvene akcije |
|
|
|
||
|
1.7. |
Nepokriveni gubitak: |
|
|
|
||
|
1.7.1. |
- iz ranijih godina |
|
|
|
||
|
1.7.2. |
- iz tekuće godine1 |
|
|
|
||
|
1.8. |
Nematerijalna ulaganja |
|
|
|
||
|
1.9. |
Potraživanja od akcionara banke sa učešćem u kapitalu većim od 10%, koja nisu odobrena u skladu s tržišnim uslovima |
|
|
|
||
|
1.10. |
Potraživanja od članova upravnog i nadzornog odbora banke, direktora banke i lica s posebnim ovlašćenjima i odgovornostima u banci, koja nisu odobrena po tržišnim uslovima |
|
|
|
||
|
1.11. |
Privremeni gubitak u toku godine |
|
|
|
||
|
2. |
Dopunski kapital (od 2.1. do 2.5.) |
|
|
|
||
|
2.1. |
Deo akcionarskog kapitala banke uplaćen u novčanom obliku po osnovu prioritetnih kumulativnih akcija |
|
|
|
||
|
2.2. |
Deo akcionarskog kapitala banke uplaćen u nenovčanom obliku po osnovu prioritetnih kumulativnih akcija |
|
|
|
||
|
2.3. |
Rezerva za neidentifikovane gubitke |
|
|
|
||
|
2.4. |
Revalorizacija osnovnih sredstava i učešća u kapitalu |
|
|
|
||
|
2.5. |
Subordinirane obaveze |
|
|
|
||
|
3. |
Ukupni kapital (1 + 2) |
|
|
|
||
|
4. |
Odbitne stavke od ukupnog kapitala (od 4.1. do 4.3.) |
|
|
|
||
|
4.1. |
Učešće u kapitalu druge banke veće od 10% kapitala druge banke |
|
|
|
||
|
4.2. |
Subordinirano potraživanje od druge banke, odnosno druge finansijske organizacije u kojoj banka poseduje više od 10% kapitala |
|
|
|
||
|
4.3. |
Nedostajući iznos rezervi za neidentifikovane gubitke |
|
|
|
||
|
5. |
Kapital (3 - 4) |
|
|
|
||
|
6. |
Ukupno rizična aktiva (6.1. + 6.2.) |
|
|
|
||
|
6.1. |
Ukupno rizična bilansna aktiva (pozicija A iz Obrasca BVA) |
|
|
|
||
|
6.2. |
Ukupno rizične vanbilansne stavke (pozicija B iz Obrasca BVA) |
|
|
|
||
|
7. |
Trajna ulaganja (7.1. + 7.2.) |
|
|
|
||
|
7.1. |
Učešća u kapitalu pravnih lica |
|
|
|
||
|
7.2. |
Ulaganja u osnovna sredstva |
|
|
|
||
|
8. |
Ukupni veliki i najveći mogući krediti (8.1. + 8.2.) |
|
|
|
||
|
8.1. |
- veliki krediti nepovezanim licima (preko 10% kapitala) |
|
|
|
||
|
8.2. |
- krediti povezanim licima |
|
|
|
||
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
1 Unose se samo podaci po godišnjem računu (sa stanjem na dan 31. decembra)
Obrazac BVA
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled rizične bilansne aktive i rizičnih vanbilansnih
stavki banke i druge finansijske organizacije
sa stanjem na dan ____________ 200__. godine
A. RIZIČNA BILANSNA AKTIVA
(u hiljadama dinara)
|
|
||||||
|
Redni broj |
OPIS |
Knjigovodstvena vrednost (iz kolone 5 Priloga 16 - Obrazac KA) |
Opšte rezerve za identifikovane gubitke |
Neto knjigovodstvena vrednost |
Ponder rizičnosti |
Rizična vrednost |
|
|
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5=3-4 |
6 |
7 |
|
|
||||||
|
1. |
Ukupno bilansna aktiva s ponderom 0% (od 1.1. do 1.9.) |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.1. |
Gotovina u blagajni, sredstva na žiro-računu, zlato i ostali plemeniti metali |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.2. |
Potraživanja od Narodne banke Srbije ili Republike Srbije i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.3. |
Potraživanja obezbeđena bezuslovnom garancijom fondova koje je osnovala Republika Srbija |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.4. |
Hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.5. |
Potraživanja od vlada i centralnih banaka zemalja članica OECD-a i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.6. |
Pokriveni akreditivi |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.7. |
Potraživanja obezbeđena gotovinskim depozitom kod banke, u visini depozita |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.8. |
Potraživanja obezbeđena zalogom na zlatu, ostalim plemenitim metalima, kratkoročnim hartijama od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije, obveznicama Republike Srbije do visine njihove tržišne vrednosti ili hartijama od vrednosti koje su izdale vlade i centralne banke zemalja članica OECD-a, u vrednosti zaloge |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.8a |
