ODLUKAO BLIŽOJ SADRŽINI I STANDARDIZOVANOM FORMATU PROSPEKTA DOBROVOLJNOG PENZIJSKOG FONDA ("Sl. glasnik RS", br. 9/2009) |
1. Ovom odlukom utvrđuje se bliža sadržina i standardizovani format prospekta dobrovoljnog penzijskog fonda (u daljem tekstu: prospekt).
2. Prospekt sadrži podatke utvrđene Zakonom o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima (u daljem tekstu: Zakon), s tim da se u uvodnom delu prospekta navode sledeći podaci:
- datum izdavanja prospekta, pod kojim se podrazumeva datum rešenja Narodne banke Srbije o davanju saglasnosti na prospekt;
- napomena da je organizovanje dobrovoljnog penzijskog fonda (u daljem tekstu: fond) i upravljanje fondom isključiva delatnost društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom (u daljem tekstu: društvo za upravljanje fondom), kao i napomena da su sredstva fonda odvojena od sredstava društva za upravljanje fondom.
3. Prospekt sadrži poseban deo u kome se, radi lakšeg upoređivanja s drugim fondovima, na lako uočljiv, sažet i jasan način daju sledeći podaci o fondu:
- trenutna neto vrednost imovine fonda;
- podaci o visini naknada za usluge društva za upravljanje fondom;
- podaci o neto prinosima obračunatim na osnovu propisa, i to: dvanaestomesečni neto prinos fonda obračunat na kraju tromesečja koje prethodi danu izdavanja prospekta, kao i neto prinos od početka poslovanja fonda obračunat na kraju tromesečja koje prethodi danu izdavanja prospekta;
- minimalni iznos penzijskih doprinosa;
- trenutna struktura imovine fonda - i to procentualno učešće pojedinih vrsta hartija od vrednosti, novčanih depozita i nepokretnosti, koja je upoređena sa investicionim ograničenjima koja odgovaraju tim hartijama, depozitima, odnosno nepokretnostima.
4. Pored podataka utvrđenih Zakonom, prospekt sadrži i sledeće podatke o fondu:
1) datum osnivanja fonda, pod kojim se podrazumeva datum rešenja Narodne banke Srbije o davanju dozvole za upravljanje fondom, s brojem tog rešenja;
2) datum početka poslovanja fonda, pod kojim se podrazumeva datum objavljivanja prve vrednosti investicione jedinice, osim kod izdavanja prvog prospekta;
3) najvažnije aspekte investicione politike fonda i pravila upravljanja rizicima, i to:
- objašnjenje pojmova koji se odnose na investicionu politiku,
- navođenje pravila upravljanja rizicima,
- navođenje najvećeg, odnosno najmanjeg dela sredstava fonda koji se može ulagati u pojedine hartije od vrednosti i nekretnine ili u novčane depozite, a u skladu sa investicionom politikom društva za upravljanje fondom,
- navođenje postupka za donošenje odluka o ulaganjima,
- navođenje načina na koji se menja investiciona politika fonda, kao i precizno navođenje načina i rokova obaveštavanja članova fonda o tome;
4) neto prinose fonda, u skladu s članom 48. Zakona, s grafičkim ili drugim prikazom, kao i napomenu da iznosi prinosa nisu garantovani;
5) podatke o visini naknada i troškova koje društvo za upravljanje fondom naplaćuje, sa objašnjenjem pojedinih vrsta naknada i troškova i načinom njihovog obračuna;
6) prava i obaveze društva za upravljanje fondom i članova fonda u slučaju prenosa računa u drugi fond;
7) dan i način konverzije uplate i isplate u investicione jedinice, odnosno dinare;
8) uslove koji se moraju ispuniti za sticanje prava na povlačenje akumuliranih sredstava, kao i navođenje najkraćeg perioda za koji se programirane isplate (kao vid povlačenja akumuliranih sredstava) mogu ugovoriti;
9) način i rokove u kojima društvo za upravljanje fondom ispunjava obavezu isplate sredstava;
10) informacije o posrednicima društva za upravljanje fondom - pravnim licima, kao i o poslovima koje mogu obavljati fizička lica koja društvo za upravljanje fondom angažuje na osnovu člana 51. stav 1. Zakona, odnosno o onim poslovima koji su im zabranjeni;
11) poslovno ime i sedište brokersko-dilerskog društva s kojim društvo za upravljanje fondom ima zaključen ugovor.
Pod trenutnom neto vrednošću imovine fonda, odnosno pod trenutnom strukturom imovine fonda podrazumeva se poslednja vrednost, odnosno struktura poznata na dan podnošenja prospekta Narodnoj banci Srbije na saglasnost ili na kraju meseca koji prethodi danu podnošenja prospekta, osim u slučajevima predviđenim Zakonom.
5. Pored podataka utvrđenih Zakonom, prospekt sadrži i sledeće podatke o društvu za upravljanje fondom:
1) matični broj društva za upravljanje fondom;
2) ukupni kapital društva za upravljanje fondom prema podacima iz poslednjeg revidiranog finansijskog izveštaja;
3) poštansku i Internet adresu društva za upravljanje fondom, kao i broj telefona korisničkog servisa;
4) imena članova uprave (upravnog, odnosno izvršnog odbora), kao i direktora društva za upravljanje fondom i njihova osnovna ovlašćenja.
6. Prospekt sadrži i poslovno ime i sedište kastodi banke s kojom društvo za upravljanje fondom ima zaključen ugovor, kao i podatke o kastodi uslugama koje ta banka vrši.
7. Prospekt mora biti čitljiv, pregledan, jasan, nedvosmislen i jednostavan za razumevanje i mora sadržati relevantne i potpune informacije o fondu i društvu za upravljanje fondom.
Prospekt ne sme sadržati neistinite podatke, kao ni podatke kojima se stvara lažan ili pogrešan utisak o fondu, o društvu za upravljanje fondom ili o penzijskom sistemu.
Prospekt se štampa u jednom od standardnih formata.
Prospekt i skraćeni prospekt moraju biti dostupni na Internet stranici društva za upravljanje fondom.
8. Prospekt može da sadrži i druge podatke koji se tiču poslovanja fonda a za koje društvo za upravljanje fondom proceni da mogu biti korisni za potpunije informisanje o fondu, odnosno o penzijskom sistemu.
9. Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje da važi Odluka o bližoj sadržini i standardizovanom formatu prospekta dobrovoljnog penzijskog fonda ("Službeni glasnik RS", broj 23/2006).
10. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS".