PRAVILNIK

O SADRŽINI I FORMI PROSPEKTA I DRUGIH DOKUMENATA KOJI SE PODNOSE RADI IZDAVANJA HARTIJA OD VREDNOSTI

("Sl. glasnik RS", br. 100/2006 i 116/2006)

OPŠTE ODREDBE

Član 1

Ovim pravilnikom uređuju se:

1) sadržina i forma zahteva za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti i dopune prospekta;

2) sadržina i forma zahteva za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti;

3) sadržina i forma prospekta za izdavanje hartija od vrednosti, skraćenog prospekta i skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti;

4) sadržina odluke o izdavanju hartija od vrednosti javnom ponudom;

5) uslovi za objavljivanje preliminarnog prospekta i odložnog prospekta;

6) sadržina i forma prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica, registracija prospekta inostranih hartija od vrednosti, uslovi i postupak izdavanja i trgovine depozitnim potvrdama;

7) sadržaj javnog poziva za upis i uplatu hartija od vrednosti, način njegovog objavljivanja i sadržaj upisnice;

8) sadržina i način objavljivanja izveštaja o ishodu javne ponude;

9) sadržina i forma zahteva za odobrenje primarne ponude hartija od vrednosti (bez prospekta) poznatom kupcu;

10) sadržina obaveštenja o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude poznatom kupcu i odluke o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude poznatom kupcu;

11) sadržina i forma zahteva za dobijanje odobrenja o izdavanju hartija od vrednosti poznatom kupcu;

12) sadržina i forma zahteva za uključivanje hartija od vrednosti na organizovano tržište po članu 57. Zakona hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrumenata odobrenjem prospekta (u daljem tekstu Zakon);

13) sadržina i forma zahteva za dobijanje odobrenja o izdavanju hartija od vrednosti bez prospekta po članu 59. Zakona, sadržina i forma obaveštenja o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude po članu 59. Zakona i odluke o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude.

ODOBRENJE PROSPEKTA ZA IZDAVANJE HARTIJA OD VREDNOSTI

Sadržina i forma zahteva za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 2

Lice koje namerava da izdaje hartije od vrednosti javnom ponudom, kao i strano pravno lice koje javnom ponudom nudi već izdate hartije od vrednosti podnosi Komisiji za hartije od vrednosti:

1) zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

2) zahtev za davanje odobrenja skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti;

3) zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica;

4) zahtev za registraciju prospekta koji je odobrio nadležni organ za nadzor nad tržištem hartija od vrednosti u inostranstvu.

Član 3

Zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti podnosi se radi odobrenja prospekta na osnovu kog se putem javne ponude može vršiti izdavanje hartija od vrednosti, čiji je izdavalac pravno lice sa sedištem na teritoriji Republike (u daljem tekstu: domaća pravna lica), jedinice lokalne samouprave, pravna lica korisnici budžetskih sredstava i organizacije obaveznog socijalnog osiguranja, u skladu sa zakonom, kao i strano pravno lice.

Zahtev iz prethodnog stava sadrži:

1) poslovno ime, sedište, matični broj i PIB izdavaoca hartija od vrednosti (u daljem tekstu: izdavalac);

2) šifra i opis osnovne delatnosti izdavaoca;

3) ime i prezime direktora izdavaoca;

4) telefon i e-mail izdavaoca;

5) poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije;

6) telefon i e-mail agenta odnosno pokrovitelja emisije;

7) podatke o hartijama od vrednosti koje se nameravaju izdavati i to:

- vrsta hartija od vrednosti utvrđena šifarnikom Centralnog registra, CFI kod i ISIN broj;

- oznaka emisije hartija od vrednosti;

- obim emisije, ukupan broj komada hartija od vrednosti, nominalna vrednost i cena po kojoj će se hartije od vrednosti prodavati;

8) poslovno ime i sedište organizovanog tržišta na kome će se trgovati hartijama od vrednosti;

9) spisak dokumentacije koja se podnosi uz zahtev;

10) ime i prezime, telefonski broj, e-mail i/ili poštanska adresa osobe koju je izdavalac ovlastio za kontakt sa Komisijom za hartije od vrednosti povodom tog zahteva;

11) datum podnošenja zahteva, pečat izdavaoca, ime i prezime i potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca.

Obrasci zahteva dostupni su na sajtu Komisije.

Dokumentacija koja se podnosi uz zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 4

Uz zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti dostavlja se:

1) odluka izdavaoca o izdavanju hartija od vrednosti i njihovom uključivanju na tačno određeno berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

2) primerak prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

3) primerak skraćenog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

4) izvod iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu hartija od vrednosti;

5) osnivački akt izdavaoca i statut;

6) rešenje o upisu u registar privrednih subjekata;

7) finansijske izveštaje za poslednje tri godine, sa izveštajima o reviziji finansijskih izveštaja;

8) potvrda Narodne banke Srbije o likvidnosti u poslednjih 60 dana pre podnošenja zahteva;

9) saglasnost nadležnog organa, ako je ovim ili drugim zakonom određeno da je izdavanje hartija od vrednosti dozvoljeno samo uz prethodnu saglasnost tog organa;

10) kopija ugovora zaključenog između izdavaoca i agenta, odnosno pokrovitelja emisije, ako izdavalac angažuje agenta, odnosno pokrovitelja;

11) ugovor sa organizatorom tržišta o uključivanju hartija od vrednosti na berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

12) izjava odgovornog lica izdavaoca da je ispunio obavezu izveštavanja propisanu Zakonom sa odgovarajućim dokazima;

13) druga dokumentacija kojom se dokazuje tačnost podataka koji se navode u prospektu, čije dostavljanje zahteva Komisija za hartije od vrednosti;

14) dokaz o uplati odgovarajuće naknade Komisiji.

Kad javno društvo iz člana 9. Zakona - u daljem tekstu: javno društvo, čiji je prospekt za izdavanje hartija od vrednosti odobren u prethodnih 12 meseci podnosi zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti, uz taj zahtev nije dužno dostavljati dokumentaciju iz člana 25. stav 2. tač. 6. do 9. Zakona, osim podataka koji su izmenjeni u toj dokumentaciji ili izjavu nadležnog organa izdavaoca da takvih izmena nije bilo, ako se radi o podacima koji se ne objavljuju u skladu sa čl. 64. do 67. Zakona.

Kad izdavalac kome je odobren preliminarni ili odložni prospekt podnosi zahtev iz člana 2. tačka 1. ovog pravilnika radi izdavanja hartija od vrednosti na koje se taj preliminarni ili odložni prospekt odnosi, na sadržinu i formu tog zahteva i dokumentaciju koja se dostavlja uz taj zahtev shodno se primenjuje član 3. stav 2. ovog pravilnika.

Komisija za hartije od vrednosti može da angažuje druga stručna lica odgovarajuće struke ukoliko proceni da je to neophodno radi utvrđivanja autentičnosti i verodostojnosti dostavljene dokumentacije.

Sadržina odluke o izdavanju hartija od vrednosti javnom ponudom

Član 5

Odluka skupštine otvorenog akcionarskog društva o izdavanju akcija javnom ponudom i po tom osnovu povećanju osnovnog kapitala sadrži: obim, vrstu i nominalnu vrednost, odnosno računovodstvenu vrednost kada se akcije izdaju bez nominalne vrednosti, emisionu cenu po kojoj će se one prodavati, namenu emisije, mesto, rokove upisa i uplate akcija i način kojim se obezbeđuje ravnopravan tretman svih lica koja u datom roku i pod utvrđenim uslovima vrše upis i uplatu. Odluka sadrži takođe i prava akcionara po osnovu akcija koje se izdaju, prag uspešnosti emisije, način ostvarenja prava prečeg upisa akcija i preciziranje tačno određenog berzanskog, odnosno vanberzanskog tržišta, na koje će izdate akcije biti uključene.

Na sadržaj odluke o izdavanju dužničkih hartija od vrednosti javnom ponudom shodno se primenjuju odredbe iz stava 1. ovog člana.

Modeli predloga odluka iz st. 1. i 2. ovog člana dostupni su na sajtu Komisije.

Zahtev za davanje odobrenja preliminarnog i odložnog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 6

Lice koje namerava da izdaje hartije od vrednosti javnom ponudom može pre podnošenja zahteva za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti podneti Komisiji za hartije od vrednosti:

1) zahtev za davanje odobrenja preliminarnog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

2) zahtev za davanje odobrenja odložnog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 1. ovog člana shodno se primenjuju odredbe člana 3. stav 2. ovog pravilnika, s tim da se:

1) u zahtevu za davanje odobrenja, kao i u preliminarnom prospektu ne navode podaci o ceni hartija od vrednosti, visini kamatne stope i pokroviteljima emisije;

2) u zahtevu za davanje odobrenja, kao i u odložnom prospektu ne navode podaci o ceni hartija od vrednosti, odnosno visini kamatne stope.

Zahtev za odobrenje dopune prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 7

Zahtev za odobrenje dopune prospekta podnosi se radi dopune ili izmene podataka koji se nalaze u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti, preliminarnom ili odložnom prospektu, kad nastupe okolnosti vezane za materijalne činjenice koje su objavljene u prospektu kao i druge okolnosti koje mogu uticati na donošenje konačne odluke u vezi sa ponuđenim investiranjem.

Zahtev iz stava 1. ovog člana sadrži:

1) broj predmeta pod kojim se vodi postupak za davanje odobrenja prospekta za koji se dostavlja dopuna pred Komisijom za hartije od vrednosti;

2) kratak opis podataka čija se dopuna ili izmena vrši.

Uz zahtev iz stava 1. ovog člana dostavlja se:

1) dopuna prospekta;

2) kopija prethodno podnetog zahteva za odobrenje prospekta za koji se dostavlja dopuna;

3) dokumentacija kojom se dokazuje tačnost podataka koji se navode u dopuni prospektu;

4) dokaz o uplati odgovarajuće naknade Komisiji;

5) druga dokumentacija čije dostavljanje zahteva Komisija za hartije od vrednosti.

SADRŽINA I FORMA PROSPEKTA, SKRAĆENOG PROSPEKTA I DOPUNE PROSPEKTA

Sadržina prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 8

Lice koje namerava da izdaje hartije od vrednosti javnom ponudom dužno je da pripremi i dostavi Komisiji za hartije od vrednosti prospekt za izdavanje hartija od vrednosti koji je sačinjen u skladu sa ovim pravilnikom.

Radnje koje je potrebno izvršiti radi pripreme, dostavljanja i objavljivanja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti može preduzeti izdavalac ili agent, odnosno pokrovitelj emisije, u skladu sa ugovorom o organizovanju izdavanja hartija od vrednosti zaključenim sa izdavaocem.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti mora sadržati podatke koji, sa obzirom na prirodu delatnosti koju obavlja izdavalac i vrstu hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati, omogućavaju investitorima da izvrše objektivnu procenu finansijske pozicije, stanja ukupne imovine, obaveza i kapitala, prihoda, rashoda i novčanih tokova, pravnog položaja, potencijalnih poslovnih rezultata i drugih bitnih činjenica i okolnosti u vezi s izdavaocem, kao i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti.

U prospektu za izdavanje hartija od vrednosti se ne mogu navoditi podaci koji mogu stvoriti pogrešnu predstavu kod investitora u pogledu izdavaoca, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati u skladu sa tim prospektom i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

Član 9

Komisija za hartije od vrednosti može naložiti zaključkom izdavaocu:

1) da pojedine podatke koji su od značaja za objektivnu procenu izdavaoca i hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u prospektu posebno istakne ili navede one podatke koji ovim pravilnikom nisu izričito predviđeni za objavljivanje, a proizlaze iz dokumentacije;

2) da pojedine podatke izostavi iz prospekta za izdavanje hartija od vrednosti:

- ako takvi podaci mogu stvoriti pogrešnu predstavu kod investitora u pogledu izdavaoca i hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati;

- ako bi objavljivanjem takvih podatka bio bitnije ugrožen javni mir, javna bezbednost, javni moral ili život i zdravlje ljudi;

Komisija za hartije od vrednosti može odobriti zaključkom na obrazloženi zahtev izdavaoca da iz prospekta za izdavanje hartija od vrednosti budu izostavljeni podaci koji bi inače morali biti objavljeni:

1) ako postoji opravdana bojazan da bi objavljivanje tih podataka bitnije ugrozilo poslovne interese izdavaoca, a ti podaci su od neznatnog uticaja na objektivnu procenu koju prospekt treba da omogući;

2) ako takvi podaci nisu i ne mogu biti dostupni izdavaocu.

Član 10

Kad je za ispunjenje obaveza iz hartija od vrednosti data garancija ili jemstvo, prospekt za izdavanje hartija od vrednosti mora sadržati i podatke o jemcu, odnosno davaocu garancije na identičan način na koji se u prospektu daju podaci o izdavaocu, kao i bitna obeležja njihovih prava i obaveza po osnovu datog jemstva ili garancije, a posebno obim njihove odgovornosti, odnos prema poveriocu, mogućnost isticanja prigovora i druga bitna obeležja.

Izuzetno od stava 1. ovog člana, kada podnosilac zahteva priloži dokaz da je Republika Srbija garant, prospekt za izdavanje hartija od vrednosti ne mora da sadrži podatke o davaocu garancije na identičan način na koji se u prospektu daju podaci o izdavaocu.

Kad je ispunjenje obaveza iz hartija od vrednosti obezbeđeno ili osigurano određenom imovinom u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti se navode i bitna obeležja te imovine, a posebno:

1) vrsta, količina, kvalitet i stanje u kom se imovina nalazi;

2) cena, odnosno procenjena vrednost imovine i način na koji je ta procena izvršena;

3) mesto gde se imovina nalazi;

4) pravni status imovine (poslovno ime i sedište, odnosno ime vlasnika imovine, realni i drugi tereti na toj imovini, administrativna i druga ograničenja pravnog prometa te imovine);

5) druga bitna obeležja od kojih zavisi vrednost te imovine kao i njena mogućnost upotrebe kao sredstva osiguranja.

Kad je ispunjenje obaveza iz hartija od vrednosti obezbeđeno ili osigurano određenim instrumentima, odnosno ispravama iz člana 2. Zakona u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti se navode i bitne karakteristike tih instrumenata i isprava, a posebno:

1) vrsta instrumenata, odnosno isprava;

2) poslovno ime i sedište, odnosno ime izdavaoca;

3) prava i obaveze iz tih instrumenata, odnosno isprava, vrednost tih prava i obaveza i način na koji je izvršena procena te vrednosti;

4) mesto i način čuvanja instrumenata, odnosno isprava;

5) pravni status (poslovno ime i sedište, odnosno ime nosilaca prava i obaveza iz instrumenata, odnosno isprava, realni i drugi tereti na pravima sadržanim u tim instrumentima, odnosno ispravama, ograničenja prenosa tih instrumenata, odnosno isprava, a posebno način na koji je taj prenos ograničen titularu prava iz tih instrumenata, odnosno isprava);

6) druga bitna obeležja od kojih zavisi vrednost i kvalitet instrumenta, odnosno isprava.

Kad je ispunjenje obaveza iz hartija od vrednosti obezbeđeno potraživanjem po osnovu ugovora o kreditu ili ugovora o zajmu u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti se navodi:

1) vrsta ugovora (ugovor o kreditu ili ugovor o zajmu);

2) predmet ugovora (nepokretna ili pokretna imovina i vrsta te imovine);

3) broj ugovora;

4) ukupna vrednost potraživanja iz svih ugovora, usklađenost sa podacima iz finansijskih izveštaja, način održavanja te vrednosti i politika raspodele sredstava dobijenih naplatom potraživanja iz ugovora;

5) vrsta potraživanja iz ugovora koja služe kao sredstvo obezbeđenja (sva potraživanja, samo potraživanja po osnovu kamata ili samo potraživanja po osnovu glavnice);

6) pravni status (ograničenja prenosa potraživanja, a posebno način na koji je taj prenos ograničen titularu prava iz tih ugovora);

7) način izražavanja potraživanja;

8) mesto i način čuvanja ugovora.

Ugovori iz stava 5. ovog člana moraju biti standardizovani prema vrsti i predmetu ugovora, a potraživanja iz tih ugovora ne mogu biti opterećena pravom zaloge trećih lica.