Potraživanja osigurana kod fondova koje je osnovala Republika Srbija, u visini osiguranog iznosa |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
1.9. |
Odbitne stavke iz tačke 7. stav 1, odredbe pod 8, 9. i 10, i tačke 9. stav 1, odredbe pod 1. i 2, Odluke o bližim uslovima primene čl. 26. i 27. Zakona o bankama i drugm finansijskim organizacijama |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2. |
Ukupno bilansna aktiva s ponderom 20% (od 2.1. do 2.2.) |
|
|
|
20% |
|
|
|
||||||
|
2.1. |
Potraživanja od banaka koje su, prema poslednjim rangiranjima koja su izvršili Standard & Poor's, Fitch-IBCA ili Thompson BankWatch, rangirane s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3, kao i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv |
|
|
|
20% |
|
|
|
||||||
|
2.2. |
Potraživanja od međunarodnih razvojnih banaka, kao i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv |
|
|
|
20% |
|
|
|
||||||
|
3. |
Ukupno bilansna aktiva s ponderom 50% (od 3.1. do 3.3.) |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
3.1. |
Sredstva na računima banaka koje nisu rangirane na način iz tačke 13. odredba pod 2, alineja prva, Odluke o bližim uslovima primene čl. 26. i 27. Zakona o bankama i drugim finansijskim organizacijama, osim dela sredstava koji služi za obezbeđenje izmirenja preuzetih obaveza |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
3.2. |
Potraživanja od pravnih lica obezbeđena hipotekom na nepokretnosti čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti, pod uslovom da je procena vrednosti nepokretnosti izvršena u poslednje tri godine, da u tom periodu na tržištu nije došlo do značajnijih promena u cenama nepokretnosti i da od prvobitnog datuma dospeća potraživanja nije prošlo više od 360 dana |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
3.3. |
Potraživanja po osnovu stambenih kredita obezbeđenih hipotekom na nepokretnosti čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti, pod uslovom da je procena vrednosti nepokretnosti izvršena u poslednje tri godine, da u tom periodu na tržištu nije došlo do značajnih promena u cenama nepokretnosti i da od prvobitnog datuma dospeća nije prošlo više od 360 dana. |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
3.4. |
Potraživanja od poljoprivrednih gazdinstava u visini procenjene vrednosti uskladištene robe za koju je izdata skladišnica, umanjene za naknade skladištaru, pod uslovom da je skladišnica preneta indosamentom na banku i da banka raspolaže dokazom o prenosu te skladišnice na banku i njenom prepisu u registar skladišta |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
4. |
Ostala bilansna aktiva s ponderom 100% (sva ostala bilansna aktiva) |
|
|
|
100% |
|
4a |
Bilansna aktiva s ponderom 125% - potraživanja u stranoj valuti ili u dinarima indeksirana deviznom klauzulom ili drugim osnovom indeksiranja i koja iznose najmanje 10.000.000 dinara u dinarskoj protivvrednosti, a dužnik ih nije zaštitio od promene kursa dinara u odnosu na stranu valutu ili promene vrednosti drugog osnova indeksiranja (obezbeđenjem potraživanja od tog dužnika pod istim uslovima pod kojima se banka obezbedila, tj. ista strana valuta, odnosno ista devizna klauzula ili drugi osnov indeksiranja, isti rok dospeća i plaćanja i najmanje isti iznos) |
|
|
|
125% |
|
|
|
||||||
|
A. |
UKUPNO RIZIČNA BILANSNA AKTIVA (1 + 2 + 3 + 4 + 4a) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
B. RIZIČNE VANBILANSNE STAVKE (u hiljadama dinara) |
||||||
|
|
||||||
|
Redni broj |
OPIS |
Knjigovodstvena vrednost (iz kolone 5 Priloga 16 - Obrazac KA) |
Opšte rezerve za identifikovane gubitke |
Neto knjigovodstvena vrednost |
Faktor konverzije |
Rizična vrednost |
|
|
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5=3-4 |
6 |
7 |
|
|
||||||
|
5. |
Ukupno vanbilansna aktiva s faktorom 0% (5.1. - 5.4.) |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
