UPUTSTVO O DOSTAVLJANJU PODATAKA NARODNOJ BANCI SRBIJE RADI PRAĆENJA VISINE KAMATNIH STOPA NA KREDITE I DEPOZITE BANAKA ("Sl. glasnik RS", br. 64/2006 i 102/2006)

1. Banke su dužne da, radi praćenja visine kamatnih stopa banaka na odobrene i primljene kredite i depozite - Narodnoj banci Srbije dostavljaju podatke o odobrenim i primljenim kreditima i depozitima, ugovorenim kamatnim stopama, obračunatoj kamati i ostalim troškovima, i to na način i u rokovima predviđenim ovim uputstvom.

Bankom, u smislu ovog uputstva, smatra se banka koja ima dozvolu za rad Narodne banke Srbije i upisana je u registar kod nadležnog organa.

2. Banke su dužne da izrađuju i Narodnoj banci Srbije dostavljaju izveštaje na propisanim obrascima A-KAM i P-KAM, koji su priloženi uz ovo uputstvo i njegov su sastavni deo (Prilog 1 i Prilog 2).

Pri dostavljanju izveštaja iz stava 1. ove tačke, banke su dužne da podatke iskazuju u skladu s Šifarnikom kredita i obaveza (u daljem tekstu: Šifarnik), koji je priložen uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo (Prilog 3).

3. U Obrazac A-KAM, u propisanim kolonama, unose se sledeći podaci:

1) u kolonu 2 unosi se propisana šifra od devet (9) cifara, u skladu s Šifarnikom;

2) u kolonu 3 unosi se stanje kredita odobrenih u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj, i to stanje poslednjeg kalendarskog dana u tom mesecu, tj. na dan za koji se izrađuje izveštaj KNJ-BIFO;

3) u kolonu 4 unosi se prosečno stanje kredita odobrenih u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja tih kredita u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu;

4) u kolonu 5 unosi se stanje ranije odobrenih kredita, i to stanje poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se izrađuje izveštaj, tj. na dan za koji se izrađuje izveštaj KNJ-BIFO;

5) u kolonu 6 unosi se prosečno stanje ranije odobrenih kredita, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja tih kredita u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu. Ako se krediti otplaćuju u anuitetima, u kolonu 6 unosi se prosečno stanje glavnice duga, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja te glavnice u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu;

6) u kolonu 7 unosi se ugovorena nominalna kamatna stopa izražena na godišnjem nivou, s dva decimalna mesta, koja se odnosi na odobrene kredite u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj. Ako je ugovorom predviđeno da se ova kamatna stopa utvrđuje na osnovu određene kamatne stope (EURIBOR i sl.) ili stope rasta (cena na malo i sl.) uvećane za odgovarajući procenat - u kolonu 7 unosi se ugovorom predviđena zbirna, odnosno kumulativna kamatna stopa;

7) u kolonu 8 unosi se iznos kamate koja je obračunata za mesec za koji se izrađuje izveštaj, a odnosi se na kredite odobrene u tom mesecu;

8) u kolonu 9 unosi se iznos kamate koja je obračunata za mesec za koji se izrađuje izveštaj, a odnosi se na ranije odobrene kredite i u taj se iznos ne uključuje iznos obračunate kamate na kamatu. Ako se krediti otplaćuju u anuitetima, u kolonu 9 unosi se pripadajući iznos obračunate kamate, odnosno vremenski razgraničen deo kamate koji se odnosi na prosečno stanje ranije odobrenih kredita evidentiranih u smislu odredbe pod 5 ovog stava;

9) u kolonu 10 unosi se iznos ostalih troškova koji se odnose na kredite odobrene u tom mesecu, a banka ih naplaćuje u tom mesecu;

10) u kolonu 11 unosi se iznos ostalih troškova koji se odnose na ranije odobrene kredite, a banka ih naplaćuje u mesecu za koji se izrađuje izveštaj.

