Redni broj

NAZIV AKCIONARA

Iznos u hiljadama dinara

Procenat učešća (%)

Neto dužnik

Obične akcije

Prioritetne kumulativne akcije

Ostale prioritetne akcije

UKUPNO

Obične akcije

Prioritetne kumulativne akcije

Ostale prioritetne akcije

UKUPNO

DA

NE

1

2

3

4

5

6=3+4+5

7

8

9

10

11

12

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

Ostali (zbirno)

UKUPNO:

Redni broj

Matični broj

Deponent

Transakcioni depoziti

Depoziti po viđenju

Kratkoročni depoziti

Dugoročni depoziti

Ukupni depoziti

% učešća u ukupnim depozitima banke

1

2

3

4

5

6

7

8=4+5+6+7

9

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

...

...

Ostali deponenti (zbirno)

Ukupno

Redni broj

SEKTOR

Transakcioni depoziti

Depoziti po viđenju

Kratkoročni depoziti

Dugoročni depoziti

Ukupni depoziti

% učešća u ukupnim depozitima banke

Primljeni krediti

Ukupni primljeni krediti

% učešća u ukupnim primljenim kreditima banke

Kratkoročni

Dugoročni

1

2

3

4

5

6

7=3+4+5+6

8

9

10

11=9+10

12

1.

Banke:

1.1.

- domaće

1.2.

- strane

2.

Javna preduzeća

3.

Preduzeća

4.

Država

5.

Lokalna samouprava

6.

Ostali komitenti (školstvo, zdravstvo i penzijsko osiguranje)

7.

Strana lica (bez stranih banaka)

8.

Stanovništvo

9.

Ostalo

UKUPNO:

Redni broj

Sektor delatnosti

Transakcioni depoziti

Ostali depoziti po viđenju

Kratkoročni depoziti

Dugoročni depoziti

Ukupni depoziti

% učešća u ukupnim depozitima banke

Primljeni krediti

Ukupni primljeni krediti

% učešća u ukupnim primljenim kreditima banke

Kratkoročni

Dugoročni

1

2

3

4

5

6

7=3+4+5+6

8

9

10

11=9+10

12

1.

Poljoprivreda, lov, šumarstvo i vodoprivreda

2.

Ribarstvo

3.

Vađenje ruda i kamena

4.

Prerađivačka industrija

5.

Proizvodnja i snabdevanje električnom energijom, gasom i vodom

6.

Građevinarstvo

7.

Trgovina na veliko i trgovina na malo; opravka motornih vozila, motocikala i predmeta za ličnu upotrebu i domaćinstvo

8.

Hoteli i restorani

9.

Saobraćaj, skladištenje i veze

10.

Finansijsko posredovanje

11.

Aktivnosti u vezi s nekretninama, iznajmljivanje i poslovne aktivnosti

12.

Državna uprava i odbrana; obavezno socijalno osiguranje

13.

Obrazovanje

14.

Zdravstveni i socijalni rad

15.

Ostale komunalne, društvene i lične uslužne aktivnosti

16.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

17.

Eksteritorijalne organizacije i tela

18.

Ostalo

UKUPNO:

Redni broj

POZICIJA
AKTIVA

1-7
dana

8-15
dana

16-30
dana

31-90
dana

91-180
dana

181-365
dana

Od 1 do 5 godina

Preko 5 godina

Ukupno

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Gotovina i gotovinski ekvivalenti

2.

Depoziti kod centralne banke i hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod centralne banke

3.

Potraživanja za kamatu i naknadu

4.

Plasmani bankama u zemlji

5.

Plasmani komitentima

6.

Hartije od vrednosti i drugi plasmani kojima se trguje

7.

Ulaganja u hartije od vrednosti koje se drže do dospeća

8.

Učešća u kapitalu i ostale hartije od vrednosti raspoložive za prodaju

9.

Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja

10.

Potraživanja za više plaćen porez na dobitak

11.

Gudvil

12.

Nematerijalna ulaganja

13.

Investicione nekretnine

14.

Osnovna sredstva

15.

Ostala sredstva i aktivna vremenska razgraničenja

16.

Odložena poreska sredstva

17.

Gubitak iznad iznosa kapitala

UKUPNA BILANSNA AKTIVA

PASIVA - OBAVEZE

1.

Obaveze prema bankama u zemlji

2.

Obaveze prema komitentima

3.

Obaveze za kamate i naknade

4.

Obaveze po osnovu hartija od vrednosti

5.

Obaveze iz dobitka

6.