Kad je ispunjenje obaveza iz hartija od vrednosti obezbeđeno izdatim hartijama od vrednosti i drugim finansijskim instrumentima iz člana 21. Zakona, u prospektu se navode i sledeći elementi iz prospekta za izdavanje hartija od vrednosti koji se odnosi na te izdate hartije od vrednosti:

1) podaci o tim hartijama od vrednosti, a posebno:

- vrsta, klasa, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj ili druga oznaka priznata u skladu sa međunarodnim standardima ako su te hartije od vrednosti izdate u inostranstvu;

- datum njihovog izdavanja;

- nominalna, knjigovodstvena i tržišna vrednost i drugi bitni podaci;

2) način, odnosno metod koji se koristi za utvrđivanje odnosa vrednosti hartija od vrednosti koje služe kao obezbeđenje i hartija od vrednosti koje se izdaju i datum na koji se ta vrednost utvrđuje;

3) podaci o izdavaocu, a posebno:

- poslovno ime i sedište;

- osnovna delatnost izdavaoca;

- matični broj, PIB i drugi bitni podaci;

4) podaci o samom prospektu koji se odnosi na te instrumente, a posebno:

- datum i mesto objavljivanja;

- mesto na kome se može izvršiti uvid ili dobiti primerak prospekta;

- broj i datum donošenja rešenja o odobrenju prospekta;

- podaci o mestu na kome se može izvršiti uvid ili dobiti primerak finansijskih izveštaja i izveštaja o reviziji;

5) dokaz da su hartije registrovane u Centralnom registru kao i dokaz da nije izvršen upis prava trećih lica.

Kad se prospekt za izdavanje hartija od vrednosti odnosi na hartije od vrednosti koje daju svojim imaocima pravo na zamenu ili kupovinu hartija od vrednosti drugih izdavalaca, u tom prospektu se navode i elementi iz prospekta koji se odnosi na te hartije od vrednosti iz stava 7. ovog člana.

Član 11

Kad lica kao što su računovođa, advokat, investicioni savetnik, agent ili pokrovitelj emisije, aktuar, procenjivač ili drugo lice, ili lica angažovana u pripremi tog prospekta s obzirom na profesiju koju obavljaju, imaju učešće u kapitalu izdavaoca, ili su imaoci hartija od vrednosti izdavaoca, ili imaju drugi poslovni interes u vezi sa izdavaocem osim interesa koji ostvaruju pružanjem usluga u vidu davanja svog profesionalnog mišljenja i ocene ili učestvovanja u pripremi prospekta, ili su članovi uprave ili zaposleni kod izdavaoca, u prospektu se navode i ti podaci.

Forma prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 12

Tekst prospekta za izdavanje hartija od vrednosti se objavljuje na srpskom jeziku a može biti objavljen i na stranom jeziku.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti može sadržati grafičke i tabelarne prikaze koji su u vezi sa tekstom prospekta, zaštitni znak izdavaoca i zaštitni znak agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizaciji izdavanja.

Fotografije date u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti mogu prikazivati samo proizvode izdavaoca.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti se daje u kontinuiranom tekstu.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti se dostavlja u štampanom obliku, na stranicama formata A4.

Tekst prospekta za izdavanje hartija od vrednosti se štampa u jednom od standardnih formata.

Sadržaj prospekta za izdavanje hartija od vrednosti se nalazi na početku prospekta.

Pre uvodnog dela prospekta, na prvoj stranici, na početku teksta daje se sledeća izjava:

"Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje."

Pre osnovnog dela prospekta, na prvoj stranici, na početku teksta daju se sledeće izjave:

"Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti, sadrži sve bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti;"

"U prospektu za izdavanje hartija od vrednosti nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate."

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti overava i potpisuje lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Prospekt, pored odgovornog lica mogu potpisati i druga lica koja su učestvovala u izradi i pripremi.

Podaci u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti se navode po redosledu utvrđenom u skladu sa ovim pravilnikom.

Član 13

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti sadrži:

1) uvodni deo prospekta, koja sadrži osnovne podatke o izdavaocu, podatke o hartijama od vrednosti koje se nameravaju izdavati i podatke o nameni sredstava dobijenih izdavanjem tih hartija od vrednosti;

2) osnovni prospekt, koji sadrži detaljne podatke o izdavaocu, poslovanju izdavaoca i podatke o hartijama od vrednosti koje su izdate, a nisu povučene, odnosno nije im istekao rok dospeća.

Finansijski podaci u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti daju se prema finansijskim izveštajima sastavljenim u skladu sa propisima koji uređuju računovodstvo i revizija.

Uputstvo o sadržini i formi prospekta za izdavanje akcija i dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti štampano je uz ovaj pravilnik i predstavlja njegov sastavni deo. (Prilog 1 i 2).

Finansijski podaci u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti daju se na osnovu finansijskih izveštaja za prethodne tri godine.

Kad izdavalac posluje kraće od tri godine, finansijski podaci u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti daju se prema finansijskim izveštajima za period poslovanja od osnivanja do podnošenja zahteva za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Sadržina i forma skraćenog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti

Član 14

Skraćeni prospekt za izdavanje akcija i dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti je izvod iz prospekta koji se javno objavljuje i koji sadrži podatke iz uvodnog dela prospekta, propisanog Uputstvom o sadržini i formi skraćenog prospekta koji predstavlja njegov sastavni deo (Prilog 1a i 2a).

Lice koje namerava da izdaje hartije od vrednosti javnom ponudom dužno je da pripremi, dostavi Komisiji za hartije od vrednosti i objavi skraćeni prospekt.

Podaci u skraćenom prospektu moraju biti u skladu sa podacima iz prospekta i dostavljenom dokumentacijom.

Skraćeni prospekt mora biti sačinjen na način kojim se obezbeđuje preglednost datih podataka.

Na skraćeni prospekt shodno se primenjuju čl. 8. i 12. ovog pravilnika.

Sadržina i forma dopune prospekta

Član 15

Dopuna prospekta je sastavni deo prospekta i sadrži:

1) podatke kojima se u skladu sa članom 33. stav 1. Zakona vrši dopuna prospekta za izdavanje hartija od vrednosti, preliminarnog ili odložnog prospekta, kad nastupe ili se izmene okolnosti koje mogu bitnije uticati na vrednost hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati;

2) podatke kojima se u skladu sa članom 34. stav 1. Zakona vrši dopuna preliminarnog, odnosno odložnog prospekta, a koji nisu bili objavljeni u skladu sa članom 30. stav 2. i članom 32. stav 2. Zakona.

Izdavalac je dužan da dostavi dopunu prospekta za izdavanje hartija od vrednosti koji je objavljen svim licima koja su izvršila upis i uplatu tih hartija od vrednosti i da dopunu prospekta objavi na mestima određenim za njihov upis i uplatu.

Izdavalac je dužan da dostavi dopunu preliminarnog prospekta i svim licima koja se nalaze u evidenciji izdavaoca, odnosno brokersko-dilerskog društva iz člana 31. stav 3. Zakona.

Uz podatke koji se daju u dopuni prospekta navodi se tačna oznaka dela, poglavlja i tačke u prospektu čija se dopuna vrši.

Na formu dopune prospekta shodno se primenjuje član 12. ovog pravilnika.

Podaci u dopuni prospekta se navode na način i po redosledu utvrđenom za prospekt u skladu sa ovim pravilnikom.

Uslovi za objavljivanje preliminarnog prospekta

Član 16

Na sadržinu i formu preliminarnog prospekta shodno se primenjuju čl. 8. do 13. ovog pravilnika.

Preliminarni prospekt ne sadrži podatke o ceni hartija od vrednosti, odnosno visini kamatne stope i pokroviteljima emisije.

Preliminarni prospekt, koji je rešenjem odobrila Komisija za hartije od vrednosti, izdavalac i brokersko-dilersko društvo koje ovlasti izdavalac dužni su da svakom zainteresovanom licu, na njegov zahtev, uruče primerak preliminarnog prospekta i da vode evidenciju o tim licima i obezbede zaštitu podataka iz evidencije od neovlašćenog korišćenja, izmene i gubitaka.

Evidencija iz stava 3. ovog člana sadrži:

1) ime i prezime, odnosno poslovno ime lica i adresu;

2) poslovno ime izdavaoca i broj i datum rešenja o odobrenju preliminarnog prospekta;

3) osnovne podatke o drugim dokumentima koji su licima iz evidencije dostavljeni i datum njihovog dostavljanja.

Preliminarni prospekt se može javno objavljivati najduže šest meseci od dana donošenja rešenja o njegovom odobrenju.

Dozvoljeno je javno objavljivati preliminarni prospekt od dana donošenja rešenja o odobrenju preliminarnog prospekta do dana donošenja rešenja o odobrenju prospekta za izdavanje hartija od vrednosti, ali nije dozvoljeno vršiti upis ni uplatu hartija od vrednosti na koje se odnosi taj prospekt.

Izdavalac i brokersko-dilersko društvo mogu javno saopštavati podatke sadržane u tom prospektu i organizovati prezentacije u cilju podsticanja zainteresovanosti investitora za kupovinu hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati.

Dopuna prospekta iz člana 15. ovog pravilnika dostavlja se licima iz evidencije na način na koji je tim licima uručen preliminarni prospekt.

U uvodnom delu preliminarnog prospekta daje se sledeća izjava:

"Preliminirani prospekt je odobren rešenjem Komisije za hartije od vrednosti. Hartije od vrednosti na koje se ovaj prospekt odnosi ne mogu biti predmet javne ponude do objavljivanja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti. Podaci sadržani u preliminarnom prospektu predstavljaju predmet dopuna i izmena."

Nakon isteka roka od šest meseci od dana donošenja rešenja o odobrenju preliminarnog prospekta, ne može se podnositi zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Uslovi za objavljivanje odložnog prospekta

Član 17

Akcionarsko društvo koje namerava da izda odobrene, a neizdate akcije putem javne ponude, odnosno lice koje namerava da vrši izdavanje drugih hartija od vrednosti putem javne ponude uz odlaganje otpočinjanja postupka upisa i uplate tih hartija od vrednosti, dužno je da od Komisije prethodno dobije odobrenje odložnog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti (u daljem tekstu: odložni prospekt).

Na sadržinu i formu odložnog prospekta, shodno se primenjuju čl. 8. do 13. ovog pravilnika.

Odložni prospekt ne sadrži podatke o ceni hartija od vrednosti, odnosno visini kamatne stope.

U uvodnom delu odložnog prospekta daje se sledeća izjava:

"Odložni prospekt je odobren rešenjem Komisije za hartije od vrednosti. Hartije od vrednosti na koje se ovaj prospekt odnosi ne mogu biti predmet javne ponude do objavljivanja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Podaci sadržani u odložnom prospektu predstavljaju predmet dopuna i izmena."

Od dana donošenja rešenja o odobrenju odložnog prospekta do dana donošenja rešenja o odobrenju prospekta za izdavanje hartija od vrednosti nije dozvoljeno vršiti upis ni uplatu hartija od vrednosti na koje se odnosi odložni prospekt.

Nakon isteka roka iz člana 32. stav 7. Zakona zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti ne može se podnositi.

SKRAĆENI PROSPEKT ZA IZDAVANJE KRATKOROČNIH HARTIJA OD VREDNOSTI

Zahtev za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti

Član 18

Zahtev za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti podnosi se radi odobrenja skraćenog prospekta na osnovu kog se može vršiti izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti putem javne ponude, čiji je izdavalac pravno lice sa sedištem na teritoriji Republike (u daljem tekstu: domaća pravna lica), kao i jedinice lokalne samouprave, pravna lica korisnici budžetskih sredstava i organizacije obaveznog socijalnog osiguranja, u skladu sa zakonom.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 1. ovog člana shodno se primenjuju odredbe o zahtevu iz člana 3. stav 2. ovog pravilnika.

Obrazac zahteva dostupan na sajtu Komisije.

Dokumentacija koja se podnosi uz zahtev za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti

Član 19

Uz zahtev za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti dostavlja se:

1) odluka izdavaoca o izdavanju kratkoročnih hartija od vrednosti i njihovom uključivanju na tačno određeno vanberzansko tržište;

2) primerak skraćenog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

3) izvod iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu hartija od vrednosti;

4) osnivački akt i statut izdavaoca;

5) rešenje o upisu u registar privrednih subjekata;

6) finansijski izveštaji izdavaoca za godinu koja prethodi izdavanju hartija od vrednosti;

7) izveštaj o reviziji poslednjeg finansijskog izveštaja, koji se izrađuje u skladu sa zakonom kojim se uređuje računovodstvo i revizija;

8) potvrda Narodne banke Srbije o likvidnosti u poslednjih 60 dana pre podnošenja zahteva, odnosno odgovarajuća potvrda NBS;

9) saglasnost nadležnog organa, ako je ovim ili drugim zakonom određeno da je izdavanje hartija od vrednosti dozvoljeno samo uz prethodnu saglasnost tog organa;

10) ugovor sa organizatorom tržišta o uključivanju hartija od vrednosti na berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

11) kopija ugovora zaključenog između izdavaoca i agenta, odnosno pokrovitelja emisije, ako izdavalac angažuje agenta, odnosno pokrovitelja;

12) druga dokumentacija kojom se dokazuje tačnost podataka koji se navode u prospektu, čije dostavljanje zahteva Komisija za hartije od vrednosti;

13) dokaz o uplati odgovarajuće naknade Komisiji.

Kad javno društvo, čiji je skraćeni prospekt za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti odobren u prethodnih 12 meseci, podnosi zahtev za odobrenje skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti, uz taj zahtev nije dužno dostavljati dokumentaciju od tačke 4. do tačke 7. iz prethodnog stava, osim podataka koji su izmenjeni u toj dokumentaciji.

Sadržina i forma skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti

Član 20

Lice koje namerava da izdaje kratkoročne hartije od vrednosti javnom ponudom dužno je da pripremi i dostavi Komisiji za hartije od vrednosti skraćeni prospekt za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti.

Na sadržinu i formu skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti i dopunu prospekta shodno se primenjuju čl. od 8. do 13. i član 15. ovog pravilnika.

Finansijski i računovodstveni podaci u prospektu za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti daju se prema revidiranim finansijskim izveštajima za prethodnu poslovnu godinu.

Uputstvo o sadržini i formi skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti štampano je uz ovaj pravilnik i predstavlja njegov sastavni deo (Prilog 3).

Član 21

Lice koje namerava da izdaje kratkoročne hartije od vrednosti javnom ponudom dužno je da pripremi, dostavi Komisiji za hartije od vrednosti i učini dostupnim javnosti izvod iz skraćenog prospekta koji sadrži osnovne podatke o hartijama od vrednosti i njihovom izdavaocu.

Izvod iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu hartija od vrednosti objavljuje se u formi jedinstvenog oglasa, u najmanje jednom dnevnom listu koji se distribuira na celoj teritoriji Republike.

Uputstvo o sadržini i formi izvoda iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti štampano je uz ovaj pravilnik i predstavlja njegov sastavni deo (Prilog 3a).

PROSPEKT ZA IZDAVANJE HARTIJA OD VREDNOSTI STRANOG PRAVNOG LICA I REGISTRACIJA PROSPEKTA INOSTRANIH HARTIJA OD VREDNOSTI

Zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica

Član 22

Strano pravno lice podnosi zahtev radi odobrenja prospekta, na osnovu kog se može putem javne ponude vršiti izdavanje hartija od vrednosti u Republici.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 1. ovog člana, koji se podnosi Komisiji, shodno se primenjuju odredbe o zahtevu iz člana 3. tačka 2. ovog pravilnika.

Strano pravno lice iz zemalja članica OECD i EU, odnosno susednih država, može izdavati hartije od vrednosti javnom ponudom u Republici ako ima odobrenje svog nadležnog regulatornog organa za nadzor nad tržištem hartija od vrednosti, sa kojima Komisija ima zaključen ugovor kojim se uređuje saradnja nadležnih organa za nadzor nad tržištem hartija od vrednosti.

Odobrenjem iz stava 3. ovog člana, nadležni regulatorni organ zemlje izdavaoca potvrđuje da je strano pravno lice izdavalo i vršilo promet hartija od vrednosti u zemlji izdavaoca, uz saglasnost i pod nadzorom svog regulatornog organa, te da može da izdaje u Republici hartije od vrednosti javnom ponudom.

Dokumentacija koja se dostavlja uz zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica

Član 23

Uz zahtev za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica dostavlja se:

1) Saglasnost Narodne banke Srbije za izdavanje javnom ponudom hartija od vrednosti stranog pravnog lica;

2) Ugovor o organizovanju ponude i prometa hartija od vrednosti zaključen između stranog pravnog lica izdavaoca hartija od vrednosti i brokersko-dilerskog društva, odnosno ovlašćene banke;

3) Odluka izdavaoca o izdavanju hartija od vrednosti javnom ponudom i njihovom uključivanju na tačno određeno berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

4) Primerak prospekta i skraćenog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

5) Izvod iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu hartija od vrednosti;

6) Osnivački akt izdavaoca;

7) Izvod iz registra privrednih subjekata, ili drugog odgovarajućeg registra iz kog je vidljiv pravni oblik organizovanja, sedište, adresa, spisak osoba ovlašćenih za zastupanje, ne stariji od 60 dana do dana podnošenja zahteva;

8) Finansijske izveštaje izdavaoca izrađeni u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima za poslednje tri godine, sa izveštajima o reviziji finansijskih izveštaja;

9) Odgovarajuća potvrda o likvidnosti u poslednjih 60 dana;

10) Saglasnost nadležnog organa, ako je ovim ili drugim zakonom određeno da je izdavanje hartija od vrednosti dozvoljeno samo uz prethodnu saglasnost tog organa;

11) Ugovor sa organizatorom tržišta o uključivanju hartija od vrednosti na berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

12) Ostala dokumentacija po zahtevu Komisije;

13) Dokaz o uplati odgovarajuće naknade Komisiji.

