UPUTSTVO ZA SPROVOĐENJE ODLUKE O OBAVEZNOJ REZERVI BANAKA KOD NARODNE BANKE SRBIJE ("Sl. glasnik RS", br. 17/2010 i 67/2010)

1. Ovim uputstvom se, radi sprovođenja Odluke o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije (u daljem tekstu: Odluka), bliže objašnjavaju pojedini pojmovi iz Odluke, kao i sadržina izveštaja o obračunu dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve koje je banka dužna da dostavlja Narodnoj banci Srbije.

2. Obaveze koje nisu indeksirane deviznom klauzulom (u daljem tekstu: neindeksirane obaveze) - po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i druge dinarske obaveze jesu sve obaveze po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti, kao i druge obaveze u dinarima, uključujući i delove dinarskih depozita primljenih po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica a koji prelaze iznose plasmana koje je banka dala iz tih depozita, s pripadajućim kamatama i naknadama, koje se uključuju u osnovicu za obračun dinarske obavezne rezerve i nemaju deviznu klauzulu, a računi na kojima se evidentiraju na šestoj cifri imaju šifru 0, 5 ili 9.

Kod razvrstavanja neindeksiranih obaveza iz stava 1. ove tačke u Obrascu OR - din (Prilog 1):

- pod obavezama prema pravnim licima podrazumevaju se i obaveze prema preduzetnicima, a računi na kojima se evidentiraju na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 40;

- pod obavezama prema stanovništvu podrazumevaju se i obaveze prema privatnim domaćinstvima sa zaposlenim licima, kao i registrovanim poljoprivrednim proizvođačima, a računi na kojima se evidentiraju na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 80 ili 81.

Pod neindeksiranim obavezama iz stava 1. ove tačke podrazumevaju se i neindeksirane obaveze po dinarskim depozitima, kreditima i druge dinarske obaveze prema inostranstvu po osnovu depozita i kredita u dinarima primljenih od stranih lica, kao i druge dinarske obaveze prema stranim licima, s pripadajućim kamatama i naknadama, koje se uključuju u osnovicu za obračun dinarske obavezne rezerve i nemaju deviznu klauzulu, a računi na kojima se evidentiraju na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 70, 71, 72, 73, 74, 78 ili 79, a na šestoj cifri šifru 0, 5 ili 9.

Obaveze iz stava 4. ove tačke posebno se iskazuju u Obrascu OR - din. (Prilog 1), pod rednim brojem 2.

3. Obaveze koje su indeksirane deviznom klauzulom (u daljem tekstu: indeksirane obaveze) - po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i druge indeksirane obaveze jesu sve obaveze po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti, kao i druge obaveze u dinarima, uključujući i delove dinarskih depozita primljenih po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica a koji prelaze iznose plasmana koje je banka dala iz tih depozita, s pripadajućim kamatama, obračunatim razlikama u kursu i naknadama, koje se uključuju u osnovicu za obračun devizne obavezne rezerve i imaju deviznu klauzulu, a računi na kojima se evidentiraju na šestoj cifri imaju šifru 1, 2, 3, 4, 7 ili 8.

Obaveze po osnovu devizne štednje položene kod banaka čine devizne obaveze po osnovu transakcionih depozita, depozita po viđenju, kratkoročnih i dugoročnih depozita stanovništva, preduzetnika, stranih fizičkih lica, domaćih fizičkih lica nerezidenata, privatnih domaćinstava sa zaposlenim licima i registrovanih poljoprivrednih proizvođača, s pripadajućim kamatama i naknadama, koje se uključuju u osnovicu za obračun devizne obavezne rezerve i u knjigovodstvu banke vode na računima 500, 501, 502, 503, 504, 505, 520 i 521, a na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 40, 60, 61, 72, 73, 80 ili 81.

4. Pod subordiniranim obavezama na koje se ne obračunava obavezna rezerva, u smislu Odluke, podrazumeva se ukupan iznos subordiniranih obaveza za koje je Narodna banka Srbije inicijalno utvrdila da su ispunjeni uslovi za njihovo uključivanje u dopunski kapital banke, nezavisno od iznosa koji se i uključuje u dopunski kapital banke.

5. U obaveze prema bankama koje izdvajaju obaveznu rezervu kod Narodne banke Srbije uključuju se i obaveze prema bankama koje su u skladu s propisima Narodne banke Srbije izdvajale obaveznu rezervu, ali nad kojima je u međuvremenu otvoren postupak stečaja ili likvidacije, i to samo one obaveze koje su nastale do dana otvaranja tog postupka.