Obaveze po osnovu tekućeg poreza na dobitak

7.

Obaveze po osnovu stalnih sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

8.

Ostale obaveze iz poslovanja

9.

Rezervisanja

10.

Ostale obaveze i pasivna vremenska razgraničenja

11.

Odložene poreske obaveze

KAPITAL

UKUPNO BILANSNA PASIVA

POZICIJA

Broj napomene1

Tekuća godina

Prethodna godina

1

2

3

4

5

Prihodi i rashodi redovnog poslovanja

PR.1

Prihodi od kamata

RA.1

Rashodi kamata

I.

NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU KAMATA (PR.1 - RA.1)

PR.2

Prihodi od naknada i provizija

RA.2

Rashodi naknada i provizija

II.

NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU NAKNADA I PROVIZIJA (PR.2 - RA.2)

III.

NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU KAMATA, NAKNADA I PROVIZIJA (I + II)

IV.

NETO DOBITAK/GUBITAK PO OSNOVU PRODAJE HARTIJA OD VREDNOSTI I UČEŠĆA

V.

NETO PRIHODI/RASHODI OD KURSNIH RAZLIKA

VI.

NETO PRIHODI/RASHODI PO OSNOVU PLASMANA U POVEZANA PRAVNA LICA PO METODU KAPITALA (samo u konsolidovanom bilansu)

VII.

PRIHODI OD DIVIDENDI I UČEŠĆA

VIII.

OSTALI POSLOVNI PRIHODI

IX.

RASHODI INDIREKTNIH OTPISA PLASMANA I REZERVISANJA

X.

OSTALI POSLOVNI RASHODI

(od toga troškovi neto zarada, neto naknada zarada, poreza i doprinosa na zarade i ostali lični rashodi)

XI.

NETO PRIHODI/RASHODI OD PROMENE VREDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA

XII.

DOBITAK/GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA

XIII.

DOBITAK/GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

XIV.

DOBITAK/GUBITAK PRE OPOREZIVANJA

XV.

POREZ NA DOBIT

XVI.

Dobitak od kreiranih odloženih poreskih sredstava i smanjenja odloženih poreskih obaveza

XVII.

Gubitak od smanjenja odloženih poreskih sredstava i kreiranja odloženih poreskih obaveza

XVIII.

DOBITAK/GUBITAK POSLE OPOREZIVANJA

XIX.

NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAČIMA (samo u konsolidovanom bilansu)

XX.

NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRAVNOG LICA (samo u konsolidovanom bilansu)

XXI.

ZARADA PO AKCIJI

Osnovna zarada po akciji

Umanjena (razvodnjena zarada po akciji)

Redni broj

Pokazatelj poslovanja

Propisana vrednost

Ostvarena vrednost

1

2

3

4

1.

Adekvatnost kapitala (5 x 100 / 6)1)

min. 12%

2.

Ulaganja banke (7 x 100 / 5)1)

maks. 60%

3.

Izloženost prema licima povezanim s bankom (8.2 x 100 / 5)1)

maks. 20%

4.

Zbir velikih izloženosti banke (8 x 100 / 5)1)

maks. 400%

5.

Prosečni mesečni pokazatelj likvidnosti:

- u prvom mesecu izveštajnog perioda

min. 1,00

- u drugom mesecu izveštajnog perioda

min. 1,00

- u trećem mesecu izveštajnog perioda

min. 1,00

6.

Pokazatelj deviznog rizika

maks. 30%

Redni
broj

Opis

Iznos na dan ____ 200__. godine

1

2

3

1.

Osnovni kapital (od 1.1. do 1.6. minus od 1.7. do 1.10.):

1.1.

Uplaćeni deo akcionarskog kapitala po osnovu običnih i prioritetnih akcija banke, osim prioritetnih kumulativnih akcija

1.2.

Emisiona premija po osnovu običnih i prioritetnih akcija, osim prioritetnih kumulativnih akcija

1.3.

Rezerve banke iz dobiti nakon njenog oporezivanja, izuzev rezervi iz dobiti za procenjene gubitke koji nastaju po osnovu bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke

1.4.

Deo neraspoređene dobiti:

1.4.1.

- iz ranijih godina

1.4.2.

- iz tekuće godine1)

1.5.

Kapitalni dobitak ostvaren na osnovu sticanja i otuđenja sopstvenih akcija banke

1.6.

Manjinski interes koji proizilazi iz vlasništva trećih lica u zavisnim društvima (samo u konsolidovanim izveštajima)

1.7.