5.1. |
Neiskorišćeni iznos okvirnih kredita s rokom dospeća do jedne godine ili koje banka može bezuslovno i bez najave da otkaže |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
5.2. |
Obveznice emitovane u skladu sa Zakonom o regulisanju javnog duga SR Jugoslavije po osnovu devizne štednje građana ("Službeni list SRJ", broj 36/2002) |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
5.3. |
Vanbilansne stavke obezbeđene gotovinskim depozitom položenim kod banke, u visini depozita |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
5.4. |
Vanbilansne stavke po kojima ne može doći do plaćanja |
|
|
|
0% |
|
|
|
||||||
|
6. |
Ukupno vanbilansna aktiva s faktorom 20% (6.1.) |
|
|
|
20% |
|
|
|
||||||
|
6.1. |
Dokumentarni akreditivi obezbeđeni zalogom na robi koja se plaća akreditivom |
|
|
|
20% |
|
|
|
||||||
|
7. |
Ukupno vanbilansna aktiva s faktorom 50% (7.1. i 7.2.) |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
7.1. |
Činidbene garancije |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
7.2. |
Neiskorišćeni iznos okvirnih kredita s rokom dospeća preko jedne godine ili kredita koji banka ne može bezuslovno ili bez najave da otkaže |
|
|
|
50% |
|
|
|
||||||
|
8. |
Ukupno vanbilansna aktiva s faktorom 100% (od 8.1. do 8.5.) |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
8.1. |
Plative garancije |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
8.2. |
Avali i akcepti menica |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
8.3. |
Nepokriveni akreditivi |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
8.4. |
Potraživanja po osnovu sporazuma o rekupovini |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
8.5. |
Ostale preuzete neopozive obaveze |
|
|
|
100% |
|
|
|
||||||
|
B. |
UKUPNO RIZIČNE VANBILANSNE STAVKE (5+6+7+8) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
V. |
UKUPNO A + B (bilansna aktiva i vanbilansne stavke) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Ako je vanbilansna stavka obezbeđena na način iz tačke 13. odredba pod 3. Odluke o bližim uslovima primene čl. 26. i 27. Zakona o bankama i drugim finansijskim organizacijama, osnovica na koju se primenjuje faktor konverzije iz te odredbe umanjuje se za 50% knjigovodstvene vrednosti vanbilansne stavke, što treba specificirati u napomeni na kraju izveštaja.
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
|
NAPOMENA: |
Obrazac TU
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled učešća banke i druge finansijske organizacije
u kapitalu pravnog lica
sa stanjem na dan ____________ 200__. godine
(u hiljadama dinara)
|
Redni |
Matični broj pravnog lica |
Naziv i sedište pravnog lica |
Iznos učešća u kapitalu pravnog lica |
Procenat učešća u kapitalu pravnog lica |
Procenat učešća u kapitalu pravnog lica u odnosu na kapital banke |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO UČEŠĆE U KAPITALU PRAVNOG LICA |
|
|
|
|
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac VK
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled velikih kredita banke i druge finansijske
organizacije (preko 10% kapitala)1
sa stanjem na dan __________ 200__. godine
(u hiljadama dinara)
|
Redni |
Naziv i sedište dužnika |
Matični broj dužnika |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Trajni ulozi |
Ostali plasmani |
Dospela potraživanja |
Obračunate kamate i naknade |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto bilansna izloženost banke |
Ispravka vrednosti |
Neto bilansna izloženost banke |
Bruto vanbilansna izloženost banke |
Posebna rezervisanja |
Neto vanbilansna izloženost banke |
Ukupna izloženost banke |
Odbitne stavke2 |
Učešće u kapitalu banke |
|||
|
Pojedinačna |
Opšta |
Bruto |
Neto3 |
Bruto |
Neto3 |
||||||
|
10 (4 do 9) |
11 |
12 |
13=10-11-12 |
14 |
15 |
16=14-15 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Obuhvataju se dužnici
prema kojima je banka izložena iznad 10% bruto izoženosti iz kolone 17.
