ODLUKA O OBAVEZNOJ REZERVI BANAKA KOD NARODNE BANKE SRBIJE ("Sl. glasnik RS", br. 116/2006, 3/2007 i 31/2007)

1. Banke su dužne da obračunavaju i izdvajaju obaveznu rezervu - u visini, na način i u rokovima koji su utvrđeni ovom odlukom.

Pod bankama, u smislu stava 1. ove tačke, podrazumevaju se banke koje imaju dozvolu za rad Narodne banke Srbije i upisane su u registar kod nadležnog organa.

2. Obaveznu rezervu banke obračunavaju:

1) na obaveze po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti, kao i na druge dinarske obaveze, uključujući i delove dinarskih depozita primljenih po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica a koji prelaze iznose plasmana koje je banka dala iz tih depozita, i

2) na obaveze po deviznim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i na druge devizne obaveze, uključujući i devizne subordinirane obaveze, kao i depozite, kredite i druga devizna sredstva primljena iz inostranstva po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica.

3. Izuzetno od tačke 2. ove odluke, obaveznu rezervu banke ne obračunavaju:

1) na iznos obaveza prema Narodnoj banci Srbije;

2) na iznos obaveza prema bankama koje izdvajaju obaveznu rezervu kod Narodne banke Srbije;

3) na iznos obaveza po poslovima sprovođenja zakona i drugih propisa kojima je regulisan javni dug države po osnovu devizne štednje građana;

4) na iznos obaveza prema poveriocima Pariskog i Londonskog kluba, kao i na iznos transformisanih obaveza prema državi na osnovu Zakona o regulisanju odnosa između Savezne Republike Jugoslavije i pravnih lica i banaka sa teritorije Savezne Republike Jugoslavije koje su prvobitni dužnici ili garanti prema poveriocima Pariskog i Londonskog kluba ("Službeni list SRJ", broj 36/2002);

5) na iznos namenskih depozita po osnovu kupoprodaje obveznica emitovanih radi regulisanja javnog duga države po osnovu devizne štednje građana i na iznos namenskih depozita preduzeća i preduzetnika po osnovu menjačkih poslova, i

6) na iznos sredstava oročene dinarske štednje građana prikupljenih u periodu od 31. oktobra do 6. novembra 2005. godine, i to do isteka perioda oročavanja te štednje i na iznos deviznih štednih uloga položenih kod banke u periodu od 1. do 7. novembra 2004. godine i od 31. oktobra do 6. novembra 2005. godine, i to do dana njihovog podizanja.

Pri obračunu obavezne rezerve - iznos depozita, kredita i drugih obaveza banke utvrđenih u smislu tačke 2. ove odluke umanjuje se za:

1) iznos plasmana u humanitarne svrhe odobrenih iz deviznih kredita primljenih od međunarodnih finansijskih organizacija po osnovu ugovora koji su zaključeni od 31. decembra 2004. godine;

2) iznos dugoročnih stambenih kredita pod uslovom da su osigurani kod Nacionalne korporacije za osiguranje stambenih kredita;

3) iznos blokiranih deviznih sredstava banke u inostranstvu pod uslovom da je blokada izvršena pre 31. decembra 2000. godine.

4. Osnovicu za obračun obavezne rezerve čini:

1) prosečno dnevno knjigovodstveno stanje dinarskih sredstava iz tačke 2. ove odluke u prethodnom kalendarskom mesecu (u daljem tekstu: dinarska osnovica);

2) prosečno dnevno knjigovodstveno stanje deviznih sredstava iz tačke 2. ove odluke u prethodnom kalendarskom mesecu (u daljem tekstu: devizna osnovica).

Za izračunavanje prosečnog dnevnog knjigovodstvenog stanja sredstava koja čine dinarsku osnovicu, odnosno deviznu osnovicu uzimaju se u obzir samo radni dani.

Prosečno dnevno knjigovodstveno stanje deviznih sredstava izražava se u evrima, s tim što se za svaki radni dan sredstva denominirana u drugim valutama preračunavaju u evro primenom zvaničnih srednjih kurseva Narodne banke Srbije za odgovarajuće valute.

5. Obaveznu rezervu banke obračunavaju:

1) po stopi od 10% - na dinarsku osnovicu;

2) po stopi od 45% - na deviznu osnovicu.

Izuzetno od stava 1. odredba pod 1 ove tačke, banke obračunavaju obaveznu rezervu po stopi od 45% na deo dinarske osnovice koju čine dinarski depoziti indeksirani deviznom klauzulom, kao i obaveze u dinarima po osnovu depozita i kredita primljenih iz inostranstva.

Izuzetno od stava 1. odredba pod 2 ove tačke, banke obračunavaju obaveznu rezervu:

1) po stopi od 40% - na deo devizne osnovice koju čine obaveze po osnovu devizne štednje položene kod banaka;

2) po stopi od 20% - na deo devizne osnovice koju čine subordinirane obaveze;

3) po stopi od 100% - na deo devizne osnovice koju čine devizna sredstva koja davaoci lizinga drže na posebnom računu otvorenom kod banke.

Obavezna rezerva iz stava 1. odredba pod 1 i stava 2. ove tačke obračunava se i izdvaja u dinarima (u daljem tekstu: dinarska obavezna rezerva), a obavezna rezerva iz stava 1. odredba pod 2 i stava 3. ove tačke obračunava se i izdvaja u evrima (u daljem tekstu: devizna obavezna rezerva).

Izuzetno od stava 4. ove tačke, banke kod kojih bi, zbog izdvajanja devizne obavezne rezerve u evrima, pokazatelj deviznog rizika odstupao od onog koji je propisan odlukom Narodne banke Srbije kojom se uređuje upravljanje rizicima - mogu deviznu obaveznu rezervu izdvajati i u SAD dolarima.