Uz originalnu dokumentaciju na stranom jeziku, potrebno je priložiti i prevod dokumentacije na srpski jezik od strane sudskog tumača.

Sadržina i forma prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica

Član 24

Na sadržinu i formu prospekta za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica, shodno se primenjuju odredbe ovog pravilnika i Zakona o sadržini i formi prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica sadrži i kraći izvod iz dokumenta o sadržaju stranog prava koji se odnosi na:

1) hartije od vrednosti na koje se odnosi taj prospekt, a posebno na osnov i uslove njihovog izdavanja, način ostvarivanja prava iz tih hartija, načina i uslova za obavljanje trgovine i ograničenja njihovog prometa;

2) status pravnih lica, a posebno na uslove osnivanja i registracije pravnih lica, organizaciju upravljanja i nadzora, stečaj i likvidaciju, preuzimanje kontrole nad upravljanjem i zaštitu manjinskih akcionara;

3) poreske obaveze imalaca hartija od vrednosti, a posebno na porez na imovinu, porez na dodatu vrednost, porez na promet i izbegavanje dvostrukog oporezivanja, uz koji se dostavlja obaveštenje i/ili dokaz o obavezi plaćanja navedenih poreza kad su u pitanju strana lica, odnosno lica sa sedištem u Republici Srbiji ili koja imaju državljanstvo te republike.

Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti stranog pravnog lica sadrži i tekst pismene izjave izdavaoca da hartije od vrednosti iste vrste, klase, serije i sa istim CFI kodom i/ili ISIN brojem ili drugim bitnim obeležjima nisu istovremeno izdate, odnosno da izdavalac nema ili ima nameru da ih izdaje u određenom roku u inostranstvu, ili da jesu istovremeno izdate u inostranstvu, uz navođenje naziva države, metoda i mesta izdavanja i trgovine tim hartijama, broja izdatih hartija od vrednosti i ostvarenim cenama.

Zahtev za registraciju prospekta inostranih hartija od vrednosti

Član 25

Inostrane hartije od vrednosti su hartije od vrednosti izdate u inostranstvu, a čije je izdavanje odobrio nadležni organ za hartije od vrednosti. Inostranim hartijama od vrednosti smatraju se i hartije od vrednosti i drugi finansijski instrumenti, koje izdaju domaća pravna lica u inostranstvu.

Zahtev se podnosi Komisiji radi registracije prospekta, koji je odobrio inostrani organ iz člana 37. stav 1. Zakona, radi uključivanja inostranih hartija od vrednosti na organizovano tržište u Republici.

Na sadržinu zahteva shodno se primenjuju odredbe o sadržini zahteva iz člana 3. stav 2. ovog pravilnika.

Dokumentacija koja se dostavlja uz zahtev za registraciju prospekta inostranih hartija od vrednosti

Član 26

Uz zahtev za registraciju prospekta hartija od vrednosti koje su izdate u inostranstvu, radi uključivanja na organizovano tržište u Republici dostavlja se:

1) Saglasnost Narodne banke Srbije za ponudu i promet inostranih hartija od vrednosti;

2) Ugovor o organizovanju ponude i prometa inostranih hartija od vrednosti zaključen između izdavaoca hartija od vrednosti i brokersko-dilerskog društva, odnosno ovlašćene banke;

3) Akt o odobrenju prospekta za izdavanje hartija od vrednosti nadležnog inostranog organa za nadzor nad tržištem hartija od vrednosti iz člana 37. stav 1. Zakona;

4) Odobreni prospekt, sačinjen u skladu sa propisima države u kojoj je odobren;

5) Periodični izveštaji koje je izdavalac inostranih hartija od vrednosti dužan da dostavlja organu iz člana 37. stav 1. Zakona, koji ne može da bude stariji od šest meseci do dana podnošenja zahteva, izrađeni u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima;

6) Dokument o sadržaju stranog prava koji se odnosi na:

- hartije od vrednosti na koje se odnosi taj prospekt, a posebno na osnov i uslove njihovog izdavanja, način ostvarivanja prava iz tih hartija, načina i uslova za obavljanje trgovine i ograničenja njihovog prometa;

- status pravnih lica, a posebno na uslove osnivanja i registracije pravnih lica, organizaciju upravljanja i nadzora, stečaj i likvidaciju, preuzimanje kontrole nad upravljanjem i zaštitu manjinskih akcionara;

- poreske obaveze imalaca hartija od vrednosti, a posebno na porez na imovinu, porez na dodatu vrednost, porez na promet i izbegavanje dvostrukog oporezivanja, uz koji se dostavlja obaveštenje i/ili dokaz o obavezi plaćanja navedenih poreza kad su u pitanju strana lica, odnosno lica sa sedištem u Republici Srbiji ili koja imaju državljanstvo te republike;

7) ocena izdavaoca i/ili hartije od vrednosti od strane ovlašćene rejting agencije (ukoliko postoji), ne starija od šest meseci i drugi podaci i dokumenti;

8) dokaz o uplati odgovarajuće naknade Komisiji.

Uz zahtev dostavlja se i pismena izjava izdavaoca da li se hartijama od vrednosti iste vrste, klase, serije i sa istim CFI kodom i/ili ISIN brojem ili drugim bitnim obeležjima, trguje istovremeno, uz navođenje naziva države, metoda i mesta izdavanja i trgovine tim hartijama, broja hartija od vrednosti kojima se trguje i ostvarenim cenama. Istovremeno dostavlja se i izjava da od odobrenja prospekta do podnošenja zahteva za njegovu registraciju, nije bilo izmene podataka navedenih u njemu, a ukoliko ih je bilo dostavljaju se odgovarajući dokazi kojima se te izmene potvrđuju.

Uz originalnu dokumentaciju na stranom jeziku, potrebno je priložiti i prevod dokumentacije na srpski jezik od strane sudskog tumača.

Depozitne potvrde

Član 27

Javna ponuda inostranih hartija od vrednosti može se vršiti u obliku depozitnih potvrda, na zahtev banke koja poseduje inostrane akcije ili obveznice deponovane kod kastodi banke u inostranstvu.

Banka iz stava 1. ovog člana, dostavlja Komisiji zahtev za odobrenje prospekta za izdavanje depozitnih potvrda.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 2. ovog člana, koji se podnosi Komisiji, shodno se primenjuju odredbe o zahtevu iz člana 3. tačka 2. ovog pravilnika.

Izdavalac depozitnih potvrda može biti samo banka, i to:

1) Ako ima prethodnu saglasnost Narodne banke Srbije za izdavanje depozitnih potvrda i

2) Ako je zaključila odgovarajući ugovor sa izdavaocem hartije od vrednosti na osnovu koje se izdaju depozitne potvrde.

Uz zahtev banka dostavlja:

1) Odluku o izdavanju depozitnih potvrda;

2) Primerak prospekta za izdavanje depozitnih potvrda;

3) Primerak skraćenog prospekta za izdavanje depozitnih potvrda;

4) Izvod iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu depozitnih potvrda;

5) Saglasnost Narodne banke Srbije za izdavanje depozitnih potvrda;

6) Ugovor koji banka zaključuje sa izdavaocem inostranih hartija od vrednosti;

7) Akt o odobrenju prospekta za izdavanje hartija od vrednosti nadležnog inostranog organa za nadzor nad tržištem hartija od vrednosti iz člana 37. stav 1. Zakona, na osnovu kojih se izdaju depozitne potvrde;

8) Prospekt odobren od strane inostranog nadležnog organa, sačinjen u skladu sa propisima države u kojoj je odobren, sa svom dokumentacijom kojom se potvrđuje izmena podataka navedenih u prospektu koje su nastale od momenta njegovog odobrenja do datuma podnošenja zahteva za odobrenje prospekta za izdavanje depozitnih potvrda;

9) Ugovor sa bankom u inostranstvu kod koje su deponovane hartije od vrednosti na osnovu kojih se izdaju depozitne potvrde (kastodi banka);

10) Rešenje o upisu izdavaoca depozitnih potvrda u registar privrednih subjekata;

11) Ugovor sa organizatorom tržišta o uključivanju depozitnih potvrda na berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

12) Periodični izveštaji koje je izdavalac inostranih hartija od vrednosti dužan da dostavlja organu iz člana 37. stav 1. Zakona, koji ne može da bude stariji od šest meseci do dana podnošenja zahteva, izrađeni u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima;

13) Dokument o sadržaju stranog prava koji se odnosi na:

14) Ocena izdavaoca i/ili hartije od vrednosti na osnovu kojih se izdaju depozitne potvrde, od strane ovlašćene rejting agencije (ukoliko postoji), ne starija od šest meseci;

15) Dokumenti kojima se potvrđuje da su inostrane hartije od vrednosti koja su osnova za izdavanje depozitnih potvrda, uključene na inostranim organizovanim tržištima, uz navođenje naziva države, metoda i mesta trgovine tim hartijama, broja hartija kojima se trguje i ostvarenim cenama;

16) Drugi podaci i dokumenti po zahtevu Komisije.

Uz originalnu dokumentaciju na stranom jeziku, potrebno je priložiti i prevod dokumentacije na srpski jezik od strane sudskog tumača.

POSTUPAK IZDAVANJA HARTIJA OD VREDNOSTI JAVNOM PONUDOM

Javni poziv za upis i uplatu hartija od vrednosti i sadržaj upisnice

Član 28

Upis i uplata hartija od vrednosti može se vršiti samo pod uslovima i na način navedenim u javnom pozivu za njihov upis i uplatu, a u skladu sa odobrenim prospektom.

Javni poziv za upis i uplatu se objavljuje najmanje tri dana pre dana određenog u tom pozivu za otpočinjanje upisa i uplate.

Javni poziv za upis i uplatu može se objavljivati i putem elektronskih medija.

Upis hartija od vrednosti vrši se u brokersko-dilerskom društvu ili banci - članovima Centralnog registra, na osnovu pismenog ugovora koji zaključuju to brokersko-dilersko društvo, odnosno ta banka i izdavalac.

Uplata hartija od vrednosti vrši se u banci - članu Centralnog registra, na osnovu pismenog ugovora koji zaključuju ta banka i izdavalac.

Kad izdavanje hartija od vrednosti vrši banka, uplata tih hartija od vrednosti se vrši u drugoj banci - članu Centralnog registra, na osnovu pismenog ugovora koji zaključuju ta druga banka i izdavalac.

Izdavalac ili agent, odnosno pokrovitelj emisije je dužan da, najkasnije narednog dana po objavljivanju, dostavi Komisiji za hartije od vrednosti kopiju objavljenog izvoda iz skraćenog prospekta sa javnim pozivom za upis i uplatu hartija od vrednosti.

Izdavalac je dužan da u javnom pozivu za upis i uplatu jasno naznači datum početka i datum završetka roka za upis i uplatu hartija od vrednosti, kao i tačan broj dana koliko traje rok za upis i uplatu, a u skladu sa odlukom o izdavanju hartija od vrednosti. Ukoliko poslednji dan roka za upis i uplatu pada u neradni dan (subota, nedelja, državni ili verski praznik), poslednji dan roka upisa i uplate smatraće se prvi sledeći radni dan.

Pri određivanju vremena trajanja upisa i uplate hartija od vrednosti, izdavalac treba da ima u vidu da rok za upis i uplatu počinje teći od dana označenog u javnom pozivu kao datuma početka upisa i uplate.

Rok za upis i uplatu hartija od vrednosti ne može biti kraći od tri dana.

Uz javni poziv za upis i uplatu može se objavljivati propagandni materijal u vidu tekstova, grafičkih prikaza, filmskog materijala, reklamnih panoa, pamfleta i drugog promotivnog materijala u cilju podsticanja zainteresovanosti investitora za kupovinu hartija od vrednosti na koje se odnosi javni poziv za upis i uplatu.

Svaka reklama, koja sadrži poziv na kupovinu akcija, mora da skreće pažnju na postojanje prospekta, kao i da sadrži podatke o mestima na kojima potencijalni investitori taj prospekt mogu dobiti.

Izdavalac ili agent, odnosno pokrovitelj emisije dužan je da nacrt tekstova i drugog propagandnog materijala iz stava 11. ovog člana, kao i izmene tog materijala, dostavi najmanje tri radna dana pre njihovog objavljivanja Komisiji za hartije od vrednosti.

Komisija za hartije od vrednosti može rešenjem:

1) naložiti licu iz prethodnog stava ovog člana da u određenom roku pojedine podatke izostavi iz podnetog materijala, iz razloga utvrđenih članom 9. stav 1. tačka 2;

2) zabraniti objavljivanje ili dalju prezentaciju materijala iz stava 11. ovog člana, ako podaci iz tačke 1. ovog stava ne budu otklonjeni u datom roku;

3) zabraniti dalju prezentaciju, ako je materijal iz stava 11. ovog člana objavljen pre dostavljanja Komisiji za hartije od vrednosti.

Član 29

Postupak primarne prodaje hartija od vrednosti otpočinje objavljivanjem izvoda iz skraćenog prospekta za izdavanje hartija od vrednosti sa javnim pozivom (čija je sadržina propisana Uputstvom, Prilog 1b i 2b) u formi jedinstvenog oglasa, u jednom dnevnom listu, koji se distribuira na celoj teritoriji Republike.

Javni poziv za upis i uplatu hartija od vrednosti sadrži naročito:

1) Datum početka upisa i uplate i rok za upis i uplatu hartija od vrednosti (u slučaju postojanja prava prečeg upisa, navode se posebno datumi i rokovi za korišćenje navedenog prava);

2) Mesto i radno vreme brokersko dilerskog društva, odnosno banke, određene za upis hartija od vrednosti, gde se može izvršiti uvid ili dobiti primerak prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

3) Mesto i radno vreme banke određene za uplatu hartija od vrednosti;

4) Način na koji se vrši raspodela hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti.

Član 30

Upis i uplatu hartija od vrednosti ne mogu vršiti lica koja prethodno ne pruže ovlašćenom licu, dokaz da imaju otvoren vlasnički račun hartija od vrednosti.

Do izdavanja hartija od vrednosti u skladu sa članom 49. Zakona, novčani iznos koji su uplatili upisnici, ostaje na posebnom namenskom računu banke, gde je vršena uplata tih hartija od vrednosti.

Član 31

Hartije od vrednosti se upisuju potpisivanjem izjave o upisu tih hartija od vrednosti - upisnice, lično ili preko zastupnika, uz prilaganje ovlašćenja.

Upisnicu izdaje ovlašćeno lice banke ili brokersko dilerskog društva i ona sadrži:

1) vrstu, oznaku emisije, broj hartija od vrednosti, CFI kod i ISIN broj i cenu po kojoj se upisuju hartije od vrednosti;

2) izjavu upisnika da će hartije od vrednosti uplatiti pod uslovima iz prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

3) novčani iznos koji upisnik uplaćuje po osnovu upisanih hartija od vrednosti;

4) izjavu upisnika da je upoznat sa sadržinom prospekta za izdavanje hartija od vrednosti;

5) datum izdavanja upisnice, potpis upisnika, odnosno ovlašćenog lica, prebivalište, odnosno sedište i adresa upisnika;

6) potpis ovlašćenog lica banke ili brokersko dilerskog društva u kojoj se vrši upis.

Hartije od vrednosti izdaju se njihovim prenosom sa emisionih računa na račune koji se, u skladu sa ovim zakonom, otvaraju i vode u Centralnom registru.

Rešenje o odobrenju izdavanja hartija od vrednosti

Član 32

Izdavalac je dužan da, u roku od sedam dana od dana isteka roka za upis i uplatu hartija od vrednosti, podnese zahtev za dobijanje odobrenja o izdavanju hartija od vrednosti i dostavi podatke o licima i broju upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti, sa odgovarajućim dokazima (potvrda brokersko dilerskog društva i banke o broju upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti).

Rešenje o odobrenju izdavanja hartija od vrednosti donosi Komisija u roku od tri dana od podnošenja zahteva iz stava 1. ovog člana - ako su upis i uplata hartija od vrednosti izvršene u skladu s javnim pozivom za upis i uplatu i prospektom za izdavanje hartija od vrednosti.

Sadržina i način objavljivanja izveštaja o ishodu javne ponude

Član 33

Izdavalac je dužan da, najkasnije u roku od tri dana po prijemu rešenja o odobrenju izdavanja hartija od vrednosti, odnosno rešenja o odbijanju izdavanja hartija od vrednosti objavi izveštaj o ishodu javne ponude u istom dnevnom listu u kome je objavljen javni poziv za upis i uplatu.