Nepokriveni gubitak:

1.7.1.

- iz proteklih godina

1.7.2.

- iz tekuće godine (uključujući i privremene gubitke u toku godine)

1.8.

Kapitalni gubitak ostvaren na osnovu sticanja i otuđenja sopstvenih akcija

1.9.

Nematerijalna ulaganja u obliku gudvila (goodwill), licenci, patenata i zaštitnih znakova

1.10.

Stečene sopstvene akcije banke, isključujući prioritetne kumulativne akcije

2.

Dopunski kapital (od 2.1. do 2.5. minus od 2.6. do 2.7)

2.1.

Uplaćeni deo akcionarskog kapitala po osnovu prioritetnih kumulativnih akcija banke

2.2.

Emisiona premija po osnovu prioritetnih kumulativnih akcija banke

2.3.

Deo revalorizacione rezerve koji se odnosi na osnovna sredstva i učešće u kapitalu banke

2.4.

Rezerva iz dobiti za opšte bankarske rizike - najviše do iznosa od 1,25% ukupne aktive ponderisane kreditnim rizikom

2.5.

Subordinirane obaveze

2.6.

Stečene sopstvene prioritetne kumulativne akcije banke

2.7.

Iznos subordiniranih obaveza koji je veći od 50% osnovnog kapitala banke

3.

Ukupan osnovni i dopunski kapital (1+2)

4.

Odbitne stavke od kapitala (od 4.1. do 4.6)

4.1.

Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu većem od 10% kapitala tih banaka, odnosno lica

4.2.

Direktna ili indirektna ulaganja u banke i druga lica u finansijskom sektoru u iznosu do 10% njihovog kapitala koja prelaze 10% kapitala banke za koju se obračunava kapital (izračunatog pre umanjenja za odbitne stavke pod rednim br. 4.1)

4.3.

Sva potraživanja i potencijalne obaveze od lica povezanih s bankom koje je banka u svom poslovanju ugovorila pod uslovima koji su povoljniji od uslova ugovorenih s drugim licima koja nisu povezana s bankom

4.4.

Iznos posebne rezerve za procenjene gubitke koji nedostaje

4.5.

Iznos dopunskog kapitala banke koji prelazi iznos njenog osnovnog kapitala

4.6.

Učešća u pridruženim i zavisnim društvima koja se u konsolidovanim finansijskim izveštajima prikazuju prema metodi udela, odnosno neto vrednosti kapitala

5.

Kapital (3 - 4)

6.

Ukupna rizična aktiva (6.1. + 6.2. + 6.3)

6.1.

Ukupna rizična bilansna aktiva (pozicija A. iz Obrasca BVA)

6.2.

Ukupne rizične vanbilansne stavke (pozicija B. iz Obrasca BVA)

6.3.

Ukupna otvorena devizna pozicija (pozicija pod rednim br. 5 iz kolone 3. iz Obrasca DEV poslednjeg dana u mesecu)

7.

Ulaganja banke (7.1 + 7.2)

7.1.

U kapital lica koja nisu lica u finansijskom sektoru (zbir kolone 6. iz Obrasca UB)

7.2.

Osnovna sredstva

8.

Zbir velikih izloženosti banke (8.1 + 8.2)

8.1.

Izloženosti preko 10% kapitala banke prema jednom licu ili prema grupi povezanih lica (zbir kolone 19. iz Obrasca VIB)

8.2.

Izloženosti prema licima povezanim s bankom (zbir kolone 19. iz Obrasca VIPL)

Redni br.

OPIS

Bruto knjigovodstvena vrednost

Ispravka vrednosti

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto knjigovodstvena vrednost

Ponder rizičnosti

Rizična vrednost

1

2

3

4

5

6=3-(4+5)

6

7

1.

Ukupno bilansna aktiva sa ponderom 0% (od 1.1. do 1.10.)

0%

1.1.

Gotovina u blagajni, sredstva na žiro-računu, zlato i drugi plemeniti metali

0%

1.2.

Hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije

0%

1.3.

Potraživanja od Narodne banke Srbije ili Republike Srbije i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv

0%

1.4.

Potraživanja obezbeđena bezuslovnom garancijom fondova koje je osnovala Republika Srbija, plativom na prvi poziv

0%

1.5.

Potraživanja osigurana kod fondova koje je osnovala Republika Srbija, u visini osiguranog iznosa

0%

1.6.

Potraživanja od vlada i centralnih banaka zemalja članica OECD-a i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv

0%

1.7.