6. Osnovicu za obračun dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve čini prosečno dnevno knjigovodstveno stanje obaveza utvrđenih Odlukom u prethodnom kalendarskom mesecu, koje se u knjigovodstvu banke vode na računima iz pregleda koji Narodna banka Srbije objavljuje na svojoj Internet stranici, kao i na drugim računima na kojima banka evidentira obaveze koje ulaze u osnovicu za obračun obavezne rezerve u skladu sa Odlukom.

U osnovicu za obračun dinarske, odnosno devizne obavezne rezerve ne ulaze obaveze koje se evidentiraju na računima koji na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 10 - centralna banka, kao i obaveze koje se odnose na banke u zemlji, a evidentiraju se na računima koji na četvrtoj i petoj cifri imaju šifru 11 - banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje.

Osnovicu za obračun devizne obavezne rezerve iz stava 1. ove tačke čini i prosečno dnevno knjigovodstveno stanje depozita, kredita i drugih deviznih sredstava u prethodnom kalendarskom mesecu primljenih iz inostranstva po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica, a koji se u knjigovodstvu banke vode u vanbilansnoj evidenciji na računima grupe 95.

7. Bazna devizna obavezna rezerva utvrđuje se u skladu sa Odlukom, a prema Obrascu OR - bd. (Prilog 3) - obračun bazne devizne obavezne rezerve na dan 17. marta 2010. godine, koji je odštampan uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo.

8. Pod određenim kreditima, u smislu Odluke, podrazumevaju se ukupni dinarski i devizni kratkoročni i dugoročni krediti, bez ispravki vrednosti, sa obračunatim kamatama i naknadama.

Pod prirastom određenih kredita, u smislu Odluke, podrazumeva se pozitivna razlika između stanja tih kredita poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se utvrđuje osnovica za obračun obavezne rezerve i njihovog stanja na dan 28. februara 2010. godine, pri čemu se isključuju efekti promene kursa dinara.

Efekti promene kursa dinara iz stava 2. ove tačke isključuju se tako što se iznos dinarskog dela kredita iz tog stava sa stanjem na dan 28. februara 2010. godine i stanjem poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se utvrđuje osnovica za obračun obavezne rezerve - preračunava u evre, primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije koji važi na dan 28. februara 2010. godine.

9. U slučaju umanjenja obaveze izdvajanja bazne devizne obavezne rezerve za 25% prirasta određenih kredita utvrđenog na način iz tačke 8. ovog uputstva, najpre se smanjuje preostali deo ove rezerve izdvojen u dinarima, a zatim deo koji se izdvaja u evrima, s tim što se preostali deo ove rezerve izdvojene u dinarima može smanjivati samo u slučaju smanjenja obaveze izdvajanja bazne devizne obavezne rezerve u odnosu na prethodni obračunski period.

10. Počevši od obračunskog perioda 18. april - 17. maj 2010. godine, a zaključno sa obračunskim periodom 18. januar - 17. februar 2011. godine, obaveza izdvajanja i valutna struktura devizne obavezne rezerve utvrđuju se u skladu sa Odlukom za svaki obračunski period, prema Obrascu OR - vsi (Prilog 6) - obračun obaveze izdvajanja i valutne strukture devizne obavezne rezerve, koji je odštampan uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo.

11. U obračunskim periodima 18. februar - 17. mart 2011. godine i 18. mart - 17. april 2011. godine, obaveza izdvajanja i valutna struktura devizne obavezne rezerve utvrđuju se u skladu sa Odlukom za svaki obračunski period prema Obrascu OR - vsi(a) (Prilog 6a) - obračun obaveze izdvajanja i valutne strukture devizne obavezne rezerve, koji je odštampan uz ovo uputstvo i njegov je sastavni deo.

12. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavlja:

1) izveštaj o obračunu dinarske obavezne rezerve - na Obrascu OR - din. (Prilog 1);

2) izveštaj o obračunu devizne obavezne rezerve - na Obrascu OR - dev. (Prilog 2);

3) izveštaj o obračunu prirasta dugoročnih stambenih kredita osiguranih kod Nacionalne korporacije za osiguranje stambenih kredita - na Obrascu OR - pr.sk. (Prilog 4);

4) izveštaj o obračunu prirasta kredita odobrenih u skladu s Programom mera Vlade Republike Srbije - na Obrascu OR - pr.pv. (Prilog 5);

5) izveštaj o obavezi izdvajanja dinarske i devizne obavezne rezerve - na Obrascu IOR (Prilog 7);

6) pregled podataka o dinarskim i deviznim obavezama, kao i kamatnim maržama po osnovu sredstava koje banke primaju u skladu s tačkom 3, odredba pod 4, Odluke - na Obrascu OR - mfo (Prilog 8).