Izveštaj o ishodu javne ponude sadrži podatke o izdavaocu, hartijama od vrednosti koje su bile predmet javne ponude, broju upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti, cenu po kojoj su prodate i naznaku da li je javna ponuda bila uspešna ili ne.

Izveštaj o ishodu javne ponude podnosi se na obrascu I-48, koji je dostupan na sajtu Komisije.

Rešenje o odobrenju izdavanja hartija od vrednosti Komisija odmah dostavlja izdavaocu, Centralnom registru i organizatoru tržišta, u skladu sa odlukom izdavaoca iz člana 25. stav 2. tačka 2) Zakona.

PRIMARNA PONUDA HARTIJA OD VREDNOSTI UNAPRED POZNATIM KUPCIMA

Zahtev za odobrenje primarne ponude hartija od vrednosti unapred poznatim kupcima

Član 34

Izdavalac podnosi Komisiji zahtev za odobrenje primarne ponude hartija od vrednosti unapred poznatim kupcima u skladu sa članom 55. Zakona.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 1. ovog člana, shodno se primenjuju odredbe o zahtevu iz člana 3. stav 2. ovog pravilnika.

Obrazac zahteva dostupan je na sajtu Komisije.

Pod poznatim kupcem iz stava 1. ovog člana se podrazumevaju sledeća lica:

1) Republika Srbija;

2) Narodna banka Srbije;

3) profesionalni investitori;

4) svi postojeći akcionari u skladu sa zakonom kojim se uređuju privredna društva;

5) zaposleni kod izdavaoca, kad se akcije izdaju jedino radi dodele tim licima u skladu sa zakonom kojim se uređuju privredna društva.

Profesionalni investitori u smislu Zakona su:

- banke sa sedištem u Republici;

- međunarodne finansijske institucije kao što su: Međunarodna banka za obnovu i razvoj, Međunarodno udruženje za razvoj, Međunarodna finansijska korporacija i Evropska banka za obnovu i razvoj;

- osiguravajuća društva sa sedištem u Republici;

- društva za upravljanje investicionim i dobrovoljnim penzijskim fondovima sa sedištem u Republici;

- brokersko-dilerska društva sa sedištem u Republici;

Pored navedenih, sledeća lica mogu steći status profesionalnog investitora:

- banke, osiguravajuća društva, brokersko-dilerska društva, društva za upravljanje investicionim i dobrovoljnim penzijskim fondovima i investicioni i penzijski fondovi sa sedištem u državama članicama Organizacije za ekonomsku saradnju i razvoj (u daljem tekstu: OECD), državama članicama Evropske unije (u daljem tekstu: EU) i druga pravna lica sa sedištem u Republici ili u državama članicama OECD i EU, koja svoja novčana sredstva ulažu u hartije od vrednosti radi ostvarenja dobiti na osnovu razlike u ceni ili radi zaštite finansijske imovine od tržišnih rizika, odnosno radi ostvarivanja prava iz hartija od vrednosti.

Licima iz prethodnog stava, na njihov zahtev, Komisija odobrava status profesionalnog investitora na način utvrđen aktima Komisije i Vlade.

Dokumentacija koja se podnosi uz zahtev

Član 35

Izdavalac pre otpočinjanja upisa i uplate hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati bez javne ponude Komisiji za hartije od vrednosti dostavlja:

1) zahtev za odobrenje primarne prodaje bez javne ponude, poznatom kupcu;

2) obaveštenje o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude poznatim investitorima;

3) odluka o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude;

4) ugovor kojim se uređuju međusobni odnosi izdavaoca i tog lica povodom izdavanja hartija, osim kad se izdavanje akcija vrši akcionarima ili zaposlenima kod izdavaoca jedino radi dodele tim licima u smislu člana 54. stav 1. tačka 4. i 5. Zakona;

5) finansijske izveštaje izdavaoca za poslednju poslovnu godinu sa izveštajem revizora;

6) kopiju rešenja o upisu u registar privrednih subjekata za izdavaoca;

7) kopiju rešenja o upisu u registar privrednih subjekata, odnosno u odgovarajući registar za profesionalnog investitora;

8) za profesionalnog investitora iz člana 11. stav 1. alineja 6 Zakona akt Komisije o odobravanju statusa profesionalnog investitora;

9) overeni spisak zaposlenih kod izdavaoca ako se akcije izdaju zaposlenima;

10) izvod iz Centralnog registra spiska akcionara na određeni dan sa pripadajućim pravom na upis akcija nove emisije, kada se akcije izdaju svim postojećim akcionarima;

11) kopiju ugovora zaključenog između izdavaoca i agenta emisije, ako je takav ugovor zaključen;

12) saglasnost nadležnog organa, kad je zakonom određeno da je izdavanje hartija od vrednosti dozvoljeno uz prethodnu saglasnost tog organa;

13) ime i prezime, e-mail i/ili poštanska adresa i telefonski broj osobe koju je izdavalac ovlastio za kontakt sa Komisijom za hartije od vrednosti povodom ovog obaveštenja;

14) ostalu dokumentaciju po zahtevu Komisije;

15) dokaz o uplati naknade.

Odluka i ugovor

Član 36

Odluka o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude sadrži sledeće elemente: poslovno ime, sedište izdavaoca, podatke o hartijama od vrednosti: vrsta, klasa, oznaka emisije CFI kod i ISIN broj, obim i namena emisije, ukupan broj komada hartija od vrednosti, nominalna vrednost, cena po kojoj se prodaju, druga prava imalaca tih hartija od vrednosti, rok za upis i uplatu hartija od vrednosti, podatke o kupcima navedenih hartija.

Ugovorom kojim se uređuju međusobni odnosi izdavaoca i profesionalnog investitora, povodom izdavanja hartija, između ostalog moraju da se definišu broj, vrsta, klasa, oznaka emisije i cena hartija od vrednosti koje profesionalni investitor namerava da kupi - upiše i uplati u svoje ime i za svoj račun, a na osnovu podataka i pod uslovima iz odluke.

Obaveštenje o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude po članu 54. Zakona

Član 37

Obaveštenje iz člana 55. stav 1. tačka 1) Zakona sadrži:

1) poslovno ime, sedište, matični broj i PIB izdavaoca;

2) poslovno ime i sedište agenta emisije, ako učestvuje u organizaciji izdavanja na osnovu ugovora sa izdavaocem;

3) poslovno ime, sedište i matični broj kupca profesionalnog investitora, odnosno spisak zaposlenih kod izdavaoca, ako se akcije izdaju zaposlenima ili spisak akcionara na određeni dan sa pripadajućim pravom na upis akcija nove emisije, ukoliko se akcije izdaju svim postojećim akcionarima;

4) podatke o hartijama od vrednosti koje se nameravaju izdavati i to:

- vrsta, klasa i oznaka emisije hartija od vrednosti, CFI kod i ISIN broj;

- obim emisije, ukupan broj komada hartija od vrednosti i njihova nominalna vrednost;

- cena po kojoj se prodaju;

- druga prava imalaca tih hartija od vrednosti;

- datum početka upisa i uplate i rok za upis i uplatu hartija od vrednosti

- mesto i radno vreme brokersko dilerskog društva, odnosno banke određeno za upis hartija od vrednosti;

- mesto i radno vreme banke određene za uplatu hartija od vrednosti;

5) izvod iz finansijskih izveštaja (bilans stanja, bilans uspeha, novčani tokovi, i promene na kapitalu za poslednju poslovnu godinu, sa navođenjem zaključnog mišljenja ovlašćenog revizora);

6) datum, ime i prezime i potpis ovlašćenog lica, pečat izdavaoca;

7) ostalu dokumentaciju po zahtevu Komisije.

Tekst obaveštenja sadrži izjavu izdavaoca koja glasi:

"Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u ovom obaveštenju, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje."

Ukoliko se akcije izdaju zaposlenima ili svim postojećim akcionarima, obaveštenje treba da sadrži napomenu, da akcije koje se izdaju, ne mogu biti predmet sekundarne javne ponude na organizovanom tržištu, najmanje dvanaest meseci od dana njihovog izdavanja.

Izdavalac je dužan da u tekstu obaveštenja navede mesto na kome kupac može izvršiti uvid u detaljnije podatke o pravnom i finansijskom položaju izdavaoca.

Rok za upis i uplatu hartija od vrednosti koje se izdaju bez javne ponude ne može biti duži od tri meseca od dana utvrđenog u obaveštenju iz stava 1. ovog člana, za početak upisa i uplate.

Upis i uplata hartija od vrednosti, ne mogu započeti nakon isteka roka od 30 dana od dana prijema rešenja Komisije.

Rok za upis i uplatu akcija koje se izdaju svim postojećim akcionarima, ili zaposlenima kod izdavaoca, ne može biti kraći od 21 dan, a obaveštenje iz stava 1. ovog člana, mora se dostaviti navedenim licima najkasnije u roku od 15 dana od dana prijema rešenja Komisije.

Na postupak izdavanja i sadržinu upisnice shodno se primenjuje čl. 27. ovog pravilnika.

Izdavanje hartija od vrednosti unapred poznatom kupcu

Član 38

Izdavalac iz člana 54. Zakona je dužan da, u roku od sedam dana od dana isteka roka za upis i uplatu hartija od vrednosti, podnese zahtev za dobijanje odobrenja o izdavanju hartija od vrednosti i dostavi podatke o licima i broju upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti, sa odgovarajućim dokazima (potvrda brokersko dilerskog društva i banke o broju upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti).

Rešenje o odobrenju izdavanja hartija od vrednosti donosi Komisija u roku od tri dana od podnošenja zahteva iz stava 1. ovog člana - ako su upis i uplata hartija od vrednosti izvršene u skladu sa odlukom, ugovorom iz člana 55. stav 6. Zakona i obaveštenjem.

Ograničenje prometa i uključivanje na organizovano tržište

Član 39

Hartije od vrednosti izdate u skladu sa članom 54. Zakona ne mogu biti predmet sekundarne javne ponude na organizovanom tržištu najmanje dvanaest meseci od dana njihovog izdavanja.

Zakoniti imalac hartija od vrednosti izdatih bez javne ponude koje je stekao od izdavaoca, nakon isteka dvanaest meseci od dana izdavanja tih hartija može ih otuđiti javnom ponudom, pod uslovom da izdavalac dobije odobrenje Komisije za uključivanje tih hartija od vrednosti na organizovano tržište.

Izuzetno od stava 1. ovog člana, hartijama od vrednosti izdatim u skladu sa članom 54. Zakona može se trgovati na organizovanom tržištu i pre isteka roka iz tog stava ako izdavalac dobije odobrenje za uključivanje tih hartija od vrednosti na organizovano tržište.

Radi dobijanja odobrenja za uključivanje hartija od vrednosti izdatih u skladu sa članom 54. Zakona na organizovano tržište izdavalac podnosi Komisiji:

1) zahtev za uključivanje hartija od vrednosti na organizovano tržište odobrenjem prospekta;

2) odluku izdavaoca o uključivanju hartija od vrednosti na tačno određeno berzansko, odnosno vanberzansko tržište;

3) primerak prospekta za izdavanje hartija od vrednosti - osnovni prospekt;

4) osnivački akt izdavaoca;

5) rešenje o upisu u registar privrednih subjekata;

6) finansijske izveštaje, koji se izrađuju u skladu sa zakonom kojim se uređuje računovodstvo i revizija za poslednje tri godine;

7) izveštaj o reviziji finansijskih izveštaja, koji se izrađuje u skladu sa zakonom kojim se uređuje računovodstvo i revizija;

8) potvrdu banke o stanju na računu izdavaoca u poslednjih 60 dana pre podnošenja zahteva.

Na sadržinu i formu zahteva iz stava 4. tačka 1) ovog člana, shodno se primenjuju odredbe o zahtevu iz člana 3. stav 2. ovog pravilnika.

Obrazac zahteva dostupan na sajtu Komisije.

IZDAVANJE HARTIJA OD VREDNOSTI PO ČLANU 59. ZAKONA

Član 40

Izdavalac hartija od vrednosti iz člana 59. Zakona Komisiji za hartije od vrednosti dostavlja:

1) zahtev;

2) obaveštenje o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude;

3) odluku o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude;

4) finansijske izveštaje izdavaoca za poslednju poslovnu godinu sa izveštajem revizora;

5) kopiju rešenja o upisu u registar privrednih subjekata;

6) kopiju ugovora zaključenog između izdavaoca i agenta emisije, ako izdavalac angažuje agenta, odnosno pokrovitelja;

7) saglasnost nadležnog organa, kad je zakonom određeno da je izdavanje hartija od vrednosti dozvoljeno uz prethodnu saglasnost tog organa;

8) ime i prezime, e-mail i/ili poštanska adresa i telefonski broj osobe koju je izdavalac ovlastio za kontakt sa Komisijom za hartije od vrednosti povodom ovog obaveštenja;

9) ostalu dokumentaciju u skladu sa zakonom, shodno razlogu za izdavanje hartija od vrednosti bez javne ponude;

10) dokaz o uplati naknade.

Na sadržinu i formu zahteva iz tačke 1. prethodnog stava, shodno se primenjuju odredbe o zahtevu za davanje odobrenja prospekta za izdavanje hartija od vrednosti iz člana 3. stav 2. ovog pravilnika.

Obrasci zahteva dostupni na sajtu Komisije.

Obaveštenje o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude po članu 59. Zakona

Član 41

Obaveštenje o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude sadrži:

1) poslovno ime, sedište, matični broj i PIB izdavaoca;

2) poslovno ime i sedište agenta emisije, ako učestvuje u organizaciji izdavanju na osnovu ugovora sa izdavaocem;

3) spisak koji sadrži poslovno ime i sedište, odnosno ime i adresu i matični broj lica kojima se izdaju hartije od vrednosti;

4) razlog i pravni osnov izdavanja hartija od vrednosti;

5) podatke o hartijama od vrednosti koje se izdaju i hartijama od vrednosti čija se zamena vrši;

6) način, odnosno metod koji se koristi za utvrđivanje odnosa vrednosti hartija od vrednosti pri njihovoj zameni i datum na koji se ta vrednost utvrđuje u slučaju iz člana 59. stav 1 tačka 3), 5) i 6) Zakona;

7) pregled podataka iz finansijskih izveštaja (bilans stanja, bilans uspeha, novčani tokovi, i promene na kapitalu za poslednje dve godine, sa navođenjem zaključnog mišljenja ovlašćenog revizora);

8) datum, pečat izdavaoca i potpis lica nadležnog za zastupanje izdavaoca;

9) dokaz o uplati naknade;

10) ostale podatke po zahtevu Komisije.

Odluka

Član 42

Odluka o izdavanju hartija od vrednosti bez javne ponude iz člana 59. Zakona sadrži sledeće elemente: poslovno ime, sedište izdavaoca, podatke o hartijama od vrednosti: vrsta, klasa, oznaka emisije CFI kod i ISIN broj, obim, ukupan broj komada hartija od vrednosti, nominalna vrednost, organizovano tržište na koje se uključuje, prava imalaca tih hartija od vrednosti.

U zavisnosti od pravnog osnova za donošenje odluke iz člana 59. Zakona odluka sadrži i druge neophodne elemente u skladu sa zakonom.

Član 43

Odobrenje prospekta za izdavanje hartija od vrednosti nije obavezno kad se vrši izdavanje varanta za kupovinu akcija ili obveznica samo ako se ti varanti izdaju istovremeno i uz hartije od vrednosti koje se izdaju na osnovu prospekta za izdavanje hartija od vrednosti.

Član 44

Danom početka primene ovog pravilnika prestaje da važi Pravilnik o sadržini i formi prospekta i drugih dokumenata koji se podnose radi izdavanja hartija od vrednosti ("Službeni glasnik RS", br. 102/2003, 25/2004 i 116/2005).

Član 45

Ovaj pravilnik stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjuje se početkom primene novog Zakona o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrumenata ("Službeni glasnik RS", broj 47/06).

Samostalni član Pravilnika o izmenama i dopunama
Pravilnika o sadržini i formi prospekta i drugih dokumenata koji se podnose radi izdavanja

("Sl. glasnik RS", br. 116/2006)

Član 5

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".

Prilog 1

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI PROSPEKTA ZA IZDAVANJE AKCIJA

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi prospekta za izdavanje akcija i uređuje način unošenja podataka u pojedine rubrike.

2. Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu. Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu. Kad u rubriku ne može da se unese traženi podatak zbog toga što takav podatak ne postoji ta rubrika ostaje nepopunjena.

3. Prospekt za izdavanje akcija sastoji se iz uvodnog dela prospekta i osnovnog prospekta.

A) UVODNI DEO PROSPEKTA

Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje.