2 U obračun se ne uključuju izuzeća iz tačke
21. Odluke o bližim uslovima primene čl. 26. i 27. Zakona o bankama i drugim
finansijskim organizacijama.
3 Pri iskazivanju pokazatelja velikih kredita
uzimaju se u obzir krediti iznad 10% ukupne neto izloženosti iz kolone 18.
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac PL
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Pregled kredita banke i druge finansijske organizacije
povezanim licima
sa stanjem na dan ____________ 200__. godine
(u hiljadama dinara)
|
Redni |
Naziv i sedište dužnika |
Matični broj dužnika |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Trajni ulozi |
Ostali plasmani |
Dospela potraživanja |
Obračunate kamate i naknade |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruto bilansna izloženost banke |
Ispravka vrednosti |
Neto bilansna izloženost banke |
Bruto vanbilansna izloženost banke |
Posebna rezervisanja |
Neto vanbilansna izloženost banke |
Ukupna izloženost banke |
Odbitne stavke1 |
Učešće u kapitalu banke |
|||
|
Pojedinačna |
Opšta |
Bruto |
Neto |
Bruto |
Neto |
||||||
|
10 (4 do 9) |
11 |
12 |
13=10-11-12 |
14 |
15 |
16=14-15 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 U obračun se ne uključuju izuzeća iz tačke 21. Odluke o bližim uslovima primene čl. 26. i 27. Zakona o bankama i drugim finansijskim organizacijama.
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |
Obrazac LIKMES
|
|
|
|
Naziv i sedište banke |
Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke
i druge finansijske organizacije
za mesec ______ 200__. godine
A. Mesečni pokazatelj likvidnosti
|
Mesečni pokazatelj likvidnosti (S4 / S7)1 |
|
1 Izračunava se kao odnos zbira ukupnih likvidnih potraživanja za sve dane u mesecu i zbira ukupnih likvidnih obaveza za sve dane u mesecu.
B. Pregled pokazatelja likvidnosti tokom meseca
(u hiljadama dinara)
|
PERIOD |
Likvidna potraživanja prvog reda |
Likvidna potraživanja drugog reda |
Ukupna likvidna potraživanja |
Obaveze bez ugovorenog roka dospeća |
Obaveze sa ugovorenim rokom dospeća |
Ukupne likvidne obaveze |
Dnevni koeficijent likvidnosti |
|
1 |
2 |
3 |
4 = 2 + 3 |
5 |
6 |
7 = (5+6) |
8 (4/7) |
|
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
|
|
|
|
|
|
|
|
19. |
|
|
|
|
|
|
|
|
20. |
|
|
|
|
|
|
|
|
21. |
|
|
|
|
|
|
|
|
22. |
|
|
|
|
|
|
|
|
23. |
|
|
|
|
|
|
|
|
24. |
|
|
|
|
|
|
|
|
25. |
|
|
|
|
|
|
|
|
26. |
|
|
|
|
|
|
|
|
27. |
|
|
|
|
|
|
|
|
28. |
|
|
|
|
|
|
|
|
29. |
|
|
|
|
|
|
|
|
30. |
|
|
|
|
|
|
|
|
31. |
|
|
|
|
|
|
|
|
U __________________, ________ 200____. godine |
|
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
|
Telefon za kontakte |
|
Potpis |