Banke su dužne da Narodnoj banci Srbije dostavljaju izveštaj o obavezi izdvajanja dinarske i devizne obavezne rezerve - na Obrascu IOR (Prilog 7) i u obračunskim periodima iz tač. 10. i 11. ovog uputstva u kojima im je obračunata devizna obavezna rezerva veća od bazne devizne obavezne rezerve, odnosno korigovane bazne devizne obavezne rezerve.

Obrasci iz ove tačke odštampani su uz ovo uputstvo i njegov su sastavni deo.

13. Banka izveštaje iz tačke 12. stav 1, odredbe pod 1, 2, 3, 4 i 5, ovog uputstva elektronski dostavlja Narodnoj banci Srbije - Informacionoj tehnologiji - Centralnom prijemnom odeljenju, i to 17. u mesecu, u skladu sa uputstvom kojim se uređuju izrada i elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.

Banka izveštaj iz tačke 12. stav 1, odredba pod 6, ovog uputstva elektronski dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to 17. u mesecu, u eksel formatu na i-mejl: sms.osm@nbs.rs.

Izuzetno od st. 1. i 2. ove tačke, ako 17. u mesecu nije radni dan banke su dužne da izveštaje iz tih stavova dostavljaju radnog dana koji prethodi danu obračuna obavezne rezerve.

14. Banka koja je dobila dozvolu za rad posle prvog dana u kalendarskom mesecu, prvi obračun obavezne rezerve dostaviće prema osnovici iz narednog kalendarskog meseca, tj. kad bude raspolagala podacima o dnevnim stanjima depozita i drugih sredstava koja ulaze u osnovicu za obračun za sve dane u kalendarskom mesecu.

Za banku koja je dobila dozvolu za rad a osnovana je spajanjem dve ili više banaka, kao i za banku koja je dobila saglasnost Narodne banke Srbije da joj se pripoji druga banka - obračunatu obaveznu rezervu, i to u obračunskom periodu u kome su objedinjena sredstva na računima na kojima banka izdvaja ovu rezervu, čini zbir obračunatih obaveznih rezervi banaka koje su se spojile, odnosno pripojile, a izdvojenu obaveznu rezervu, i to u periodu od 18. u mesecu do dana objedinjavanja sredstava na računima na kojima banka izdvaja ovu rezervu, čini zbir izdvojenih obaveznih rezervi banaka koje su se spojile, odnosno pripojile.

Za banku iz stava 2. ove tačke kod koje je došlo do statusne promene, baznu deviznu obaveznu rezervu čini zbir pojedinačnih baznih deviznih obaveznih rezervi banaka koje su se spojile, odnosno pripojile.

Banka iz stava 2. ove tačke kod koje je došlo do statusne promene, prvi obračun obavezne rezerve dostaviće Narodnoj banci Srbije 17. u mesecu, i to za obračunski period posle obračunskog perioda u kome su objedinjena sredstva na računima na kojima banka izdvaja ovu rezervu.

15. Obračunatu deviznu obaveznu rezervu banke će izdvajati na devizne račune Narodne banke Srbije u inostranstvu, prema spisku računa koji utvrdi Narodna banka Srbije.

16. Prve izveštaje iz tačke 12. stav 1, odredbe pod 1 i 2, ovog uputstva banke će dostaviti 25. marta 2010. godine - prema stanju dinarske, odnosno devizne osnovice u februaru 2010. godine.

Prve izveštaje iz tačke 12. stav 1, odredbe pod 3, 4, 5 i 6, ovog uputstva banke će dostaviti 17. aprila 2010. godine.

17. Danom stupanja na snagu ovog uputstva prestaje da važi Uputstvo za sprovođenje Odluke o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije ("Službeni glasnik RS", br. 116/2006, 95/2007, 44/2008, 68/2008, 100/2008, 120/2008, 16/2009, 40/2009, 45/2009, 50/2009 i 111/2009).

18. Ovo uputstvo stupa na snagu danom objavljivanja u "Službenom glasniku RS".

 

Samostalna odredba Uputstva o izmeni
Uputstva za sprovođenje Odluke o obaveznoj rezervi banaka kod Narodne banke Srbije

("Sl. glasnik RS", br. 67/2010)

2. Ovo uputstvo objavljuje se u "Službenom glasniku RS" i stupa na snagu 17. septembra 2010. godine.

 

Prilog 1
Obrazac OR - din.

