ODLUKA O UTVRĐIVANJU SADRŽINE OBRASCA IZVEŠTAJA KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI I NAČINA I ROKOVA OBRAČUNA I NAPLATE PREMIJE OSIGURANJA DEPOZITA FIZIČKIH LICA ("Sl. glasnik RS", br. 78/2005 i 66/2006)

1. Utvrđuje se sadržina obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji o stanju ukupnih i osiguranih depozita - obrazac AGOD 05 (u daljem tekstu: Izveštaj), koji se nalazi u Prilogu 1., i čini sastavni deo ove Odluke.

Izveštaj iz stava 1. je mesečni izveštaj, koji banke dostavljaju Agenciji najkasnije do 14-tog u narednom mesecu, za prethodni mesec.

Banke su dužne da sastavljaju Izveštaj saglasno ovoj Odluci i dostavljaju ga Agenciji počev od jula 2005. godine. Izuzetno, Izveštaj za jul i avgust 2005. godine banke će dostaviti Agenciji najkasnije do 25. septembra 2005. godine.

Banke popunjavaju obrazac Izveštaja prema "Uputstvu za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih i osiguranih depozita (obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji", koji se nalazi u prilogu 2. Odluke i čini njen sastavni deo.

2. Premija osiguranja depozita fizičkih lica plaća se tromesečno, unapred na osnovu prosečnog stanja ukupnih osiguranih depozita u banci u prethodnom tromesečju. Agencija će u pisanom obliku blagovremeno obavestiti banke o brojevima računa Fonda za osiguranje depozita (dinarskog i deviznog).

Na dinarske depozite premija se obračunava i naplaćuje u dinarima, a uplata se vrši na račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita.

Na devizne depozite premija se obračunava i naplaćuje u EUR po zvaničnom srednjem kursu EUR prema određenoj valuti koji važi na dan obračunavanja premije osiguranja. Banka vrši uplatu na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita.

3. Agencija vrši obračun premije i najkasnije drugog radnog dana u odnosu na dan prijema Izveštaja banke iz tačke 1. ove Odluke za poslednji mesec tromesečja dostavlja banci fakturu sa prikazom obračuna i pozivom na uplatu premije na odgovarajuće račune Agencije-Fonda osiguranja depozita.

Dostavljanje fakture banci vrši se putem pošte, faksom i/ili elektronskim putem. Rok za uplatu premije je tri radna dana od dana dostavljanja fakture banci. Agencija na fakturi naznačava krajnji rok za uplatu premije.

Pod danom dostavljanja fakture smatra se dan slanja fakture banci od strane Agencije na jedan od predviđenih načina.

Izuzetno, krajnji rok za plaćanje premije osiguranja za IV kvartal 2005. godine je 25. oktobar 2005. godine.

4. Banka je dužna da na poziv Agencije, na način i u rokovima koje utvrdi Agencija, dostavi i druge podatke koji su Agenciji potrebni za obavljanje njenih zakonom utvrđenih poslova.

5. Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Danom stupanja na snagu ove Odluke prestaje da važi Odluka o utvrđivanju visine i rokova uplate premije osiguranja za osiguranje depozita kod banaka broj 268/94 doneta od strane Saveta Agencije federacije za osiguranje depozita i sanaciju banaka dana 05. aprila 1994. godine.

6. Nalaže se Agenciji da ovu Odluku u roku od 3 dana od dana donošenja dostavi Narodnoj banci Srbije i svim bankama koje imaju dozvolu za rad Narodne banke Srbije, a Odluka će biti objavljena i na veb sajtu Agencije i oglasnom delu Službenog glasnika Republike Srbije.