Iznosi u kolonama 3, 4, 5, 6, 8, 9, 10 i 11 izražavaju se u dinarima, u apsolutnom iznosu s dve decimale. Ako je sedma cifra u šifri iz kolone 2 broj 0, 1, 2, 3, 4, 5 ili 6 - iznosi u kolonama 3, 4, 5, 6, 8, 9, 10 i 11 se, umesto u dinarima, izražavaju u odgovarajućoj valuti iz Šifarnika, u apsolutnom iznosu s dve decimale.

Odobrenim kreditima u toku meseca, u smislu stava 1, odredbe pod 2 i 3 ove tačke, smatraju se krediti koji su prvi put pušteni u tečaj tog meseca, kao i krediti kojima su promenjeni uslovi korišćenja u tom mesecu (produženje roka korišćenja, izmena kamatne stope i dr.).

Ranije odobrenim kreditima, u smislu stava 1, odredbe pod 4 i 5 ove tačke, smatraju se krediti koji nisu obuhvaćeni stavom 3. te tačke, a prikazuju se bez ispravki vrednosti.

Pod odobrenim kreditima, u smislu ove tačke, podrazumevaju se odobreni krediti i depoziti, osim kredita i depozita odobrenih Narodnoj banci Srbije.

4. U Obrazac P-KAM, u propisanim kolonama, unose se sledeći podaci:

1) u kolonu 2 unosi se propisana šifra od devet (9) cifara, u skladu s Šifarnikom;

2) u kolonu 3 unosi se stanje primljenih kredita i depozita u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj, i to stanje poslednjeg kalendarskog dana u tom mesecu, tj. na dan za koji se izrađuje izveštaj KNJ-BIFO;

3) u kolonu 4 unosi se prosečno stanje primljenih kredita i depozita u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja tih kredita i depozita u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu;

4) u kolonu 5 unosi se stanje ranije primljenih kredita i depozita, i to stanje poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se izrađuje izveštaj, tj. na dan za koji se izrađuje izveštaj KNJ-BIFO;

5) u kolonu 6 unosi se prosečno stanje ranije primljenih kredita i depozita, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja tih kredita i depozita u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu. Ako se primljeni krediti i depoziti otplaćuju u anuitetima, u kolonu 6 unosi se prosečno stanje glavnice duga, koje se izračunava tako što se zbir dnevnih stanja te glavnice u mesecu podeli brojem kalendarskih dana u tom mesecu;

6) u kolonu 7 unosi se ugovorena nominalna kamatna stopa izražena na godišnjem nivou, s dva decimalna mesta, koja se odnosi na kredite i depozite primljene u toku meseca za koji se izrađuje izveštaj. Ako je ugovorom predviđeno da se ova kamatna stopa utvrđuje na osnovu određene kamatne stope (EURIBOR i sl.) ili stope rasta (cena na malo i sl.) uvećane za odgovarajući procenat - u kolonu 7 unosi se ugovorom predviđena zbirna, odnosno kumulativna kamatna stopa;

7) u kolonu 8 unosi se iznos kamate koja je obračunata za mesec za koji se izrađuje izveštaj, a odnosi se na kredite i depozite primljene u tom mesecu;

8) u kolonu 9 unosi se iznos kamate koja je obračunata za mesec za koji se izrađuje izveštaj, a odnosi se na ranije primljene kredite i depozite, s tim da se u taj iznos ne uključuje iznos obračunate kamate na kamatu. Ako se primljeni krediti i depoziti otplaćuju u anuitetima, u kolonu 9 unosi se pripadajući iznos obračunate kamate, odnosno vremenski razgraničen deo kamate koji se odnosi na prosečno stanje ranije primljenih kredita i depozita evidentiranih u smislu odredbe pod 5 ovog stava;

9) u kolonu 10 unosi se iznos ostalih troškova koji se odnose na kredite i depozite primljene u tom mesecu, a banka ih plaća u tom mesecu;

10) u kolonu 11 unosi se iznos ostalih troškova koji se odnose na ranije primljene kredite i depozite, a banka ih plaća u mesecu za koji se izrađuje izveštaj.

Iznosi u kolonama 3, 4, 5, 6, 8, 9, 10 i 11 izražavaju se u dinarima, u apsolutnom iznosu s dve decimale. Ako je sedma cifra u šifri iz kolone 2 broj 0, 1, 2, 3, 4, 5 ili 6 - iznosi u kolonama 3, 4, 5, 6, 8, 9, 10 i 11 se, umesto u dinarima, izražavaju u odgovarajućoj valuti iz Šifarnika, u apsolutnom iznosu s dve decimale.