 

(naziv i sedište banke)

 

IZVEŠTAJ O OBRAČUNU DINARSKE OBAVEZNE REZERVE

na dan 17. __________ 20_. godine

(u dinarima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Stanje u mesecu _____ 20_. god.
		Poslednjeg kalendarskog dana	Prosečno dnevno	Stopa obavezne rezerve	Obračunata obavezna rezerva
		1	2	3	4 (2*3)
1. 1.1.	Neindeksirane obaveze po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i druge dinarske obaveze (osim neindeksiranih obaveza po dinarskim depozitima, kreditima i drugih dinarskih obaveza prema inostranstvu) (zbir pozicija 1.1 i 1.2. u kol. 1, 2 i 4) Obaveze prema pravnim licima			X	X
1.2	Obaveze prema stanovništvu			X	X
2.	Neindeksirane obaveze po dinarskim depozitima, kreditima i druge dinarske obaveze prema inostranstvu
I.	DINARSKA OSNOVICA (zbir pozicija 1. i 2. iz kol. 2)
II.	OBRAČUNATA DINARSKA OBAVEZNA REZERVA (zbir pozicija 1. i 2. iz kol. 4)

 

(u dinarima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Stanje u mesecu _____ 20_. god.
		Poslednjeg kalendarskog dana	Prosečno dnevno
		1	2
1.	Obaveze prema Narodnoj banci Srbije
2.	Obaveze prema bankama koje izdvajaju obaveznu rezervu kod Narodne banke Srbije
3.	Subordinirane obaveze za koje je Narodna banka Srbije utvrdila da su ispunjeni uslovi za uključivanje u dopunski kapital banke
4.	Dinarska sredstva koja banke primaju od međunarodnih finansijskih organizacija, vlada i finansijskih institucija čiji su osnivači strane države, i to posredstvom države kao glavnog dužnika, odnosno vlasnika tih sredstava, ili neposredno, uz uslov da se pri replasiranju tih sredstava poštuju dogovoreni principi kod utvrđivanja kamatnih marži
5.	Obaveze u dinarima po osnovu depozita, kredita i drugih sredstava primljenih iz inostranstva u periodu od 1. oktobra 2008. godine do 31. marta 2010. godine, i to do prvobitno utvrđenog roka dospeća tih obaveza, a najkasnije do 31. decembra 2013. godine
6.	Deo dinarskih depozita primljenih po poslovima u ime i za račun trećih lica, koji ne prelaze iznose plasmana odobrenih iz tih depozita
III.	DINARSKE OBAVEZE NA KOJE SE NE OBRAČUNAVA OBAVEZNA REZERVA (1+2+3+4+5+6)

 

(mesto i datum)		(pečat i potpis ovlašćenog lica)

 

Prilog 2
Obrazac OR - dev.

 

(naziv i sedište banke)

 

IZVEŠTAJ O OBRAČUNU DEVIZNE OBAVEZNE REZERVE

na dan 17. __________ 20_. godine

(u evrima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Stanje u mesecu _____ 20____ . god.
		Poslednjeg kalendarskog dana	Prosečno dnevno	Stopa obavezne rezerve	Obračunata obavezna rezerva
		1	2	3	4 (2*3)
1.	Obaveze po depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i druge devizne obaveze prema inostranstvu (zbir pozicija 1.1. i 1.2. u kol. 1, 2 i 4)
1.1.	Do dve godine1)			X	X
1.2.	Preko dve godine1)			X	X
2.	Obaveze po depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti i druge devizne obaveze prema domaćim pravnim licima i ostale obaveze
3.	Devizna štednja položena kod banaka
4.	Indeksirane obaveze po dinarskim depozitima, kreditima, hartijama od vrednosti, druge dinarske obaveze, kao i indeksirani dinarski depoziti primljeni po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica a koji prelaze iznose plasmana koje je banka dala iz tih depozita
I.	DEVIZNA OSNOVICA (zbir pozicija 1, 2, 3. i 4. iz kol. 2)
II.	OBRAČUNATA DEVIZNA OBAVEZNA REZERVA (zbir pozicija 1, 2, 3. i 4. iz kol. 4)

1) U pozicije 1.1. i 1.2. uključuju se i depoziti, krediti i druga devizna sredstva primljena iz inostranstva po poslovima koje banka obavlja u ime i za račun trećih lica, sa odgovarajućom ročnošću.