1.	IZDAVALAC AKCIJA
1.1.	Poslovno ime, sedište, MB i PIB
1.2.	Osnovna delatnost
1.3.	Visina osnovnog kapitala iz poslednjeg finansijskog izveštaja
2.	AKCIJE KOJE SE IZDAJU
2.1.	Vrsta, klasa, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti
3.	OBIM EMISIJE AKCIJA
3.1.	Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima
4.	BROJ KOMADA AKCIJA I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST
4.1.	Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati
4.2.	Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti
5.	PRODAJNA CENA AKCIJA
5.1.	Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti
5.2.	Način plaćanja za hartije od vrednosti
6.	PRAVA I OBAVEZE IZ AKCIJA
6.1.	Navesti sva prava i obaveze iz akcija
6.2.	Pravo prečeg upisa
6.2.1.	Lica koja imaju preče pravo na upis i uplatu akcija i osnov nastanka tog prava (vlasnici običnih akcija, imaoci varanta, zamenjivih obveznica, preferencijalnih zamenjivih akcija)
6.2.2.	Ukupan broj hartija od vrednosti po osnovu kojih ostvaruju pravo prečeg upisa
6.2.3.	Broj akcija nove emisije na kojima se ostvaruje pravo prečeg upisa
6.3.	Poreske obaveze imalaca akcija
6.3.1.	Porez na imovinu, promet, dobit, oslobođenje od poreza, poreski stimulansi
6.4.	Način regulisanja eventualnih sporova između izdavaoca i imalaca hartija od vrednosti i naziv suda nadležnog za rešavanje sporova
7.	VREME, MESTO I ROK ZA UPIS AKCIJA
7.1.	Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme BDD/banke i rok u kom se može vršiti upis akcija (posebno navesti rok za upis po osnovu prava prečeg upisa)
8.	MESTO I USLOVI UPLATE AKCIJA
8.1.	Navesti poslovno ime, sedište, adresu, rok u kom se može vršiti uplata akcija i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata
8.2.	Navesti način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti
8.3.	Posledice neplaćanja ili prekoračenja roka za uplatu
8.4.	Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala uspešnom (prag uspešnosti)
8.5.	Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna sa kamatnom stopom koja se obračunava na uplaćena sredstva i metod njenog obračuna
8.6.	Poslovno ime i sedište lica koje vodi registar i vrši kliring i saldiranje obaveza iz hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati (Centralni registar)
9.	TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI
9.1.	Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta, datum uvođenja iste vrste akcija na organizovano tržište, obim transakcija tom vrstom hartija od vrednosti na organizovanom tržištu u poslednjih šest meseci uz navođenje najviše i najniže ostvarene cene
10.	KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU AKCIJA
10.1.	Datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku
10.2.	Namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem hartija od vrednosti; navesti namenu sredstava (za obavljanje poslova iz delokruga izdavaoca i kojih, ili za kupovinu imovine koja nije namenjena obavljanju redovne delatnosti izdavaoca, npr. hartija od vrednosti drugih izdavalaca)
10.3.	Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca
11.	BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE
11.1.	Navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja hartija od vrednosti
11.2.	Navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja
11.3.	Navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije
11.4.	Navesti iznos naknade koju agent, odnosno pokrovitelj emisije naplaćuje izdavaocu za usluge u vezi organizovanja izdavanja, odnosno navesti iznos razlike u ceni po kojoj pokrovitelj emisije kupuje od izdavaoca hartije od vrednosti i prodaje iste u postupku izdavanja
11.5.	Navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati

B) OSNOVNI PROSPEKT

1) Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti, s podacima koji se daju u njegovoj dopuni, sadrži sve bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti,

2) U prospektu za izdavanje hartija od vrednosti nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

PODACI O IZDAVAOCU AKCIJA

1.1.

Osnovni podaci

1.1.1.

Poslovno ime, sedište, adresa, MB i PIB

1.1.2.

Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre

1.1.3.

Datum osnivanja

1.1.4.

Položaj izdavaoca u okviru grupacije

1.1.4.1.

odnos prema drugim preduzećima

1.1.4.2.

Način povezanosti izdavaoca sa drugim pravnim licima

1.1.4.3.

Osnova za učešće izdavaoca u upravljanju drugima pravnim licima, odnosno osnov za učešće drugih lica u upravljanju pravnog lica izdavaoca

1.1.5.

Opšta akta izdavaoca, navesti mesto i vreme kad i gde se može izvršiti uvid u osnivački akt ili statut ili druga opšta akta izdavaoca, sa poslednjim izmenama i dopunama

1.2.

Kapital izdavaoca

1.2.1.

Kapital (podaci iz poslednjeg finansijskog izveštaja)

1.2.1.1.

Ukupan kapital

1.2.1.2.

Osnovni kapital

1.2.1.3.

Ostali kapital

1.2.1.4.

Upisani, a neuplaćeni kapital

1.2.1.5.

Rezerve sa emisionom premijom

1.2.1.6.

Revalorizacione rezerve

1.2.1.7.

Akumulirani dobitak

1.2.1.8

Akumulirani gubitak

1.2.1.9.

Otkupljene sopstvene akcije

1.2.2.

Izdate akcije

1.2.2.1.

Broj običnih izdatih akcija, CFI kod i ISIN broj

1.2.2.2.

Broj preferencijalnih izdatih akcija po klasama, CFI kod i ISIN broj

1.2.2.3.

Prava iz akcija po vrstama i klasama

1.2.2.4.

Način izdavanja akcija

1.2.3.

Promene na kapitalu

1.2.3.1.

Navode se odredbe opštih akata izdavaoca koje se odnose na promene kapitala

1.2.3.2.

Opis promena osnovnog kapitala, revalorizacionih i drugih rezervi, upisanog, a neuplaćenog kapitala, otkupljenih sopstvenih akcija, emisione premije, sopstvenih akcija, ukupnog kapitala (podaci se daju za prethodne tri godine)

1.2.3.3.

Bitni elementi osnivačkog akta izdavaoca o odobrenom kapitalu, datum donošenja odluke i visina povećanja kapitala

1.2.3.4.

Bitni elementi osnivačkog akta, datum donošenja odluke o uslovnom povećanju kapitala, visina povećanja kapitala, broj i vrsta izdatih akcija, sa detaljnim opisom uslova za njihovo izdavanje

1.2.4.

Sopstvene akcije

1.2.4.1.

Broj i procenat sopstvenih akcija prema klasi

1.2.4.2.

Vreme i razlog sticanja

1.2.4.3.

Podaci o portfelju sopstvenih akcija

1.3.

Knjigovodstvena vrednost akcija i trgovina hartijama od vrednosti izdavaoca

1.3.1.

Knjigovodstvena vrednost akcija

1.3.1.1.

Poslednja izračunata knjigovodstvena vrednost akcija po klasama i datumu kada je ta vrednost utvrđena, a ako je poslednja knjigovodstvena vrednost akcija izračunata na osnovu podataka bez izveštaja ovlašćenog revizora, onda se navodi i knjigovodstvena vrednost akcija utvrđena na osnovu revidiranih podataka; kratak opis metoda koji je korišćen za izračunavanje knjigovodstvene vrednosti akcija

1.3.2.

Trgovina hartijama od vrednosti izdavaoca

1.3.2.1.

Organizovano tržište na kome se trguje akcijama izdavaoca

1.3.2.2.

Vreme određeno za trgovanje tim akcijama

1.3.2.3.

Grafički prikazi dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci - pri čemu x osa označava datum, a y osa označava cenu, odnosno obim prometa

1.3.

IMAOCI AKCIJA

1.3.1.

Ime/poslovno ime
imaoca

Broj i % akcija
sa pravom glasa

Broj i % preferencijalnih
akcija

POSLOVANJE, IMOVINA I OBAVEZE IZDAVAOCA

2.1.

Delatnost izdavaoca

Uz podatke o izdavaocu, ako izdavalac ima položaj matičnog društva, daju se isti podaci i za zavisna društva (u kojima izdavalac ima 25% i više učešća u osnovnom kapitalu) uz poslovno ime, sedište, matični broj zavisnog društva i procenat učešća u kapitalu i odlučivanju koje ima matično društvo u zavisnom društvu

2.1.1.

Osnovna delatnost

2.1.1.1.

Poslovno ime i šifra osnovne delatnosti

2.1.2.

Prihodi od delatnosti

2.1.2.1.

Navesti vrednost prihoda od delatnosti po osnovu koje izdavalac ostvaruje najveći prihod za prethodne tri godine

2.1.3.

Položaj na tržištu

2.1.3.1.

Procena učešća izdavaoca na tržištu roba i usluga po delatnostima izdavaoca; glavni konkurenti na tom tržištu i procena njihovog učešća na tržištu

2.1.4.

Poslovi koji se obavljaju van sedišta

2.1.4.1.

Naziv mesta, osim sedišta izdavaoca, gde izdavalac vrši svoju delatnost - organizacione i poslovne jedinice i predstavništva

2.1.5.

Posebne okolnosti

2.1.5.1.

Navode se i druge bitne činjenice i okolnosti vezane za poslovanje izdavaoca, koje mogu imati uticaja na podatke o poslovanju izdavaoca

2.1.6.

Prekidi u poslovanju

2.1.6.1.

Navode se prekidi u poslovanju izdavaoca u prethodne tri godine i razlozi za prekid

2.2.

Imovina i obaveze izdavaoca

Uz podatke o izdavaocu, ako izdavalac ima položaj matičnog društva, daju se isti podaci i za zavisna društva uz poslovno ime zavisnog društva

2.2.1.

Nekretnine, postrojenja i oprema

2.2.1.1.

Podaci o nekretninama, vrsti, mestu gde se nalazi, površini, vrednost te nekretnine, uključujući nekretninu datu i/ili uzetu u zakup

2.2.1.2.

Vrednost postrojenja i opreme

2.2.2.

Učešće u kapitalu drugih pravnih lica

2.2.2.1.

Poslovno ime i sedište
pravnog lica

Učešće kapitalnog
ulaganja u aktivi izdavaoca

Učešće izdavaoca
u kapitalu pravnog lica

Pravo glasa izdavaoca
u pravnom licu u %

U gornjoj tabeli se daju podaci o ulaganjima izdavaoca kojima se ostvaruje učešće izdavaoca u kapitalu drugih pravnih lica u iznosu od 10% i više. Ako izdavalac ima položaj matičnog društva, u tabeli se daju i sledeći podaci za zavisna društva:

- delatnost;

- članovi uprave;

- razvojna politika i strategija;

- ukupni dobitak/gubitak, za prethodne tri godine;

- ukupan kapital, za prethodne tri godine;

- ukupna aktiva, za prethodne tri godine

2.2.3.

Patenti, koncesije, posebne dozvole

2.2.3.1.

Navesti ukratko podatke o uslovima i očekivanom trajanju odobrenih koncesija, patenata, bitnijih komercijalnih ugovora, ugovora o franšizingu, posebnih dozvola za uvoz ili izvoz robe ili obavljanje delatnosti i sl.

2.2.4.

Najveća kapitalna ulaganja

2.2.4.1.

Opis najvećih ulaganja i povlačenja uloženih sredstava u prethodno navedene vidove imovine u prethodne tri godine i opis načina na koji je finansirana svaka od tih investicija; opis drugih bitnijih investicija i povlačenja uloženih sredstava i način na koji su finansirane te investicije

2.2.5.

Založna prava

2.2.5.1.

Osnovni podaci o imovini izdavaoca na kojoj je konstituisano pravo zaloge: vrsta zaloge, vrednost založnog dobra i založnog potraživanja, trajanje zaloge, poslovno ime založnog poverioca

2.2.6.

Parnični i drugi postupci

2.2.6.1.

Podaci se daju samo za značajnije postupke koji se vode pred sudom ili organom uprave: broj postupaka u kojima je izdavalac tuženi i ukupna vrednosti svih sporova; broj postupaka u kojima je izdavalac tužilac i ukupna vrednost svih sporova; postupci u vezi sa pravom industrijske svojine i zloupotrebom monopolskog položaja navode se posebno

2.2.7.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu dospele do dana podnošenja zahteva

2.2.7.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.7.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

2.2.7.3.

Ostale obaveze izdavaoca

2.2.8.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu ispunjene o roku njihovog dospeća do dana podnošenja zahteva

2.2.8.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.8.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

2.2.8.3.

Ostale obaveze izdavaoca

2.2.9.

Zaposleni

2.2.9.1.

Ukupan broj zaposlenih lica kod izdavaoca i broj zaposlenih u okviru određenog stepena stručne spreme i prosečan broj zaposlenih u prethodne tri godine

2.2.9.2.

Ukupna vrednost obaveza prema zaposlenima

2.3.

Finansijski podaci

2.3.1.

Podaci iz nekonsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine

2.3.1.1.

Bilansa stanja

2.3.1.2.

Bilansa uspeha

2.3.1.3.

Izveštaja o novčanim tokovima

2.3.1.4.

Izveštaja o promenama na kapitalu

2.3.1.5.

Značajna objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadržanih u napomenama uz finansijske izveštaje

2.3.1.6.

Zaključno mišljenje revizora

2.3.2.

Podaci iz konsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine

2.3.2.1.

Pravna lica obuhvaćena konsolidovanim izveštajem

2.3.2.2.

Konsolidovani bilans stanja

2.3.2.3.

Konsolidovani bilans uspeha

2.3.2.4.

Konsolidovani izveštaj o novčanim tokovima

2.3.2.5.

Konsolidovani izveštaj o promenama na kapitalu

2.3.2.6.

Značajnija objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadržanih u napomenama uz finansijske izveštaje

2.3.2.7.

Zaključno mišljenje revizora

2.3.3.

Značajniji pokazatelji poslovanja i uspešnosti

2.3.3.1.

Navode se značajniji pokazatelji poslovanja kao što su pokazatelji likvidnosti, solventnosti, neto obrtni kapital, pokazatelji profitabilnosti i drugi, primereni osnovnoj delatnosti izdavaoca. Za izdavaoce iz finansijskog sektora kojima je posebnim propisima uređena vrsta, način obračuna i visina određenih pokazatelja, navode se njihova ostvarena i propisana vrednost

2.3.4.

Troškovi zarada

2.3.4.1.

Navode se troškovi zarada, za prethodna tri meseca pojedinačno, u bruto i neto iznosu

2.3.5.

Dobitak/gubitak po akciji

2.3.5.1.

Navodi se za prethodne tri poslovne godine:

- neto iznos dobitka ili gubitka po akciji, na osnovu nekonsolidovanih finansijskih izveštaja;

- neto iznos dobitka ili gubitka po akciji, na osnovu konsolidovanih finansijskih izveštaja;

Ako se broj akcija promenio u prethodne tri godine, podatak se daje u odnosu na nove okolnosti i navodi se metod za utvrđivanje vrednosti akcija pri zameni akcija

2.3.6.

Isplaćene dividende

2.3.6.1.

Navodi se:

- datum isplate dividende, za prethodne tri godine;

- iznos isplaćene dividende po akciji za svaku klasu posebno;

- dan preseka (ex-dividend day) - određeni datum neposredno pre dana isplate dividende na koji lica koja su upisana kao imaoci akcija imaju pravo da prime dividendu, bez obzira što na dan isplate dividende imalac akcija može biti drugo lice

2.3.7.

Vanbilansne pozicije

2.3.7.1.

Daje se opis bitnijih vanbilansnih pozicija

2.4.

Druge bitne činjenice

2.4.1.

Druge bitne činjenice koje mogu biti od značaja za odlučivanje investitora o poslovanju, aktivnostima i finansijskom položaju izdavaoca

RAZVOJNA POLITIKA IZDAVAOCA

3.1.

Planirane razvojne aktivnosti izdavaoca

3.1.1.

Planirano povećanje kapitala

3.1.1.1.

Navode se planovi u vezi sa povećanjem kapitala izdavaoca, način tog povećanja i planirano vreme za to povećanje

3.1.2.

Planirano povećanje poslovnih aktivnosti

3.1.2.1.

Uvođenje novih vrsta delatnosti, povećanje obima poslovanja u okviru postojećih delatnosti

3.1.3.

Planirana ulaganja

3.1.3.1.

Planirana kapitalna ulaganja kao i očekivani efekti u nepokretnu imovinu i u druga pravna lica, planirani iznos sredstava za te investicije i način finansiranja tih investicija

3.1.4.

Poslovni trendovi

3.1.4.1.

Očekivanja izdavaoca u pogledu razvoja poslovanja, trend kretanja cena usluga koje nudi i/ili roba koje prodaje

3.1.5.

Položaj društva u grani

3.1.5.1.

Procena koju daje izdavalac u pogledu svog položaja u okviru grane kojoj pripada

PODACI O ČLANOVIMA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

4.1.

Članovi uprave i nadzornog odbora

4.1.1.

Navodi se:

- ime direktora

- ime i položaj člana upravnog odbora

- ime i položaj člana nadzornog odbora

4.2.

Naknade i druga davanja izdavaoca

4.2.1.