Pokriveni akreditivi za koje je pokriće obezbeđeno na posebnom računu kratkoročnih depozita na ime pokrića po akreditivima, do visine pokrivenosti

0%

1.8.

Potraživanja obezbeđena gotovinskim depozitom kod banke, u visini depozita, a prema uslovima propisanim tačkom 7. Odluke o adekvatnosti kapitala

0%

1.9.

Potraživanja obezbeđena zalogom na zlatu, drugim plemenitim metalima, kratkoročnim hartijama od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije, obveznicama Republike Srbije do visine njihove tržišne vrednosti ili hartijama od vrednosti koje su izdale vlade i centralne banke zemalja članica OECD-a, u vrednosti zaloge

0%

1.10.

Odbitne stavke od osnovnog kapitala iz tačke 3. stav 2. odredba pod 4) i od kapitala iz tačke 2. stav 2. odredbe od 1 do 3 Odluke o adekvatnosti kapitala

0%

2.

Ukupno bilansna aktiva s ponderom 20% (od 2.1. do 2.2.)

20%

2.1.

Potraživanja od banaka koje su, prema poslednjem rangiranju koje su izvršili Standard & Poor's ili Fitch-IBCA, rangirane s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3, kao i potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv

20%

2.2.

Potraživanja od međunarodnih razvojnih banaka (IBRD, EBRD, EIB, IFC i sl.), potraživanja obezbeđena njihovim bezuslovnim garancijama plativim na prvi poziv i potraživanja osigurana zalogom hartija od vrednosti koje su izdale ove banke

20%

3.

Ukupno bilansna aktiva s ponderom 50% (od 3.1. do 3.4.)

50%

3.1.

Sredstva na računima banaka koje Standard & Poor's ili Fitch-IBCA nisu rangirali s najmanje BBB ili koje Moody's nije rangirao s najmanje Baa3, osim dela sredstava koji služi za obezbeđenje izmirenja preuzetih obaveza

50%

3.2.

Potraživanja od pravnih lica obezbeđena hipotekom na nepokretnosti čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti, pod uslovom da je procena vrednosti nepokretnosti izvršena u poslednje tri godine, da u tom periodu na tržištu nije došlo do znatnih promena u cenama nepokretnosti i da od prvobitnog datuma dospeća potraživanja nije prošlo više od 360 dana

50%

3.3.

Potraživanja banke po osnovu stambenih kredita obezbeđena hipotekom na nepokretnosti čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti, pod uslovom da je procena vrednosti nepokretnosti izvršena u poslednje tri godine, da u tom periodu na tržištu nije došlo do znatnih promena u cenama nepokretnosti i da od prvobitnog datuma dospeća potraživanja nije prošlo više od 360 dana

50%

3.4.

Potraživanja od poljoprivrednih gazdinstava u visini procenjene vrednosti uskladištene robe za koju je skladišnicu izdao ovlašćeni skladištar, umanjene za naknade skladištaru, pod uslovom da je skladišnica preneta indosamentom na banku i da banka raspolaže dokazom o prenosu te skladišnice na banku i njenom prepisu u registar skladišta

50%

4.

Ostala bilansna aktiva s ponderom 100% (ostala bilansna aktiva)

100%

Ukupno bilansna aktiva s ponderom 125%

5.

Potraživanja u stranoj valuti ili u dinarima koja su indeksirana deviznom klauzulom ili drugim osnovom indeksiranja i iznose najmanje 10.000.000 dinara u dinarskoj protivvrednosti - deo potraživanja koji dužnik nije zaštitio od promene kursa dinara u odnosu na stranu valutu ili promene vrednosti drugog osnova indeksiranja

125%

A.

UKUPNO RIZIČNA BILANSNA AKTIVA (1 + 2 + 3 + 4 + 5)

Redni br.

OPIS

Bruto knjigovodstvena vrednost

Rezervisanja za gubitke

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto knjigovodstvena vrednost

Faktor konverzije

Rizična vrednost

1

2

3

4

5

6=3-(4+5)

6

7

6.

Ukupno vanbilansne stavke s faktorom 0% (6.1. do 6.4)

0%

6.1.

Neiskorišćeni iznos okvirnih kredita s rokom dospeća do jedne godine ili kredita koje banka može otkazati bezuslovno i bez najave

0%

6.2.

Obveznice emitovane u skladu sa Zakonom o regulisanju javnog duga SR Jugoslavije po osnovu devizne štednje građana ("Sl. list SRJ", br. 36/2002)

0%

6.3.