Primljenim kreditima i depozitima u toku meseca, u smislu stava 1, odredbe pod 2 i 3, ove tačke, smatraju se krediti i depoziti koji su prvi put primljeni u toku tog meseca, kao i krediti i depoziti kojima su promenjeni uslovi korišćenja, odnosno deponovanja u tom mesecu (produženje roka korišćenja, odnosno deponovanja, izmena kamatne stope i dr.).

Ranije primljenim kreditima i depozitima, u smislu stava 1, odredbe pod 4 i 5, ove tačke, smatraju se krediti i depoziti koji nisu obuhvaćeni stavom 3. te tačke.

Pod primljenim kreditima i depozitima, u smislu ove tačke, ne podrazumevaju se krediti i depoziti primljeni od Narodne banke Srbije.

5. Banke će podatke propisane ovim uputstvom dostavljati mesečno, i to 20. u mesecu za prethodni mesec, a ako 20. u mesecu nije radni dan - podatke će dostavljati prvog narednog radnog dana.

Radnim danima, u smislu ovog uputstva, smatraju se dani u kojima se izvršavaju međubankarska plaćanja kod Narodne banke Srbije u skladu s propisima kojima se reguliše rad RTGS sistema i kliring sistema Narodne banke Srbije.

6. Banke će podatke propisane ovim uputstvom dostavljati Narodnoj banci Srbije - Informacionoj tehnologiji - Centralnom prijemnom odeljenju, i to elektronski, u skladu sa uputstvom kojim su uređeni izrada i elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.

7. Narodna banka Srbije može objavljivati podatke koje banke dostave u skladu sa ovim uputstvom.

8. Banke će izveštaje propisane ovim uputstvom prvi put dostaviti Narodnoj banci Srbije za septembar 2006. godine, i to najkasnije do 31. oktobra 2006. godine.

9. Banke su dužne da podatke propisane ovim uputstvom za decembar 2005. godine dostave Narodnoj banci Srbije najkasnije do 10. decembra 2006. godine.

10. Ovo uputstvo stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS".

 

Samostalne odredbe Uputstva o izmenama i dopunama
Uputstva o dostavljanju podataka Narodnoj banci Srbije radi praćenja visine kamatnih stopa na kredite i depozite banaka

("Sl. glasnik RS", br. 102/2006)

5. U skladu sa ovim uputstvom, banke su dužne da ponovo sačine izveštaj s podacima za septembar 2006. godine i dostave ga Narodnoj banci Srbije najkasnije do 20. novembra 2006. godine.

Banke su dužne da podatke za oktobar 2006. godine Narodnoj banci Srbije dostave najkasnije do 30. novembra 2006. godine.

6. Ovo uputstvo stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS".

 

Prilog 1

OBRAZAC A-KAM

 

BANKA

PREGLED
KREDITA, KAMATNIH STOPA I OBRAČUNATE KAMATE U MESECU _______________ GODINE

Redni broj	Šifra	Krediti odobreni u toku __________ meseca		Ranije odobreni krediti		Ugovorena kamatna stopa na kredite odobrene u _____ mesecu	Obračunata kamata		Ostali troškovi
		Stanje na kraju _____ meseca	Prosečno stanje u toku _____ meseca	Stanje na kraju _____ meseca	Prosečno stanje u toku _____ meseca		Na kredite odobrene u ______ mesecu	Na ranije odobrene kredite	Na kredite odobrene u _________ mesecu	Na ranije odobrene kredite
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11

 

Prilog 2

OBRAZAC P-KAM

 