6. Obaveznu rezervu banke obračunavaju na način iz tačke 5. ove odluke 10. u mesecu i tako obračunata obavezna rezerva važi za obračunski period od 11. u mesecu do 10. u narednom mesecu (u daljem tekstu: obračunski period).

Obračune obavezne rezerve banke dostavljaju Narodnoj banci Srbije 10. u mesecu.

7. Dinarsku obaveznu rezervu banke izdvajaju na svoj žiro račun.

Deviznu obaveznu rezervu banke izdvajaju na devizne račune Narodne banke Srbije.

8. Banke su dužne da u obračunskom periodu održavaju prosečno dnevno stanje izdvojene dinarske obavezne rezerve u visini obračunate dinarske obavezne rezerve.

Banke su dužne da u obračunskom periodu održavaju prosečno dnevno stanje izdvojene devizne obavezne rezerve u visini obračunate devizne obavezne rezerve.

Prosečno dnevno stanje devizne obavezne rezerve izdvojene u SAD dolarima preračunava se u evro primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije koji važi na dan obračuna obavezne rezerve, tj. 10. u mesecu.

Za izračunavanje prosečnog dnevnog stanja izdvojene dinarske obavezne rezerve, odnosno devizne obavezne rezerve u smislu st. 1. i 2. ove tačke uzimaju se u obzir samo radni dani.

Radi ostvarivanja prosečnog dnevnog stanja izdvojene obavezne rezerve u smislu st. 1. i 2. ove tačke, dnevno stanje izdvojene dinarske obavezne rezerve, odnosno devizne obavezne rezerve banke može biti veće ili manje od obračunate dinarske obavezne rezerve, odnosno obračunate devizne obavezne rezerve, pri čemu banke mogu davati naloge za izdvajanje, odnosno povlačenje sredstava s računa iz tačke 7. ove odluke, a Narodna banka Srbije, po ovlašćenju banaka, može davati naloge radi zaduženja i odobrenja računa devizne obavezne rezerve u skladu s propisima kojima se uređuje međubankarski kliring u devizama.

9. Izuzetno od tačke 8. stav 5. ove odluke, banke su dužne da dnevno stanje izdvojene devizne obavezne rezerve drže na nivou te rezerve obračunate na iznos obaveza po osnovu devizne štednje položene kod banaka.

Izdvojena devizna obavezna rezerva iz stava 1. ove tačke ne može biti predmet prinudne naplate.

10. Narodna banka Srbije plaća bankama kamatu na iznos ostvarenog prosečnog dnevnog stanja izdvojene dinarske obavezne rezerve u obračunskom periodu koji ne prelazi iznos obračunate dinarske obavezne rezerve, za sve dane obračunskog perioda - po kamatnoj stopi predviđenoj odlukom kojom se utvrđuju kamatne stope koje Narodna banka Srbije primenjuje u postupku sprovođenja monetarne politike.

11. Banka koja u obračunskom periodu nije ostvarila prosečno dnevno stanje izdvojene dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve u obračunatim iznosima, na razliku između obračunatog iznosa i ostvarenog prosečnog dnevnog stanja izdvojene dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve plaća Narodnoj banci Srbije kamatu za sve dane obračunskog perioda - po kamatnoj stopi predviđenoj odlukom kojom se utvrđuju kamatne stope koje Narodna banka Srbije primenjuje u postupku sprovođenja monetarne politike.

12. Banka koja je obračunala iznos dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve manji od iznosa propisanog ovom odlukom, na razliku između propisanog i obračunatog iznosa dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve plaća Narodnoj banci Srbije kamatu - po kamatnoj stopi predviđenoj odlukom kojom se utvrđuju kamatne stope koje Narodna banka Srbije primenjuje u postupku sprovođenja monetarne politike, i to za onoliko obračunskih perioda koliko je trajao pogrešan obračun.

13. Kamata iz tač. 10. do 12. ove odluke obračunava se i plaća, odnosno naplaćuje u valuti u kojoj se vrši obračun obavezne rezerve.

Kamata iz stava 1. ove tačke obračunava se do kraja meseca za prethodni obračunski period, a plaća, odnosno naplaćuje do 8. u narednom mesecu.

14. Radnim danima, u smislu ove odluke, smatraju se dani u kojima se izvršavaju međubankarska plaćanja kod Narodne banke Srbije u skladu s propisima kojima se reguliše rad RTGS sistema i kliring sistema Narodne banke Srbije.

15. Za sprovođenje ove odluke Narodna banka Srbije doneće uputstvo.

16. Prvi obračun obavezne rezerve po odredbama ove odluke banke će izvršiti 10. januara 2007. godine, prema stanju dinarske osnovice, odnosno devizne osnovice u decembru 2006. godine.

17. Danom početka primene ove odluke prestaje da važi Odluka o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije ("Službeni glasnik RS", br. 48/2004, 86/2004, 90/2004, 136/2004, 46/2005, 69/2005, 77/2005, 80/2005, 86/2005, 91/2005, 95/2005, 102/2005, 109/2005, 28/2006, 39/2006, 49/2006, 73/2006 i 96/2006).

18. Ova odluka stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS", a primenjuje se od 10. januara 2007. godine.

 

Samostalna odredba Odluke o izmenama i dopunama
Odluke o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije

("Sl. glasnik RS", br. 3/2007)

6. Ova odluka stupa na snagu danom objavljivanja u "Službenom glasniku RS".

 

Samostalna odredba Odluke o dopuni
Odluke o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije

("Sl. glasnik RS", br. 31/2007)

2. Ova odluka stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS", a primenjuje se od 1. aprila 2007. godine.