 

Samostalne odredbe
Odluke o izmeni Odluke o utvrđivanju sadržine obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji i načina i rokova obračuna i naplate premije osiguranja depozita fizičkih lica

("Sl. glasnik RS", br. 66/2006)

2. O sprovođenju ove odluke staraće se Agencija.

3. Ova odluka stupa na snagu danom donošenja i objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije".

 

Prilog 1

Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita (obrazac AGOD 05)
koji banke dostavljaju Agenciji

 

Banka (naziv i sedište) - AGOD 05 - - Prilog uz tačku 1. Odluke Upravnog odbora Agencije O. br. 5/05 od 02.09.2005. godine - IZVEŠTAJ O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA ZA MESEC ...........200..godine
Oznaka	I Podaci o depozitima po osnovu čl. 2. stav 1 tačka 1. i 2. Zakona o osiguranju depozita		Iznos u dinarima	Broj depozita	Broj deponenata
1.	Ukupni depoziti u banci
2.	Ukupni depoziti pravnih lica
3.(1.-2.)	Ukupni depoziti fizičkih lica
4.	Ukupni depoziti fizičkih lica koji se isključuju
4.1.	Depoziti fizičkih lica koja delatnost obavljaju radi sticanja dobiti
4.2.	Depoziti direktora, članova upravnog i nadzornog odbora banke
4.3.	Depoziti akcionara banke koji imaju najmanje 5% akcija
4.4.	Depoziti direktora, članova upravnog i nadzornog odbora, akcionara banke koji imaju najmanje 5% akcija
4.5.	Depoziti članova porodice lica pod 4.2., 4.3. i 4.4.
4.6.	Depoziti koji glase na šifru ili donosioca
4.7.	Depoziti nastali kao posledica pranja novca
4.8.	Depoziti lica koja vrše reviziju finansijskih izveštaja banke
	II Ukupni osigurani depoziti po valutama, za obračun premije	Oznaka	Iznos	Broj depozita	Broj deponenata
5.(3.-4.)	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica, ukupno u dinarima	DIN
5.1.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u dinarima	DIN
5.2.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u evrima	EUR
5.3.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u američkim dolarima	USD
5.4.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u britanskim funtama	GBP
5.5.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u švajcarskim francima	CHF
5.6.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.7.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.8.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.9.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.10.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.11.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.12.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ___________	......
5.13.	Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica u ostalim valutama iskazani u evrima	EUR
	III Ukupne obaveze fizičkih lica prema banci		Iznos u dinarima	Broj zaključenih ugovora	Broj fizičkih lica
6.	Obaveze fizičkih lica prema banci, ukupno
	IV Osigurani iznos		Iznos u dinarima	Broj depozita	Broj deponenata čije je ukupno potraživanje do osiguranog iznosa
7.	Iznos osiguranog depozita do 3.000 evra u dinarskoj protivvrednosti po deponentu, utvrđen nakon prebijanja potraživanja između deponenta i banke, ukupno
	V Iznos osiguranog depozita fizičkih lica iznad osiguranog iznosa		Iznos u dinarima	Broj depozita	Broj deponenata sa ukupnim potraživanjem preko osiguranog iznosa
8.(5.-7.)	Iznos osiguranog depozita preko 3.000 evra u dinarskoj protivvrednosti po deponentu, utvrđen nakon prebijanja potraživanja između deponenta i banke, ukupno
	VI Ročna struktura depozita fizičkih lica		Iznos u dinarima	Broj depozita	Broj deponenata
9.	Depoziti po viđenju fizičkih lica
9.1.	Računi 502, 5032, 507, 5082
9.2.	Računi 542, 5432, 547, 5482
9.3.	Ukupno depoziti po viđenju (9.1.+9.2.)
10.	Kratkoročni depoziti fizičkih lica
10.1.	Računi 512, 51311, 51331, 51351
10.2.	Računi 552, 5536-5539
10.3.	Ukupno kratkoročni depoziti (10.1.+10.2.)
11.	Dugoročni depoziti fizičkih lica
11.1.	Račun 532
11.2.	Račun 571, 5722, 5723, 574
11.3.	Ukupno dugoročni depoziti (11.1+11.2.)
12.	Ukupno depoziti (9.3.+10.3.+11.3.)
Pečat Ime i prezime i potpis ovlašćenog lica Ime i prezime i potpis lica koje je sastavilo Izveštaj (navesti telefon i e-mail adresu)