BANKA

PREGLED
PRIMLJENIH KREDITA I DEPOZITA, KAMATNIH STOPA I OBRAČUNATE KAMATE U MESECU _______________ GODINE

Redni broj	Šifra	Krediti i depoziti primljeni u toku __________ meseca		Ranije primljeni krediti i depoziti		Ugovorena kamatna stopa na kredite i depozite primljene u _____ mesecu	Obračunata kamata		Ostali troškovi
		Stanje na kraju _____ meseca	Prosečno stanje u toku _____ meseca	Stanje na kraju _____ meseca	Prosečno stanje u toku ____ meseca		Na kredite i depozite primljene u ______ mesecu	Na ranije primljene kredite i depozite	Na kredite i depozite primljene u _________ mesecu	Na ranije primljene kredite i depozite
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11

 

Prilog 3

ŠIFARNIK
KREDITA I OBAVEZA

1. Podaci o kreditima i obavezama u obrascima A-KAM i P-KAM obeležavaju se šifrom od devet (9) cifara, u skladu sa ovim šifarnikom.

2. Prva cifra u šifri, koja označava ročnost kredita i obaveza - numeriše se na sledeći način:

- 0 po viđenju i ostali s nedefinisanim rokom,
- 1 prekonoćno,
- 2 do 7 dana,
- 3 do 14 dana,
- 4 do 1 meseca,
- 5 do 3 meseca,
- 6 do 6 meseci,
- 7 do 1 godine,
- 8 do 5 godina,
- 9 preko 5 godina.

Krediti s ročnošću do jednog meseca i numeričkim oznakama 0, 1, 2 i 3 označavaju se samo kod međubankarskih kredita. Kod svih ostalih kredita s ročnošću do jednog meseca, kao prva cifra u šifri unosi se numerička oznaka 4.

Obaveze s ročnošću do jednog meseca i numeričkim oznakama 1, 2 i 3 označavaju se samo kod međubankarskih obaveza. Kod svih ostalih obaveza s ročnošću do jednog meseca, kao prva cifra u šifri unose se numeričke oznake 0 ili 4.

3. Druga, treća i četvrta cifra u šifri, koje označavaju sektorsku i gransku strukturu aktive, odnosno kredita - numerišu se na sledeći način:

0 Krediti stanovništvu
	0.1 Krediti fizičkim licima
		0.1.1 Krediti za poljoprivrednu delatnost
		0.1.2 Krediti za obavljanje drugih delatnosti
		0.1.3 Stambeni krediti
		0.1.4 Potrošački krediti
		0.1.5 Minusno stanje na tekućim računima
		0.1.6 Ostali krediti (uključujući gotovinske)
	0.2 Krediti preduzetnicima
		0.2.1 Krediti za poljoprivrednu delatnost
		0.2.2 Krediti za obavljanje drugih delatnosti
		0.2.3 Stambeni krediti
		0.2.4 Potrošački krediti
		0.2.5 Minusno stanje na tekućim računima
		0.2.6 Ostali krediti (uključujući gotovinske)
1 Krediti pravnim licima
		1.1.0 Krediti javnim preduzećima
		1.2.0 Krediti ostalim komitentima koji se ne finansiraju iz budžeta (školstvo, zdravstvo i sl.)
	1.3 Krediti drugim preduzećima
		1.3.1 Poljoprivreda, vodoprivreda, lov, ribolov i šumarstvo
		1.3.2 Rudarstvo i energetika
		1.3.3 Građevinarstvo
		1.3.4 Prerađivačka industrija
		1.3.5 Trgovina
		1.3.6 Usluge, turizam i ugostiteljstvo
		1.3.7 Saobraćaj i veze
		1.3.8 Ostalo
	1.4.0. Ostali budžetski korisnici (školstvo, zdravstvo i sl.)
2 Krediti javnom sektoru
	2.1.0 Krediti odobreni državnoj zajednici SCG
	2.2.0 Krediti odobreni Republici Srbiji
	2.3.0 Krediti odobreni lokalnoj samoupravi
3 Međubankarski krediti
	3.1.0 Krediti domaćim bankama
	3.2.0 Krediti stranim bankama
4.0.0 Krediti finansijskim organizacijama
5 Krediti stranim licima (osim banaka)
	5.1.0 Krediti stranim fizičkim licima
	5.2.0 Krediti stranim pravnim licima
6.0.0		Krediti ostalim komitentima (pravna i fizička lica kojima nije cilj stvaranje profita - političke, sindikalne i druge organizacije).