Vanbilansne stavke obezbeđene gotovinskim depozitom položenim kod banke, u visini depozita

0%

6.4.

Vanbilansne stavke po kojima ne može doći do plaćanja

0%

7.

Ukupno vanbilansne stavke s faktorom 20% (7.1. i 7.2.)

20%

7.1.

Neiskorišćeni iznos okvirnih kredita s rokom dospeća do jedne godine koje banka ne može otkazati bezuslovno i bez najave

7.2.

Dokumentarni akreditivi obezbeđeni zalogom na robi koja se plaća akreditivom

20%

8.

Ukupno vanbilansne stavke s faktorom 50% (8.1. do 8.5.)

50%

8.1.

Dokumentarni akreditivi koji nisu obuhvaćeni faktorom konverzije 20%

8.2.

Činidbene garancije

8.3.

Neopozivi stendbaj akreditivi, koji nemaju svojstvo kreditnih supstituta

8.4.

Neiskorišćeni iznos okvirnih kredita s rokom dospeća preko jedne godine ili kredita koje banka ne može otkazati bezuslovno i bez najave

50%

8.5.

Vanbilansne stavke obezbeđene hipotekom na nepokretnosti čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti, pod uslovom da je procena vrednosti nepokretnosti izvršena u poslednje tri godine, da u tom periodu na tržištu nije došlo do znatnijih promena u cenama nepokretnosti i da od prvobitnog datuma dospeća potraživanja nije prošlo više od 360 dana

50%

9.

Ukupno vanbilansne stavke s faktorom 100%

100%

9.1.

Sve druge rizične vanbilansne stavke

100%

B.

UKUPNO RIZIČNE VANBILANSNE STAVKE (6+7+8+9)

V.

UKUPNO A + B (bilansna aktiva i vanbilansne stavke)

Redni
broj

Matični broj

Poslovno ime i sedište pravnog lica

Iznos učešća u kapitalu pravnog lica

% učešća u kapitalu pravnog lica

% kapitala banke uloženog u kapital pravnog lica

Bruto knjigovodstvena vrednost

Ispravka vrednosti

Neto knjigovodstvena vrednost

1

2

3

4

5

6

7

8

UKUPNO:

Redni broj

Matični broj

Poslovno ime i sedište pravnog lica

Iznos učešća u kapitalu pravnog lica

% učešća banke u kapitalu pravnog lica

% učešća ulaganja u pravno lice u kapitalu banke

Bruto knjigovodstvena vrednost

Ispravka vrednosti

Neto knjigovodstvena vrednost

1

2

3

4

5

6

7

8

Ukupno>

Redni
broj

Poslovno ime i sedište/
Ime i prebivalište

Matični broj/
JMBG

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Učešća u kapitalu

Ostali plasmani

Dospela potraživanja

Obračunate kamate i naknade

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Bruto bilansna izloženost banke

Ispravka vrednosti

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto bilansna izloženost banke

Bruto vanbilansna izloženost banke

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto vanbilansna izloženost banke

Ukupna izloženost banke

Odbitne stavke2

Učešće u kapitalu banke

bruto

neto3

bruto

neto3

10 (4 do 9)

11

12

13= 10-11-12

14

15

16

17=14-15-16

18=10+14

19=13+17

20

21

22

Redni
broj

Poslovno ime i sedište/
Ime i prebivalište

Matični broj/
JMBG

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Učešće u kapitalu

Ostali plasmani

Dospela potraživanja

Obračunate kamate i naknade

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Bruto bilansna izloženost banke

Ispravka vrednosti

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto bilansna izloženost banke

Bruto vanbilansna izloženost banke

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Rezerva iz dobiti za procenjene gubitke

Neto vanbilansna izloženost banke

Ukupna izloženost banke

Odbitne stavke

Učešće u kapitalu banke

bruto

neto

bruto

neto

10 (4 do 9)

11

12

13= 10-11-12

14

15

16

17=14-15-16

18=10+14

19=13+17

20

21

22

PERIOD
(dani u izveštajnom mesecu)

Likvidna potraživanja prvog reda

Likvidna potraživanja drugog reda

Ukupna likvidna potraživanja

Obaveze bez ugovorenog roka dospeća

Obaveze sa ugovorenim rokom dospeća

Ukupne likvidne obaveze

Dnevni pokazatelj likvidnosti

1

2

3

4 = 2+3

5

6

7 = 5+6

8 = 4:7

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.