9089/10659

Prilog 2

Uputstvo
za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih i osiguranih depozita
(obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji

AGENCIJA ZA OSIGURANJE DEPOZITA
- Prilog 2. uz tačku 1. Odluke Upravnog odbora Agencije O. br. 5/05 od 02. septembra 2005. godine

1. Obrazac "AGOD 05" je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Nraodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke. Sastoji se od 6 grupa podataka o depozitima:

- u delu I Podaci o depozitima po osnovu člana 2. stav 1. tačke 1. i 2. Zakona o osiguranju depozita (redovi 1., 2., 3., 4., 4.1.-4.8.) daju se podaci o depozitima i deponentima saglasno članu 2. Zakona o osiguranju depozita (u daljem tekstu: Zakon);

- u delu II Ukupni osigurani depoziti po valutama, za obračun premije (5., 5.1-5.13.) daju se podaci (ukupan iznos depozita i broj deponenata za određenu vrstu valute) neophodni za obračun premije osiguranja, a u skladu sa članom 13. stav 3. i stav 4. Zakona;

- u delu III Ukupne obaveze fizičkih lica prema banci (6.) daju se, saglasno članu 16. stav 4. Zakona, podaci o obavezama fizičkih lica prema banci i to: ukupan iznos, broj zaključenih ugovora i broj fizičkih lica koja imaju obaveze prema banci;

- u delu IV Osigurani iznos (7.) daju se, saglasno članu 2. stav 1. tačka 3. Zakona, podaci o stanju osiguranog iznosa (ukupan iznos, broj depozita i broj deponenata čija potraživanja u celosti pokriva osigurani iznos);

- u delu V Iznos osiguranog depozita fizičkih lica iznad osiguranog iznosa (8.) daju se podaci o osiguranim depozitima koji nisu pokriveni osiguranim iznosom (ukupan iznos i pripadajući broj depozita i broj deponenata);

- u delu VI Ročna struktura depozita fizičkih lica (9., 9.1.-9.3., 10., 10.1.-10.3., 11., 11.1.-11.3.) unose se podaci o stanju depozita fizičkih lica prema navedenim računima saglasno Pravilniku o kontnom okviru i sadržini računa u kontnom okviru za banke i Uputstvu o analitičkim računima u kontnom okviru za banke.

2. U obrazac se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju KNj-BIFO banke, odnosno mesečnom izveštaju koji se sastavlja na osnovu akta Narodne banke Srbije kojim se reguliše obaveza i način evidentiranja, prikupljanja i dostavljanja podataka o knjigovodstvenom stanju računa banaka.

3. U red pod 1. unose se podaci o iznosu i broju ukupnih depozita banke, uključujući i pravna lica, kao i o broju deponenata. Podacima obuhvataju sve kategorije depozita. Iznos ukupnih depozita se iskazuje u dinarima.

4. U red pod 2. unose se podaci o ukupnom iznosu i broju depozita i broju deponenata za pravna lica. Iznos ukupnih depozita pravnih lica se iskazuje u dinarima.

5. U red pod 3. (podaci odgovaraju razlici 1.-2.) unose se podaci o iznosu i broju ukupnih depozita i broju deponenata za fizička lica. Iznos ukupnih depozita fizičkih lica se iskazuje u dinarima.

6. U red pod 4. unose se podaci (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata) o ukupnim depozitima fizičkih lica koji se ne osiguravaju, odnosno koji se prema članu 2. stav 1. tačka 2. i stav 2. Zakona ne smatraju osiguranim depozitima.

7. Zbirni podatak pod 4. se dalje raščlanjuje u redovima 4.1.-4.8. tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji se ne obuhvataju osiguranjem i koji se isključuju iz iznosa osiguranih depozita saglasno članu 2. stav 1. tačka 2. Zakona. Zbir iznosa navedenih u redovima 4.1.-4.8. odgovara podacima pod 4..