4. Druga, treća i četvrta cifra u šifri, koje označavaju sektorsku i gransku strukturu pasive, odnosno obaveza - numerišu se na sledeći način:

0 Obaveze prema stanovništvu
	0.1.0 Obaveze prema fizičkim licima
	0.2.0 Obaveze prema preduzetnicima
1 Obaveze prema pravnim licima
	1.1.0 Obaveze prema javnim preduzećima
	1.2.0 Obaveze prema ostalim komitentima koji se ne finansiraju iz budžeta (školstvo, zdravstvo i sl.)
	1.3 Obaveze prema drugim preduzećima
		1.3.1 Poljoprivreda, vodoprivreda, lov, ribolov i šumarstvo
		1.3.2 Rudarstvo i energetika
		1.3.3 Građevinarstvo
		1.3.4 Prerađivačka industrija
		1.3.5 Trgovina
		1.3.6 Usluge, turizam i ugostiteljstvo
		1.3.7 Saobraćaj i veze
		1.3.8 Ostalo
	1.4.0. Ostali budžetski korisnici (školstvo, zdravstvo i sl.)
2 Obaveze prema javnom sektoru
	2.1.0 Obaveze prema državnoj zajednici SCG
	2.2.0 Obaveze prema Republici Srbiji
	2.3.0 Obaveze prema lokalnoj samoupravi
3 Međubankarske obaveze
	3.1.0 Obaveze prema domaćim bankama
	3.2.0 Obaveze prema stranim bankama
4.0.0			Obaveze prema finansijskim organizacijama
5 Obaveze prema stranim licima (osim banaka)
	5.1.0 Obaveze prema stranim fizičkim licima
	5.2.0 Obaveze prema stranim pravnim licima
6.0.0			Obaveze prema ostalim komitentima (pravna i fizička lica kojima nije cilj stvaranje profita - političke, sindikalne i druge organizacije).

Obavezama, u smislu ovog šifarnika, smatraju se primljeni krediti i depoziti.

5. Peta cifra, koja označava veličinu preduzeća - numeriše se na sledeći način:

- 0 bez određenja,
- 1 mala i srednja,
- 2 velika.

Kod kredita i obaveza, koje se u sektorskoj i granskoj strukturi aktive i pasive označavaju šiframa od 1.3.1 do 1.3.8 - peta cifra u šifri mora označiti veličinu preduzeća (numerička oznaka 1 ili 2). Kod svih ostalih kredita i obaveza, peta cifra u šifri je 0.

6. Šesta cifra, koja označava namenu kredita - numeriše se na sledeći način:

- 0 bez određenja namene,
- 1 proizvodnja,
- 2 promet,
- 3 izvoz robe,
- 4 izvoz usluga,
- 5 uvoz opreme,
- 6 uvoz robe široke potrošnje,
- 7 privatizacija.

Šesta cifra, koja označava namenu obaveza - u svim se slučajevima numeriše na sledeći način:

- 0 bez određenja namene.

7. Sedma cifra, koja označava valutni karakter i vrstu indeksacije kredita i obaveza - numeriše se na sledeći način:

- 0 devizni u evrima (EUR),
- 1 devizni u SAD dolarima (USD),
- 2 devizni - ostale valute (podaci se izražavaju u evrima),
- 3 dinarski - indeksirani valutnom klauzulom u evrima,
- 4 dinarski - indeksirani valutnom klauzulom u SAD dolarima,
- 5 dinarski - indeksirani valutnom klauzulom u švajcarskim francima (CHF),
- 6 dinarski - indeksirani u ostalim valutama (podaci se izražavaju u evrima),
- 7 dinarski - indeksirani rastom cena,
- 8 dinarski - sa ostalim indeksacijama,
- 9 dinarski - neindeksirani.

8. Osma cifra, koja označava da li su krediti i obaveze ugovoreni pod određenim specifičnim uslovima (aranžmanski ugovori) - numeriše se na sledeći način:

- 0 ne,
- 1 da.

9. Deveta cifra, koja označava dospelost kredita i obaveza - numeriše se na sledeći način:

- 0 nedospeli krediti i obaveze,
- 1 dospeli krediti i obaveze.