Naknade isplaćene članovima uprave
(Daju se podaci za prethodne tri godine pojedinačno, u neto iznosu, za direktora i članove upravnog odbora):

- ukupan iznos plata i drugih naknada članova uprave

- ukupan iznos kredita ili zajma odobrenog članovima uprave

- ukupan iznos ostalih davanja učinjenih članovima uprave

4.2.2.

Naknade isplaćene članovima nadzornog odbora (Daju se podaci za prethodne tri godine pojedinačno, u neto iznosu):

- ukupan iznos naknade članovima nadzornog odbora

- ukupan iznos ostalih davanja učinjenih članovima nadzornog odbora

4.2.3.

Posebna prava i koristi koje ostvaruju članovi uprave i nadzornog odbora

Navode se i druga novčana primanja, druge koristi ili druga prava koja članovi uprave i nadzornog odbora ostvaruju kod izdavaoca

4.2.4.

Poslovne transakcije između izdavaoca i članova uprave i nadzornog odbora

Navode se poslovne transakcije značajnijeg obima zaključene između izdavaoca i članova uprave i nadzornog odbora, ili izdavaoca i lica povezanih sa članovima uprave i nadzornog odbora u poslednjoj godini

4.3.

Učešće uprave i zaposlenih u osnovnom kapitalu izdavaoca

4.3.1.

Navodi se:

- učešće članova uprave i nadzornog odbora u osnovnom kapitalu

- učešće ostalih zaposlenih kod izdavaoca u osnovnom kapitalu izdavaoca

- politika izdavaoca prema učešću zaposlenih u osnovnom kapitalu izdavaoca

ODGOVORNA LICA

5.1.

Ime i prezime odgovornog lica za sadržaj ovog prospekta

5.2.

Lice odgovorno za sadržinu prospekta potpisuje sledeću izjavu:

Izjavljujem da prospekt sadrži, istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i hartiji od vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača.

Datum Ime i prezime i potpis

Prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Dodatno prospekt mogu potpisati i lica koja su učestvovala u izradi prospekta

REŠENJA KOMISIJE

6.1.

Broj i datum rešenja komisije o odobrenju prospekta za izdavanje akcija

Prilog 1a

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE AKCIJA

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi skraćenog prospekta za izdavanje akcija i uređuje način unošenja podataka u pojedine rubrike.

2. Skraćeni prospekt za izdavanje hartija od vrednosti mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu. Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu. Kad u rubriku ne može da se unese traženi podatak zbog toga što takav podatak ne postoji, ta rubrika ostaje nepopunjena.

SKRAĆENI PROSPEKT ZA IZDAVANJE AKCIJA

Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u skraćenom prospektu za izdavanje akcija, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje.

Skraćeni prospekt za izdavanje akcija je izvod iz prospekta, koji sadrži bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti.

U skraćenom prospektu za izdavanje akcija nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

IZDAVALAC AKCIJA

1.1.

Poslovno ime, sedište, MB i PIB

1.2.

Osnovna delatnost

1.3.

Visina osnovnog kapitala iz poslednjeg finansijskog izveštaja

AKCIJE KOJE SE IZDAJU

2.1.

Vrsta, klasa, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti

OBIM EMISIJE AKCIJA

3.1.

Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima

BROJ KOMADA AKCIJA I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST

4.1.

Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati

4.2.

Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti

PRODAJNA CENA AKCIJA

5.1.

Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti

5.2.

Način plaćanja za hartije od vrednosti

PRAVA I OBAVEZE IZ AKCIJA

6.1.

Navesti sva prava i obaveze iz akcija

6.2.

Pravo prečeg upisa

6.2.1.

Lica koja imaju preče pravo na upis i uplatu akcija i osnov nastanka tog prava (vlasnici običnih akcija, imaoci varanta, zamenjivih obveznica, preferencijalnih zamenjivih akcija)

6.2.2.

Ukupan broj hartija od vrednosti po osnovu kojih ostvaruju pravo prečeg upisa

6.2.3.

Broj akcija nove emisije na kojima se ostvaruje pravo prečeg upisa

6.3.

Poreske obaveze imalaca akcija

6.3.1.

Porez na imovinu, promet, dobit, datu vrednost, oslobođenje od poreza, poreski stimulansi

6.4.

Način regulisanja eventualnih sporova između izdavaoca i imalaca hartija od vrednosti i naziv suda nadležnog za rešavanje sporova

VREME, MESTO I ROK ZA UPIS AKCIJA

7.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme BDD/banke i rok u kom se može vršiti upis akcija (posebno navesti rok za upis po osnovu prava prečeg upisa)

MESTO I USLOVI UPLATE AKCIJA

8.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu, rok u kom se može vršiti uplata akcija i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata

8.2.

Navesti način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti

8.3.

Posledice neplaćanja ili prekoračenja roka za uplatu

8.4.

Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala uspešnom (prag uspešnosti)

8.5.

Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna, sa navođenjem kamatne stope koja se obračunava na uplaćena sredstva i metod njenog obračuna

8.6.

Poslovno ime i sedište lica koje vodi registar i vrši kliring i saldiranje obaveza iz hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati (Centralni registar)

TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI

9.1.

Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta, datum uvođenja iste vrste akcija na organizovano tržište, obim transakcija tom vrstom hartija od vrednosti na organizovanom tržištu u poslednjih šest meseci uz navođenje najviše i najniže ostvarene cene

10.

KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU AKCIJA

10.1.

datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku

10.2.

namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem hartija od vrednosti; navesti namenu sredstava (za obavljanje poslova iz delokruga izdavaoca i kojih, ili za kupovinu imovine koja nije namenjena obavljanju redovne delatnosti izdavaoca, npr. hartija od vrednosti drugih izdavalaca)

10.3.

navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca

11.

BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE

11.1.

navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja hartija od vrednosti

11.2.

navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja

11.3.

navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije

11.4.

navesti iznos naknade koju agent, odnosno pokrovitelj emisije naplaćuje izdavaocu za usluge u vezi organizovanja izdavanja, odnosno navesti iznos razlike u ceni po kojoj pokrovitelj emisije kupuje od izdavaoca hartije od vrednosti i prodaje iste u postupku izdavanja

11.5.

navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati

12.

ODGOVORNA LICA

12.1.

Navodi se ime i prezime odgovornog lica za sadržaj skraćenog prospekta

Datum

Ime i prezime i potpis

Skraćeni prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca.
Dodatno skraćeni prospekt mogu potpisati i lica koja su učestvovala u izradi prospekta

13.

REŠENJA KOMISIJE

13.1.

Broj i datum rešenja komisije o odobrenju prospekta za izdavanje akcija

Prilog 1b

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE AKCIJA SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi skraćenog prospekta i javnog poziva za izdavanje akcija, koji se objavljuje u formi jedinstvenog oglasa u jednom dnevnom listu koji se distribuira na celoj teritoriji Republike.

2. Skraćeni prospekt za izdavanje akcija i javni poziv mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu, osim tačke 11, ukoliko izdavalac sam organizuje izdavanje akcija.

Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu.

Izdavalac __________ na osnovu člana 26. i 42. Zakona o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrumenata i Rešenja Komisije za hartije od vrednosti broj _____ od _____ objavljuje:

SKRAĆENI PROSPEKT ZA IZDAVANJE AKCIJA SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

U skraćenom prospektu dati su samo osnovni podaci o hartijama od vrednosti i izdavaocu. Drugi podaci bitni za objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti nalaze se u prospektu za izdavanje hartija od vrednosti koji će biti dostupan na mestima upisa i uplate.

U skraćenom prospektu nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, akcija koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

IZDAVALAC AKCIJA

1.1.

Poslovno ime, sedište, MB i PIB

1.2.

Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre

1.3.

Osnovna delatnost

1.4.

Visina osnovnog kapitala iz poslednjeg finansijskog izveštaja

1.5.

Datum donošenja odluke nadležnog organa izdavaoca na osnovu koje se vrši izdavanje akcija

1.6.

Namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem akcija (navesti namenu sredstava u skladu sa odlukom)

1.7.

Navesti mesta na kojima je dostupan kompletan prospekt za izdavanje hartija od vrednosti i akta društva

AKCIJE KOJE SE IZDAJU

2.1.

Vrsta, klasa, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti

UKUPAN OBIM EMISIJE

3.1.

Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima

BROJ KOMADA AKCIJA I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST

4.1.

Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati

4.2.

Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti

PRODAJNA CENA AKCIJA

5.1.

Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti

PRAVA I OBAVEZE IZ AKCIJA

6.1.

Navesti sva prava i obaveze iz akcija

6.2.

Pravo prečeg upisa

6.2.1.

Lica koja imaju pravo prečeg upisa i uplate akcija i osnov nastanka tog prava (vlasnici običnih akcija, imaoci varanta, zamenjivih obveznica, preferencijalnih zamenjivih akcija)

6.2.2.

Broj akcija nove emisije na kojima se ostvaruje pravo prečeg upisa

VREME, MESTO I ROK ZA UPIS AKCIJA

7.1.

Rok u kom se može vršiti upis akcija (posebno navesti rok za upis po osnovu prava prečeg upisa)

7.2.

Datum početka upisa i datum završetka upisa po osnovu prava prečeg upisa

7.3.

Datum početka upisa i datum završetka upisa - za akcionare koji su iskoristili pravo prečeg upisa i za ostala zainteresovana lica

7.4.

Mesto i radno vreme za upis (poslovno ime i adresa brokersko dilerskog društva ili banke i vreme određeno za upis)

VREME, MESTO I ROK ZA UPLATU AKCIJA

8.1.

Rok u kom se može vršiti uplata akcija (posebno navesti rok za uplatu po osnovu prava prečeg upisa)

8.2

Datum početka uplate i datum završetka uplate po osnovu prava prečeg upisa

8.3.

Datum početka uplate i datum završetka uplate - za akcionare koji su iskoristili pravo prečeg upisa i za ostala zainteresovana lica

8.4.

Poslovno ime, adresa i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata

8.5.

Način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti

8.6.

Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna, sa navođenjem kamatne stope koja se obračunava na uplaćena sredstva

TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI

9.1.

10.

KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU AKCIJA

10.1.

Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca

11.

BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE

11.1.

Navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja akcija

11.2.

Navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja

11.3.

Navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije

11.4.

Navesti iznos naknade koju agent, odnosno pokrovitelj emisije naplaćuje izdavaocu za usluge u vezi organizovanja izdavanja, odnosno navesti iznos razlike u ceni po kojoj pokrovitelj emisije kupuje od izdavaoca akcija i prodaje iste u postupku izdavanja

11.5.

Navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo akcija koje se nameravaju izdavati

Mesto i datum

Ime i prezime i potpis
ovlašćenog lica
izdavaoca

Prilog 2

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI PROSPEKTA ZA IZDAVANJE DUGOROČNIH DUŽNIČKIH HARTIJA OD VREDNOSTI

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi prospekta za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti i uređuje način unošenja podataka u pojedine rubrike.

3. Kad izdavalac hartija od vrednosti nije akcionarsko društvo, umesto podataka o akcijama unose se relevantni podaci o udelima.

4. Prospekt za izdavanje hartija od vrednosti sastoji se iz uvodnog dela prospekta i osnovnog prospekta.

A) UVODNI DEO PROSPEKTA

1.	IZDAVALAC HARTIJA OD VREDNOSTI
1.1.	Poslovno ime, sedište, MB i PIB
1.2.	Osnovna delatnost
2.	PODACI O DUŽNIČKIM HARTIJAMA OD VREDNOSTI KOJE SE IZDAJU
2.1.	Vrsta hartije, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti
2.2.	Navesti da li se izdaju sa kuponima ili bez kupona, kamatna stopa i način obračunavanja kamate, način i mesto isplate, period isplate, datum dospeća poslednje isplate po osnovu hartije od vrednosti
2.3.	Ako se izdaju hartije od vrednosti sa pravima koja se mogu ostvariti u određenom roku navesti datum kad se ta prava mogu ostvariti
3.	UKUPAN OBIM EMISIJE
3.1.	Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima, a ako je nominalna vrednosti izražena u stranoj valuti (dužničke hartije od vrednosti) navesti i ukupnu nominalnu vrednost u toj valuti
4.	BROJ KOMADA HARTIJA OD VREDNOSTI I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST
4.1.	Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati
4.2.	Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti
4.3.	Ako se izdaju sa kuponima navesti broj kupona koji se izdaje uz pojedinačne hartije od vrednosti
5.	PRAVA I OBAVEZE IZ HARTIJA OD VREDNOSTI
5.1.	Navesti sva prava i obaveze iz hartija od vrednosti. Ako se izdavaocu ili imaocu hartije od vrednosti koja se namerava izdavati daje pravo da zahteva ispunjenje obaveze iz te hartije pre datuma dospeća navesti datum i rok u kom se to pravo može ostvariti
5.2.	Navesti da li su hartije od vrednosti koje će se izdavati zamenljive za druge hartije od vrednosti, odnosno navesti ako daju pravo na kupovinu drugih hartija od vrednosti
5.3.	Ako je hartija od vrednosti garantovana ili obezbeđena daju se podaci iz člana 10. ovog pravilnika, po redosledu utvrđenom u skladu sa tim članom
5.4.	Poreske obaveze imalaca hartija od vrednosti
5.4.1.	Porez na imovinu, promet, dobit, oslobođenje od poreza, poreski stimulansi
6.	PRODAJNA CENA HARTIJA OD VREDNOSTI
6.1.	Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti
6.1.	Ako se hartije izdaju sa varijabilnom stopom navesti i način na koji se utvrđuje ta varijabilna stopa; ako se hartije izdaju po diskontnoj ceni dati formulu po kojoj se izračunava ta diskontna vrednost
7.	VREME, MESTO I ROK ZA UPIS
7.1.	Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme BDD/banke i rok u kom se može vršiti upis
8.	MESTO I USLOVI UPLATE
8.1.	Navesti poslovno ime, sedište, adresu, rok i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata
8.2.	Navesti način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti
8.3.	Posledice neplaćanja ili prekoračenja roka za uplatu
8.4.	Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala uspešnom (prag uspešnosti)
8.5.	Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna i kamatna stopa koja se obračunava na uplaćena sredstva i metod njenog obračuna
8.6.	Poslovno ime i sedište lica koje vodi registar i vrši kliring i saldiranje obaveza iz hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati (Centralni registar)
9.	TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI
9.1.	Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta na kome će se vršiti trgovina hartijama od vrednosti
10.	KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU
10.1.	Datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku
10.2.	Namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem hartija od vrednosti; navesti konkretnu namenu sredstava (za obavljanje poslova iz delokruga izdavaoca i kojih, ili za kupovinu imovine koja nije namenjena obavljanju redovne delatnosti izdavaoca)
10.3.	Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca
11.	BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE
11.1.	Navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja hartija od vrednosti
11.2.	Navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja
11.3.	Navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije
11.4.	Navesti iznos naknade koju agent, odnosno pokrovitelj emisije naplaćuje izdavaocu za usluge u vezi organizovanja izdavanja, odnosno navesti iznos razlike u ceni po kojoj pokrovitelj emisije kupuje od izdavaoca hartije od vrednosti i prodaje iste u postupku izdavanja
11.5.	Navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati

B) OSNOVNI PROSPEKT

PODACI O IZDAVAOCU

1.1.

Osnovni podaci

1.1.1.

Poslovno ime, sedište, adresa, MB i PIB

1.1.2.

Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre

1.1.3.

Datum osnivanja

1.1.4.

Položaj izdavaoca u okviru grupacije preduzeća

1.1.4.1.

Odnos prema drugim preduzećima

1.1.4.2.

Način povezanosti izdavaoca sa drugim pravnim licima

1.1.4.3.

Osnova za učešće izdavaoca u upravljanju drugima pravnim licima, odnosno osnov za učešće drugih lica u upravljanju pravnog lica izdavaoca

1.1.5.

Opšta akta izdavaoca; navesti mesto i vreme kad se može izvršiti uvid u osnivački akt ili statut ili druga opšta akta izdavaoca, sa poslednjim izmenama i dopunama

1.2.

Kapital izdavaoca

1.2.1.

Kapital (podaci iz poslednjeg finansijskog izveštaja)

1.2.1.1.

Ukupan kapital

1.2.1.2.

Osnovni kapital

1.2.1.3.

Ostali kapital

1.2.1.4.

Upisani, a neuplaćeni kapital

1.2.1.5.

Rezerve sa emisionom premijom

1.2.1.6.

Revalorizacione rezerve

1.2.1.7.

Akumulirani dobitak

1.2.1.8

Akumulirani gubitak

1.2.1.9.

Otkupljene sopstvene akcije

1.2.2.

Promene na kapitalu

1.2.2.1.

Navode se odredbe opštih akata izdavaoca koje se odnose na promene kapitala

1.2.2.2.

1.2.2.3.

Bitni elementi osnivačkog akta izdavaoca o odobrenom kapitalu, datum donošenja odluke i visina povećanja kapitala

1.2.2.4.