8. U red pod 5. unose se podaci o ukupnim osiguranim depozitima fizičkih lica (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata), a koji predstavljaju razliku podataka pod 3. i 4. (3.-4.).

9. U redove 5.1.-5.13. (deo II Ukupni osigurani depoziti po valutama, za obračun premije) unose se sledeći podaci:

- u red pod 5.1.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: na navedeni iznos depozita se obračunava premija u dinarima i uplaćuje na dinarski račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);

- u red pod 5.2.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);

- u red pod 5.3.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa evra prema dolaru koji važi na dan sastavljanja obračuna-fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);

- u red pod 5.4: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa evra prema funti, koji važi na dan sastavljanja obračuna-fakture od strane Agencije, u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);

- u red pod 5.5.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa evra prema franku, koji važi na dan sastavljanja obračuna-fakture od strane Agencije, u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita

- u red pod 5.6., 5.7. i dalje do 5.12.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u drugim valutama (austaralijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama i švedskim krunama) a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa evra prema svakoj od posebnih valuta, koji važi na dan sastavljanja obračuna-fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita). Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite fizičkih lica.

- u red pod 5.13.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica ostalim valutama iskazanim u evrima. (Napomena: na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita).

10. U red pod 6. (deo III Ukupne obaveze fizičkih lica prema banci) unose se podaci o ukupnim obavezama fizičkih lica prema banci, i to: ukupan iznos svih obaveza u dinarima, broj zaključenih ugovora i broj fizičkih lica-dužnika prema banci.

11. U red pod 7. (deo IV Osigurani iznos) unose se podaci o osiguranim iznosima depozita, odnosno depozita do 3.000 evra u dinarskoj protivvrednosti po deponentu, a koji se utvrđuje po zvaničnom srednjem kursu važećem na dan sastavljanja Izveštaja (AGOD 05) nakon prebijanja obaveza između deponenta (fizičkog lica) i banke, i to: ukupan iznos u dinarima, ukupan broj depozita i ukupan broj deponenata (fizičkih lica) čija su potraživanja u celosti pokrivena osiguranim iznosom.

12. U red pod 8. (deo V Iznos osiguranog depozita fizičkih lica iznad osiguranog iznosa) unose se podaci o osiguranim depozitima koji nisu pokriveni osiguranim iznosom pod 7., odnosno iznos osiguranog depozita preko 3.000 evra u dinarskoj protivvrednosti po zvaničnom srednjem kursu koji važi na dan sastavljanja Izveštaja po deponentu u banci, utvrđen nakon prebijanja potraživanja između deponenta i banke, i to: ukupan iznos u dinarima, broj depozita i broj deponenata na koje se odnosi. Podaci predstavljaju razliku između podataka unetih u red 5. i u red 7.

13. U redove pod 9., 9.1.-9.3., 10., 10.1.-10.3., 11., 11.1.-11.3. (VI Ročna struktura depozita fizičkih lica) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata:

- u red pod 9.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju fizičkih lica;

- u red pod 9.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju fizičkih lica;

- u red pod 9.3. za ukupan iznos depozita po viđenju fizičkih lica kao zbir prethodnih redova 9.1. i 9.2.;

- u red pod 10.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica;

- u red pod 10.2. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica;

- u red pod 10.3. za ukupan iznos kratkoročnih depozita fizičkih lica kao zbir prethodnih redova 10.1. i 10.2.;

- u red pod 11.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica;

- u red pod 11.2. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica;

- u red pod 11.3. za ukupan iznos dugoročnih depozita fizičkih lica kao zbir prethodnih redova 11.1. i 11.2.

14. Podaci uneti red pod 12. (VI Ročna struktura depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 9.3., 10.3. i 11.3., a jednaki su podacima datim pod 3.

15. Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj i pisanoj formi (uz puno ime i prezime i potpis lica koje je sastavilo Izveštaj, njegov broj telefona i e-mail adresu, kao i uz puno ime i prezime i potpis odgovornog lica i overu pečatom banke).