PRAVILNIKO NAČINU KORIŠĆENJA SREDSTAVA SA PODRAČUNA, ODNOSNO DRUGIH RAČUNA KONSOLIDOVANOG RAČUNA TREZORA GRADA KRALJEVA("Sl. list grada Kraljeva", br. 11/2008) |
Ovim Pravilnikom bliže se uređuje način korišćenja novčanih sredstava sa podračuna, odnosno drugih računa korisnika sredstava budžeta grada Kraljeva, uključenih u konsolidovani račun trezora grada Kraljeva.
Korisnici budžeta grada Kraljeva mogu imati podračune na kojima se vode sredstva za redovno poslovanje i podračune na kojima se vode sopstveni prihodi.
Na podračunima za redovno poslovanje vode se novčana sredstva u skladu sa budžetom grada Kraljeva.
Na podračunima sopstvenih prihoda vode se sredstva korisnika budžeta grada Kraljeva koja se ostvaruju u skladu sa zakonom.
Korisnici budžeta grada Kraljeva novčana sredstva sa podračuna za redovno poslovanje ne mogu prenositi na podračune sopstvenih prihoda.
Ako se korisnik budžeta grada Kraljeva finansira iz budžeta različitih nivoa vlasti, sopstveni prihodi korisnika konsoliduju se na nivou trezora prema pripadnosti direktnog korisnika budžetskih sredstava.
II KORIŠĆENJE NOVČANIH SREDSTAVA
Odeljenje za privredu i finansije - Odsek za finansije (u daljem tekstu: Trezor) ispostavlja naloge za plaćanje Upravi za trezor - Filijala Kraljevo, na zahtev korisnika budžeta grada Kraljeva, za izdatke za redovno poslovanje korisnika budžeta grada Kraljeva u okviru odobrenih aproprijacija, na osnovu kvartalnih i mesečnih planova potrošnje u skladu sa budžetom grada Kraljeva za tekuću budžetsku godinu.
Trezor ispostavlja naloge Upravi za trezor - Filijala Kraljevo za transfer sredstava sa računa za izvršenje budžeta na podračune za redovno poslovanje korisnika budžeta grada Kraljeva, a na osnovu zahteva korisnika budžeta grada Kraljeva, za izdatke za redovno poslovanje korisnika u okviru odobrenih aproprijacija, na osnovu kvartalnih i mesečnih planova potrošnje, sa kojih korisnici budžeta grada Kraljeva mogu ispostaviti nalog za plaćanje Upravi za trezor - Filijala Kraljevo.
Korisnici budžeta grada Kraljeva vrše plaćanja sa podračuna sopstvenih prihoda, za namene do visine utvrđene zakonom, drugim propisima i opštim aktom.
Neposredna plaćanja vrše se ispostavljanjem naloga Upravi za trezor - Filijala Kraljevo, u skladu sa zakonom.
III UPRAVLJANJE NOVČANIM SREDSTVIMA KONSOLIDOVANOG RAČUNA TREZORA GRADA KRALJEVA
Novčanim sredstvima uključenim u konsolidovani račun trezora grada Kraljeva upravlja Trezor.
Upravljanje sredstvima iz stava 1. ovog člana podrazumeva planiranje tokova novčanih sredstava radi efikasnijeg korišćenja tih sredstava.
Planiranje tokova novčanih sredstava ima za cilj redovno i nesmetano izvršenje obaveza budžeta grada Kraljeva.
Indirektni korisnici budžeta grada Kraljeva su u obavezi da dnevno izveštavaju Trezor o korišćenju sredstava podračuna za redovno poslovanje i podračuna na kojima se vode sopstveni prihodi.
Po završetku budžetske godine korisnici budžeta grada Kraljeva podnose nalog Upravi za trezor - Filijala Kraljevo za prenos neutrošenih sredstava u toj budžetskoj godini sa podračuna za redovno poslovanje na račun - Izvršenje budžeta grada Kraljeva, saglasno Odluci o budžetu grada Kraljeva na koju se odnose budžetska sredstva.
Stanje sopstvenih prihoda korisnika budžeta grada Kraljeva, evidentirano na kraju budžetske godine, prenosi se kao početno stanje sredstava na početku naredne budžetske godine.
Direktni korisnici budžeta grada Kraljeva dužni su da vode evidenciju podataka, registara, pismenih izveštaja i elektronskih podataka, koji se odnose na finansijske zadatke i aktivnosti, za sebe i svoje indirektne korisnike budžeta grada Kraljeva.
Stupanjem na snagu ovog Pravilnika, prestaje da važi Pravilnik o načinu korišćenja sredstava sa podračuna, odnosno drugih računa Konsolidovanog računa trezora opštine Kraljevo broj 401-6/2004-IV od 11. oktobra 2004. godine ("Službeni list opštine Kraljevo", broj 20/04).
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom listu grada Kraljeva".