Bitni elementi osnivačkog akta, datum donošenja odluke o uslovnom povećanju kapitala, visina povećanja kapitala, broj i vrsta izdatih akcija, sa detaljnim opisom uslova za njihovo izdavanje

1.2.3.

Izdate akcije

1.2.3.1.

Broj običnih izdatih akcija, CFI kod i ISIN broj

1.2.3.2.

Broj preferencijalnih izdatih akcija po klasama, CFI kod i ISIN broj

1.2.3.3.

Prava iz akcija po vrstama i klasama

1.2.3.4.

Način izdavanja akcija

1.2.3.5.

Knjigovodstvena vrednost akcija

1.2.3.6.

Imaoci akcija

Ime/poslovno ime
imaoca

Broj i % akcija
sa pravom glasa

Broj i % preferencijalnih
akcija

U gornjoj tabeli se daju podaci za lica koja imaju više od 5% akcija sa pravom glasa ili za deset najvećih akcionara sa pravom glasa. Na kraju tabele se navodi datum kada su podaci dobijeni iz Centralnog registra. Ako je izdavalac društvo sa ograničenom odgovornošću daje odgovarajuće podatke o vlasnicima udela

1.2.4.

Sopstvene akcije (odnosno udeli)

1.2.4.1.

Broj i procenat sopstvenih akcija prema klasi

1.2.4.2.

Vreme i razlog sticanja

1.2.4.3.

Podaci o portfelju sopstvenih akcija

1.3.

Trgovina hartijama od vrednosti izdavaoca

1.3.1.

Organizovano tržište na kome se trguje akcijama izdavaoca (ukoliko je akcionarsko društvo)

1.3.2.

Grafički prikazi dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci - pri čemu x osa označava datum, a y osa označava cenu, odnosno obim prometa

1.4.

Trgovina drugim hartijama od vrednosti izdavaoca

1.4.1.

Opis hartije od vrednosti

1.4.2.

Vrsta organizovanog tržišta na kom se trguje tom hartijom

1.4.3.

Grafički prikazi dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci - pri čemu x osa označava datum, a y osa označava cenu, odnosno obim prometa

POSLOVANJE, IMOVINA I OBAVEZE IZDAVAOCA

2.1.

Delatnost izdavaoca

2.1.1.

Osnovna delatnost

2.1.1.1.

Poslovno ime i šifra osnovne delatnosti

2.1.2.

Prihodi od delatnosti

2.1.2.1.

Navesti vrednost prihoda od delatnosti po osnovu koje izdavalac ostvaruje najveći prihod za prethodne tri godine

2.1.3.

Položaj na tržištu

2.1.3.1.

Procena učešća izdavaoca na tržištu roba i usluga po delatnostima izdavaoca; glavni konkurenti na tom tržištu i procena njihovog učešća na tržištu

2.1.4.

Poslovi koji se obavljaju van sedišta

2.1.4.1.

Naziv mesta, osim sedišta izdavaoca, gde izdavalac vrši svoju delatnost - organizacione i poslovne jedinice i predstavništva

2.1.5.

Posebne okolnosti

2.1.5.1.

Navode se i druge bitne činjenice i okolnosti vezane za poslovanje izdavaoca, koje mogu imati uticaja na podatke o poslovanju izdavaoca

2.1.6.

Prekidi u poslovanju

2.1.6.1.

Navode se prekidi u poslovanju izdavaoca u prethodne tri godine i razlozi za prekid

2.2.

Imovina i obaveze izdavaoca

Uz podatke o izdavaocu, ako izdavalac ima položaj matičnog društva, daju se isti podaci i za zavisna društva uz poslovno ime zavisnog društva

2.2.1.

Nekretnine, postrojenja i oprema

2.2.1.1.

Podaci o nekretninama, vrsti, mestu gde se nalazi, površini, vrednost te nekretnine, uključujući nekretninu datu i/ili uzetu u zakup

2.2.1.2.

Vrednost postrojenja i opreme

2.2.2.

Učešće u kapitalu drugih pravnih lica

Poslovno ime i sedište
pravnog lica

Učešće kapitalnog
ulaganja u aktivi izdavaoca

Učešće izdavaoca
u kapitalu pravnog lica

Pravo glasa izdavaoca
u pravnom licu u %

- delatnost

- članovi uprave

- razvojna politika i strategija

- ukupni dobitak/gubitak, za prethodne tri godine

- ukupan kapital, za prethodne tri godine

- ukupna aktiva, za prethodne tri godine

2.2.3.

Patenti, koncesije, posebne dozvole

2.2.3.1.

2.2.4.

Najveća kapitalna ulaganja

2.2.4.1.

2.2.5.

Založna prava

2.2.5.1.

Osnovni podaci o imovini izdavaoca na kojoj je konstituisano pravo zaloge: vrsta zaloge, vrednost založnog dobra i založnog potraživanja, trajanje zaloge, poslovno ime založnog poverioca

2.2.6.

Parnični i drugi postupci

Podaci se daju samo za značajnije postupke koji se vode pred sudom ili organom uprave: broj postupaka u kojima je izdavalac tuženi i ukupna vrednost svih sporova; broj postupaka u kojima je izdavalac tužilac i ukupna vrednost svih sporova; postupci u vezi sa pravom industrijske svojine i zloupotrebom monopolskog položaja navode se posebno

2.2.7.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu dospele do dana podnošenja zahteva

2.2.7.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.7.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

2.2.7.3.

Ostale obaveze izdavaoca

2.2.8.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu ispunjene o roku njihovog dospeća do dana podnošenja zahteva

2.2.8.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

2.2.8.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

2.2.8.3.

Ostale obaveze izdavaoca

2.2.9.

Zaposleni

2.2.9.1.

Ukupan broj zaposlenih lica kod izdavaoca i broj zaposlenih u okviru određenog stepena stručne spreme i prosečan broj zaposlenih u prethodne tri godine

2.2.9.2.

Ukupna vrednost obaveza prema zaposlenima

2.3.

Finansijski podaci

2.3.1.

Podaci iz nekonsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine i to:

- bilansa stanja

- bilansa uspeha

- izveštaja o novčanim tokovima

- izveštaja o promenama na kapitalu

- značajna objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadržanih u napomenama uz finansijske izveštaje;

- zaključno mišljenje revizora

2.3.2.

Podaci iz konsolidovanih finansijskih izveštaja izdavaoca za prethodne tri godine:

- pravna lica obuhvaćena konsolidovanim izveštajem

- konsolidovani bilans stanja

- konsolidovani bilans uspeha

- konsolidovani izveštaj o novčanim tokovima

- konsolidovani izveštaj o promenama na kapitalu

- značajnija objašnjenja pojedinih pozicija iz finansijskih izveštaja sadržanih u napomenama uz finansijske izveštaje

- podaci o neto iznosu dobitka ili gubitka po akciji, na osnovu nekonsolidovanih finansijskih izveštaja i konsolidovanih finansijskih izveštaja (ukoliko je izdavalac akcionarsko društvo)

- iznos isplaćene dividende po akciji za svaku klasu akcija posebno, odnosno ukupno isplaćene dividende za društvo sa ograničenom odgovornošću

- zaključno mišljenje revizora

2.3.3.

Značajniji pokazatelji poslovanja i uspešnosti za poslednje tri godine

- Likvidnost I stepena;

- Likvidnost II stepena;

- Racio neto obrtnog kapitala;

- Finansijska stabilnost;

- Stepen zaduženosti preduzeća;

- Rentabilitet ukupnog kapitala posle oporezivanja;

2.3.4.

Troškovi zarada

Navode se troškovi zarada, za prethodna tri meseca, pojedinačno, u bruto i neto iznosu

2.4.

Druge bitne činjenice

2.4.1.

Druge bitne činjenice o poslovanju, aktivnostima i finansijskom položaju izdavaoca

RAZVOJNA POLITIKA IZDAVAOCA

3.1.

Planirane razvojne aktivnosti izdavaoca

3.1.1.

Planirano povećanje kapitala i ostalih dugoročnih izvora sredstava, poslovnih aktivnosti i planirana ulaganja

- Planovi u vezi sa povećanjem kapitala i ostalih dugoročnih izvora sredstava izdavaoca

- Način tog povećanja i planirano vreme za to povećanje

- Uvođenje novih vrsta delatnosti

- Povećanje obima poslovanja u okviru postojećih delatnosti

- Kapitalna ulaganja kao i očekivani efekti u nepokretnu imovinu i u druga pravna lica, planirani iznos sredstava za te investicije i način finansiranja tih investicija

3.1.2.

Poslovni trendovi

3.1.2.1.

Očekivanja izdavaoca u pogledu razvoja poslovanja, trend kretanja cena usluga koje nudi i/ili roba koje prodaje

3.1.3.

Očekivanja u pogledu poslovnog položaja

3.1.3.1.

Procena koju daje izdavalac u pogledu svog položaja u okviru grane kojoj pripada

PODACI O ČLANOVIMA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

4.1.

Članovi uprave i nadzornog odbora

Navodi se:

- ime direktora

- ime i položaj člana upravnog odbora

- ime i položaj člana nadzornog odbora

4.2.

Naknade i druga davanja izdavaoca

4.2.1.

Naknade isplaćene članovima uprave

Daju se podaci za prethodne tri godine, pojedinačno, u neto iznosu, za direktora i članove upravnog odbora

- ukupan iznos plata i drugih naknada članova uprave

- ukupan iznos kredita ili zajma odobrenog članovima uprave

- ukupan iznos ostalih davanja učinjenih članovima uprave

4.2.2.

Naknade isplaćene članovima nadzornog odbora (Daju se podaci za prethodne tri godine, pojedinačno u neto iznosu)

- ukupan iznos naknade članovima nadzornog odbora;

- ukupan iznos ostalih davanja učinjenih članovima nadzornog odbora;

4.2.3.

Posebna prava i koristi koje ostvaruju članovi uprave i nadzornog odbora

Navode se i druga novčana primanja, druge koristi ili druga prava koja članovi uprave i nadzornog odbora ostvaruju kod izdavaoca

4.2.4.

Poslovne transakcije između izdavaoca i članova uprave i nadzornog odbora

4.3.

Učešće uprave i zaposlenih u osnovnom kapitalu izdavaoca

Navodi se:

- učešće članova uprave i nadzornog odbora u osnovnom kapitalu;

- učešće ostalih zaposlenih kod izdavaoca u osnovnom kapitalu izdavaoca;

- politika izdavaoca prema učešću zaposlenih u osnovnom kapitalu izdavaoca

ODGOVORNA LICA

5.1.

Navodi se ime i prezime odgovornog lica za sadržaj ovog prospekta

Lice odgovorno za sadržinu prospekta potpisuje sledeću izjavu:

Izjavljujem da prospekt sadrži, istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i hartiji od vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača.

Datum

Ime i prezime i potpis

Prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Dodatno prospekt mogu potpisati i lica koja su učestvovala u izradi prospekta

REŠENJA KOMISIJE

6.1.

Broj i datum rešenja komisije o odobrenju prospekta za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija

Prilog 2a

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE DUGOROČNIH DUŽNIČKIH HARTIJA OD VREDNOSTI

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi skraćenog prospekta za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti i uređuje način unošenja podataka u pojedine rubrike.

2. Skraćeni prospekt za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu. Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu. Kad u rubriku ne može da se unese traženi podatak zbog toga što takav podatak ne postoji, ta rubrika ostaje nepopunjena.

3. Kad izdavalac hartija od vrednosti nije akcionarsko društvo, umesto podataka o akcijama unose se relevantni podaci o udelima.

SKRAĆENI PROSPEKT ZA IZDAVANJE DUGOROČNIH DUŽNIČKIH HARTIJA OD VREDNOSTI

Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u skraćenom prospektu za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje.

Skraćeni prospekt za izdavanje hartija od vrednosti je izvod iz prospekta koji sadrži bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti.

U skraćenom prospektu za izdavanje hartija od vrednosti nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

IZDAVALAC HARTIJA OD VREDNOSTI

1.1.

Poslovno ime, sedište, MB i PIB

1.2.

Osnovna delatnost

PODACI O DUŽNIČKIM HARTIJAMA OD VREDNOSTI KOJE SE IZDAJU

2.1.

Vrsta hartije, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti

2.2.

Navesti da li se izdaju sa kuponima ili bez kupona, kamatna stopa i način obračunavanja kamate, način i mesto isplate, period isplate, datum dospeća poslednje isplate po osnovu hartije od vrednosti

2.3.

Ako se izdaju hartije od vrednosti sa pravima koja se mogu ostvariti u određenom roku navesti datum kad se ta prava mogu ostvariti

UKUPAN OBIM EMISIJE

3.1.

Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima, a ako je nominalna vrednosti izražena u stranoj valuti (dužničke hartije od vrednosti) navesti i ukupnu nominalnu vrednost u toj valuti

BROJ KOMADA HARTIJA OD VREDNOSTI I NJIHOVA NOMINALNA VREDNOST

4.1.

Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati

4.2.

Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti

4.3.

Ako se izdaju sa kuponima navesti broj kupona koji se izdaje uz pojedinačne hartije od vrednosti

PRAVA I OBAVEZE IZ HARTIJA OD VREDNOSTI

5.1.

Navesti sva prava i obaveze iz hartija od vrednosti. Ako se izdavaocu ili imaocu hartije od vrednosti koja se namerava izdavati daje pravo da zahteva ispunjenje obaveze iz te hartije pre datuma dospeća navesti datum i rok u kom se to pravo može ostvariti

5.2.

Navesti da li su hartije od vrednosti koje će se izdavati zamenljive za druge hartije od vrednosti, odnosno navesti ako daju pravo na kupovinu drugih hartija od vrednosti

5.3.

Ako je hartija od vrednosti garantovana ili obezbeđena daju se podaci iz člana 10. ovog pravilnika, po redosledu utvrđenom u skladu sa tim članom

5.4.

Poreske obaveze imalaca hartija od vrednosti (porez na imovinu, promet, dobit, oslobođenje od poreza, poreski stimulansi)

PRODAJNA CENA HARTIJA OD VREDNOSTI

6.1.

Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti

Ako se hartije izdaju sa varijabilnom stopom navesti i način na koji se utvrđuje ta varijabilna stopa; ako se hartije izdaju po diskontnoj ceni dati formulu po kojoj se izračunava ta diskontna vrednost

VREME, MESTO I ROK ZA UPIS

7.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme BDD/banke i rok u kom se može vršiti upis

MESTO I USLOVI UPLATE

8.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu, rok i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata

8.2.

Navesti način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti

8.3.

Posledice neplaćanja ili prekoračenja roka za uplatu

8.4.

Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala uspešnom (prag uspešnosti)

8.5.

Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna i kamatna stopa koja se obračunava na uplaćena sredstva i metod njenog obračuna

8.6.

Poslovno ime i sedište lica koje vodi registar i vrši kliring i saldiranje obaveza iz hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati (Centralni registar)

TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI

9.1.

Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta na kome će se vršiti trgovina hartijama od vrednosti

10.

KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU

10.1.

Datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku

10.2.

Namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem hartija od vrednosti; navesti konkretnu namenu sredstava (za obavljanje poslova iz delokruga izdavaoca i kojih, ili za kupovinu imovine koja nije namenjena obavljanju redovne delatnosti izdavaoca)

10.3.

Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca

11.

BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE

11.1.

Navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja hartija od vrednosti

11.2.

Navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja

11.3.

Navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije

11.4.

11.5.

Navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati

12.

ODGOVORNA LICA

12.1.

Navodi se ime i prezime odgovornog lica za sadržaj skraćenog prospekta

Datum

Ime i prezime i potpis

Skraćeni prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Dodatno prospekt mogu potpisati i lica koja su učestvovala u izradi prospekta

13.

REŠENJA KOMISIJE

13.1.

Broj i datum rešenja komisije o odobrenju prospekta za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija

Prilog 2b

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE DUGOROČNIH DUŽNIČKIH HARTIJA OD VREDNOSTI SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi skraćenog prospekta i javnog poziva za izdavanje dugoročnih dužničkih hartija od vrednosti, koji se objavljuje u formi jedinstvenog oglasa u jednom dnevnom listu koji se distribuira na celoj teritoriji Republike.

2. Skraćeni prospekt za izdavanje akcija i javni poziv mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu, osim tačke 11, ukoliko izdavalac sam organizuje izdavanje dužničkih hartija od vrednosti.

Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu.

Izdavalac ___________ na osnovu člana 26. i 42. Zakona o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrumenata i Rešenja Komisije za hartije od vrednosti broj ______ od _______ objavljuje

SKRAĆENI PROSPEKT ZA IZDAVANJE DUGOROČNIH DUŽNIČKIH HARTIJA OD VREDNOSTI SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

U skraćenom prospektu nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

IZDAVALAC HARTIJA OD VREDNOSTI

1.1.

Poslovno ime, sedište, MB i PIB

1.2.

Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre

1.3.

Osnovna delatnost

1.4.

Datum donošenja odluke nadležnog organa izdavaoca na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti

1.5.

Namena sredstava koja se prikupljaju izdavanjem hartija od vrednosti; navesti namenu sredstava u skladu sa odlukom

1.6.

Navesti mesta na kojima je dostupan kompletan prospekt za izdavanje hartija od vrednosti i akta društva

PODACI O DUŽNIČKIM HARTIJAMA OD VREDNOSTI KOJE SE IZDAJU

2.1.

Vrsta, oznaka emisije, CFI kod i ISIN broj hartije od vrednosti

2.2.

2.3.

Ako se izdaju hartije od vrednosti sa pravima koja se mogu ostvariti u određenom roku navesti datum kad se ta prava mogu ostvariti

UKUPAN OBIM EMISIJE

3.1.

Navesti ukupnu nominalnu vrednost svih hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati u dinarima, a ako je nominalna vrednosti izražena u stranoj valuti navesti i ukupnu nominalnu vrednost u toj valuti

BROJ KOMADA I NOMINALNA VREDNOST

4.1.

Ukupan broj hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati

4.2.

Nominalna vrednost jedne hartije od vrednosti

4.3.

Ako se izdaju sa kuponima navesti broj kupona koji se izdaje uz pojedinačne hartije od vrednosti

PRODAJNA CENA

5.1.

Navesti cenu po kojoj se nude hartije od vrednosti

PRAVA I OBAVEZE IZ HARTIJA OD VREDNOSTI

6.1.

6.2.

Navesti da li su hartije od vrednosti koje se izdavati zamenljive za druge hartije od vrednosti, odnosno navesti ako daju pravo na kupovinu drugih hartija od vrednosti

6.3

Sredstvo obezbeđenja

VREME, MESTO I ROK ZA UPIS HARTIJA OD VREDNOSTI

7.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme BDD/banke i rok u kome se vrši upis

VREME, MESTO I ROK ZA UPLATU

8.1.

Navesti poslovno ime, sedište, adresu i radno vreme banke u kojoj se vrši uplata

8.2.

Navesti način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu hartija od vrednosti

8.3.

Posledice neplaćanja ili prekoračenja roka za uplatu

8.4.

Broj hartija od vrednosti koji mora biti upisan i uplaćen da bi se prodaja smatrala uspešnom (prag uspešnosti)

8.5.

Način i rok vraćanja uplaćenih iznosa u slučaju da prodaja ne bude uspešna i kamatna stopa koja se obračunava na uplaćena sredstva i metod njenog obračuna

TRŽIŠTE NA KOME SE TRGUJE HARTIJAMA OD VREDNOSTI

9.1.

Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta na kome će se vršiti trgovina hartijama od vrednosti

10.

KRATAK PREGLED OSNOVNIH PODATAKA O IZDAVAOCU HARTIJA

10.1

Navesti osnovne podatke o poslovanju i planu razvoja izdavaoca

11.

BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE

11.1.

Navesti poslovno ime i sedište agenta, odnosno pokrovitelja emisije koji učestvuje u organizovanju izdavanja hartija od vrednosti

11.2.

Navesti poslovno ime i sedište glavnog organizatora izdavanja, ako više lica učestvuje u organizovanju izdavanja

11.3.

Navesti vrstu ugovora o organizovanju izdavanja i vrstu obaveze agenta, odnosno pokrovitelja emisije

11.4.

11.5.

Navesti da li se obaveza agenta, odnosno pokrovitelja emisije odnosi na sve ili na određeni deo hartija od vrednosti koje se nameravaju izdavati

Mesto i datum

Ime i prezime i potpis
ovlašćenog lica izdavaoca

Prilog 3

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE KRATKOROČNIH HARTIJA OD VREDNOSTI

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti i uređuje način unošenja podataka u pojedine rubrike.

2. Skraćeni prospekt za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu. Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu. Kad u rubriku ne može da se unese traženi podatak zbog toga što takav podatak ne postoji, ta rubrika ostaje nepopunjena.

3. Kad izdavalac hartija od vrednosti nije akcionarsko društvo, umesto podataka o akcijama unose se relevantni podaci o udelima.

PODACI KOJE SKRAĆENI PROSPEKT MORA DA SADRŽI:

A) UVODNI DEO PROSPEKTA

Komisija za hartije od vrednosti ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u skraćenom prospektu za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti, niti za sposobnost izdavaoca hartija od vrednosti da ispuni obaveze iz hartija od vrednosti koje izdaje.

1.	OSNOVNI PODACI O IZDAVAOCU HARTIJA OD VREDNOSTI
1.1.	Poslovno ime i sedište
1.2.	Matični broj i PIB
1.3.	Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre
1.4.	Datum osnivanja
1.5.	Osnovna delatnost (poslovno ime i šifra)
1.6.	Ukupan broj zaposlenih lica
1.7.	Navesti vreme i mesta na kojima su dostupna opšta akta izdavaoca
1.8.	Datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku
1.9.	Namena sredstava dobijenih prodajom hartija od vrednosti, sa navođenjem osnovnih podataka o poslovanju izdavaoca
2.	PODACI O HARTIJAMA OD VREDNOSTI
2.1.	Ukupan obim emisije hartija od vrednosti, u dinarima/stranoj valuti
2.2.	Opis hartije od vrednosti, prava i obaveze iz hartija od vrednosti
2.2.1.	Oznaka emisije, vrsta HOV, CFI kod i ISIN broj
2.2.2.	Nominalna vrednost i broj hartija
2.2.3.	HOV se izdaju sa kuponima/bez kupona
2.2.4.	Broj kupona
2.2.5.	Kamatna stopa (ako se hartije izdaju sa varijabilnom kamatnom stopom navesti i način na koji se utvrđuje ta varijabilna stopa; ako se hartije izdaju po diskontnoj ceni dati formulu po kojoj se izračunava ta diskontna vrednost), način, period i mesto isplate kamate
2.2.6.	Način, period i mesto isplate nominalne vrednosti
2.2.7.	Rok dospeća HOV
2.2.8.	Posebna prava i obaveze, kao i datum kada se ona mogu ostvariti
2.2.9.	Sredstva obezbeđenja (podaci iz člana 10. Pravilnika, po redosledu utvrđenom tim članom)
3.	PRODAJNA CENA HARTIJA OD VREDNOSTI
3.1.	Navesti cenu po kojoj se hartija od vrednosti prodaje
4.	UPIS I UPLATA HARTIJA OD VREDNOSTI
4.1.	Vreme, mesto i rok za upis
4.1.1.	Datum otpočinjanja upisa
4.1.2.	Rok u kom će se vršiti upis
4.1.3.	Mesto i vreme upisa (poslovno ime, adresa i radno vreme)
4.2.	Vreme, mesto, rok i uslovi uplate
4.2.1.	Datum otpočinjanja uplate
4.2.2.	Rok u kom će se vršiti uplata
4.2.3.	Mesto i vreme uplate (poslovno ime, adresa i radno vreme banke)
4.2.4.	Način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih hartija od vrednosti licima koja vrše upis i uplatu HOV
5.	POSLOVNO IME I SEDIŠTE ORGANIZOVANOG TRŽIŠTA NA KOME ĆE SE TRGOVATI HARTIJAMA OD VREDNOSTI
5.1.	Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta
6.	BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE
6.1.	Poslovno ime i sedište agenta, odnosno organizatora HOV
6.2.	Ugovorne obaveze agenta
6.3.	Iznos naknade agenta

B) OSNOVNI DEO SKRAĆENOG PROSPEKTA

1) Skraćeni prospekt za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti, s podacima koji se daju u njegovoj dopuni, sadrži sve bitne podatke koji omogućavaju investitorima objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti;

2) U skraćenom prospektu za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

FINANSIJSKI PODACI

1.1.

Podaci iz bilansa stanja i bilansa uspeha izdavaoca (iz nekonsolidovanog i iz konsolidovanog, ukoliko je rađen) za prethodnu godinu sa zaključnim mišljenjem revizora

1.2.

Podaci iz izveštaja o novčanim tokovima za prethodnu godinu

1.3.

Izveštaj o promenama na kapitalu za prethodnu godinu, kao i bitne informacije iz napomena koje prate finansijske izveštaje

1.4.

Značajniji pokazatelji poslovanja i uspešnosti

1.4.1.

Likvidnost I stepena

1.4.2.

Likvidnost II stepena

1.4.3.

Racio neto obrtnog kapitala

1.4.4.

Finansijska stabilnost

1.4.5.

Stepen zaduženosti preduzeća

1.4.6.

Rentabilitet ukupnog kapitala posle oporezivanja

1.5.

Broj dana blokade tekućeg računa u prethodnih 60 dana

1.6.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu dospele do dana podnošenja zahteva

1.6.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

1.6.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

1.6.3.

Ostale obaveze izdavaoca

1.7.

Ukupan iznos obaveza izdavaoca koje nisu ispunjene o roku njihovog dospeća do dana podnošenja zahteva

1.7.1.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu bankarskih kredita

1.7.2.

Iznos obaveza izdavaoca po osnovu izdatih dužničkih hartija od vrednosti

1.7.3.

Ostale obaveze izdavaoca

1.8.

Druge bitne činjenice koje mogu biti od značaja za odlučivanje investitora o poslovanju, aktivnostima i finansijskom položaju izdavaoca

OSTALI PODACI O IZDAVAOCU

2.1.

Osnivači na dan podnošenja zahteva (akcionari, odnosno članovi koji imaju više od 10% glasova, ili podatke za deset najvećih vlasnika)

Ime/poslovno ime
imaoca

Ukupan broj akcija
po klasama

% učešće
upravljanju

PODACI O ČLANOVIMA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

3.1.

Ime direktora

3.2.

Ime i položaj člana upravnog odbora

3.3.

Ime i položaj člana nadzornog odbora

POVEZANOST IZDAVAOCA SA DRUGIM PRAVNIM LICIMA

4.1.

Kapital učešća u drugim pravnim licima (25% i više)

POLOŽAJ IZDAVAOCA NA TRŽIŠTU

5.1.

Prihodi od pretežne delatnosti u poslednjih godinu dana

5.2.

Najveći dobavljači, kupci, poslovni partneri

IMOVINA IZDAVAOCA

6.1.

Nepokretna imovina (vrsta imovine, mesto, površina, vrednost sa imovinom data i/ili uzetom u zakup)

6.2.

Založna prava (vrsta zaloge, vrednost založnog dobra i založnog potraživanja, trajanje zaloge)

6.3.

Preuzete obaveze jemstva (jemac-platac) kod banaka za druga pravna lica

6.4.

Parnični i drugi postupci značajnije vrednosti (broj i vrednost postupaka pred sudom ili organom uprave)

TRGOVINA HARTIJAMA OD VREDNOSTI IZDAVAOCA

7.1.

Trgovina akcijama izdavaoca sa grafičkim prikazima dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci

7.2.

Trgovina drugim hartijama od vrednosti izdavaoca sa grafičkim prikazima dnevnih oscilacija cene i obima prometa u prethodnih šest meseci

ODGOVORNA LICA*

8.1.

Ime i prezime lica odgovornog za sadržaj ovog prospekta

8.2.

Izjava lica odgovornog za sadržaj prospekta:

"Izjavljujem da prospekt sadrži istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i hartiji od vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača"

Mesto i datum

Ime i prezime i potpis

_________________
* Prospekt potpisuje i overava lice odgovorno za zastupanje izdavaoca. Dodatno prospekt mogu potpisati i lica koja su učestvovala u izradi ovog prospekta

Prilog 3a

UPUTSTVO O SADRŽINI I FORMI IZVODA IZ SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE KRATKOROČNIH HARTIJA OD VREDNOSTI SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

1. Ovim uputstvom utvrđuju se osnovni elementi izvoda iz skraćenog prospekta i javnog poziva za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti, koji se objavljuju u formi jedinstvenog oglasa u jednom dnevnom listu koji se distribuira na celoj teritoriji Republike.

2. Izvod iz skraćenog prospekta za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti i javni poziv mora da sadrži sve rubrike date u ovom uputstvu, osim tačke 6, ukoliko izdavalac sam organizuje izdavanje kratkoročnih dužničkih hartija od vrednosti.

Podaci se unose u rubrike po redosledu datom u uputstvu.

3. Kad izdavalac hartija od vrednosti nije akcionarsko društvo, umesto podataka o akcijama unose se relevantni podaci o udelima.

Izdavalac ______________ na osnovu člana 26. i 42., a u vezi člana 35. Zakona o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih instrumenata i Rešenja Komisije za hartije od vrednosti broj ______ od ______ objavljuje

IZVOD IZ SKRAĆENOG PROSPEKTA ZA IZDAVANJE KRATKOROČNIH HARTIJA OD VREDNOSTI SA JAVNIM POZIVOM ZA UPIS I UPLATU

U izvodu iz skraćenog prospekta dati su samo osnovni podaci o kratkoročnim hartijama od vrednosti i izdavaocu. Drugi podaci bitni za objektivnu procenu finansijskog i pravnog položaja izdavaoca hartija od vrednosti i procenu prava i obaveza iz tih hartija od vrednosti nalaze se u skraćenom prospektu za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti koji će biti dostupan na mestima upisa i uplate.

U izvodu iz skraćenog prospekta nisu dati podaci koji mogu uticati na stvaranje pogrešne predstave kod investitora u pogledu izdavaoca hartija od vrednosti, hartija od vrednosti koje se nameravaju izdati i hartija od vrednosti izdavaoca koje su već izdate.

IZDAVALAC KRATKOROČNIH HARTIJA OD VREDNOSTI

1.1.

Poslovno ime i sedište

1.2.

Matični broj i PIB

1.3.

Broj i datum registracije u Agenciji za privredne registre;

1.4.

Osnovna delatnost (poslovno ime i šifra)

1.5.

Navesti vreme i mesta na kojima je dostupan kompletan skraćeni prospekt za izdavanje kratkoročnih hartija od vrednosti i akta društva

1.6.

Datum donošenja odluke na osnovu koje se vrši izdavanje hartija od vrednosti i poslovno ime nadležnog organa izdavaoca koji je doneo tu odluku

1.7.

Namena sredstava dobijenih prodajom hartija od vrednosti, sa navođenjem osnovnih podataka o poslovanju izdavaoca

PODACI O HARTIJAMA OD VREDNOSTI

2.1.

Ukupan obim emisije hartija od vrednosti, u dinarima/stranoj valuti

2.2.

Opis hartije od vrednosti, prava i obaveze iz hartija od vrednosti

2.2.1.

Oznaka emisije, vrsta HOV, CFI kod i ISIN broj

2.2.2.

Nominalna vrednost i broj hartija

2.2.3.

HOV se izdaju sa kuponima/bez kupona

2.2.4.

Broj kupona

2.2.5.

Kamatna stopa (ako se hartije izdaju sa varijabilnom kamatnom stopom navesti i način na koji se utvrđuje ta varijabilna stopa; ako se hartije izdaju po diskontnoj ceni dati formulu po kojoj se izračunava ta diskontna vrednost), način, period i mesto isplate kamate

2.2.6.

Način, period i mesto isplate nominalne vrednosti

2.2.7.

Rok dospeća HOV

2.2.8.

Posebna prava i obaveze, kao i datum kada se ona mogu ostvariti

2.2.9.

Sredstvo obezbeđenja

PRODAJNA CENA HARTIJA OD VREDNOSTI

3.1

Navesti cenu po kojoj se hartija od vrednosti prodaje

UPIS I UPLATA HARTIJA OD VREDNOSTI

4.1.

Vreme, mesto i rok za upis

4.1.1.

Datum otpočinjanja upisa

4.1.2.

Rok u kom će se vršiti upis

4.1.3.

Mesto i vreme upisa (poslovno ime, adresa i radno vreme)

4.2.

Vreme, mesto, rok i uslovi uplate

4.2.1.

Datum otpočinjanja uplate

4.2.2.

Rok u kom će se vršiti uplata

4.2.3.

Mesto i vreme uplate (poslovno ime, adresa i radno vreme banke)

4.2.4.

Način na koji se vrši raspodela više upisanih i uplaćenih HOV licima koja vrše upis i uplatu

POSLOVNO IME I SEDIŠTE ORGANIZOVANOG TRŽIŠTA NA KOME ĆE SE TRGOVATI HARTIJAMA OD VREDNOSTI

5.1.

Poslovno ime i sedište organizovanog tržišta

BROKERSKO-DILERSKO DRUŠTVO I/ILI OVLAŠĆENA BANKA KOJA UČESTVUJE U ORGANIZOVANJU JAVNE PONUDE

6.1.

Poslovno ime i sedište agenta, odnosno organizatora izdavanja hartija od vrednosti

6.2.

Ugovorne obaveze agenta

6.3.

Iznos naknade agenta

Mesto i datum

Ime i prezime i potpis
ovlašćenog lica izdavaoca