(u evrima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Stanje u mesecu _____ 20_. god.
		Poslednjeg kalendarskog dana	Prosečno dnevno
		1	2
1.	Obaveze prema Narodnoj banci Srbije
2.	Obaveze prema bankama koje izdvajaju obaveznu rezervu kod Narodne banke Srbije
3.	Subordinirane obaveze za koje je Narodna banka Srbije utvrdila da su ispunjeni uslovi za uključivanje u dopunski kapital banke
4.	Devizna sredstva koja banke primaju od međunarodnih finansijskih organizacija, vlada i finansijskih institucija čiji su osnivači strane države, i to posredstvom države kao glavnog dužnika, odnosno vlasnika tih sredstava, ili neposredno, uz uslov da se pri replasiranju tih sredstava poštuju dogovoreni principi kod utvrđivanja kamatnih marži
5.	Obaveze u devizama po osnovu depozita, kredita i drugih sredstava primljenih iz inostranstva u periodu od 1. oktobra 2008. godine do 31. marta 2010. godine, i to do prvobitno utvrđenog roka dospeća tih obaveza, a najkasnije do 31. decembra 2013. godine
III.	DEVIZNE OBAVEZE NA KOJE SE NE OBRAČUNAVA OBAVEZNA REZERVA (1+2+3+4+5)

 

(mesto i datum)		(pečat i potpis ovlašćenog lica)

 

Prilog 3
Obrazac OR - bd.

 

OBRAČUN BAZNE DEVIZNE OBAVEZNE REZERVE

na dan 17. marta 2010. godine
za _______________
(naziv i sedište banke)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Iznos
		u dinarima	u evrima
		1	2
1.	Obračunata obavezna rezerva u evrima (iznos pod rednim brojem II Obrasca OR-dev.)1)
2.	Obračunata obavezna rezerva na devizna sredstva koja davaoci lizinga drže na posebnom računu otvorenom kod banke (iznos pod rednim brojem 4.2. Obrasca OR-dev.)1)
3.	Razlika iznosa pod rednim br. 1. i 2.
4.	Deo iznosa pod rednim br. 3, koji se izdvaja u dinarima (kolona 1: iznos pod rednim br. III Obrasca OR-din. kolona 2: iznos pod rednim br. III Obrasca OR-dev.)1)
5.	Obračunata obavezna rezerva u dinarima po osnovu dinarskih obaveza indeksiranih deviznom klauzulom (iznos pod rednim br. 2.6. Obrasca OR-din.)1) 2)
I.	Deo bazne devizne obavezne rezerve koji se izdvaja u dinarima (zbir iznosa pod rednim br. 4. i 5)
II.	Deo bazne devizne obavezne rezerve koji se izdvaja u evrima (razlika iznosa pod rednim br 3. i 4. iz kolone 2)
III.	BAZNA DEVIZNA OBAVEZNA REZERVA (zbir iznosa pod rednim br. I i II iz kolone 2)

1) Podaci se preuzimaju iz Obrasca OR-din. i Obrasca OR-dev koji su banke dostavile na dan 17. marta 2010. godine.
2) Obračunata obavezna rezerva u dinarima preračunava se u evre (kolona 2) primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije koji važi na dan 17. marta 2010. godine.

(mesto i datum)

 

Prilog 4
Obrazac OR - pr. sk.

 

(naziv i sedište banke)

 

IZVEŠTAJ O OBRAČUNU PRIRASTA
DUGOROČNIH STAMBENIH KREDITA OSIGURANIH KOD
NACIONALNE KORPORACIJE ZA OSIGURANJE STAMBENIH KREDITA

Obračun obavezne rezerve na dan 17. _____ 200_. godine

 

(u evrima)

Redni br.	Naziv pozicije	Stanje poslednjeg kalendarskog dana u ___ 20_. god.	Stanje na dan 28. februara 2010. god.	Razlika (1-2)
		1	2	3
1.	Dugoročni stambeni krediti osigurani kod Nacionalne korporacije za osiguranje stambenih kredita (1.1+1.2+1.3)
1.1.	Dinarski krediti1)
1.2.	Krediti u dinarima indeksirani deviznom klauzulom2)
1.3.	Devizni krediti2)

 

2.

Moguće umanjenje bazne devizne obavezne rezerve (procenat utvrđen Odlukom od pozitivnog iznosa pod rednim br. 1. iz kolone 3)

1) U kolonama 1 i 2 iznosi na poziciji 1.1. preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije koji važi na dan 28 februara 2010 godine.
2) U koloni 1 iznosi na pozicijama 1.2. i 1.3. denominovani u drugim valutama preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije za odgovarajuće valute koji važi poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se utvrđuje osnovica za obračun obavezne rezerve.
U koloni 2 iznosi na pozicijama 1.2. i 1.3 denominovani u drugim valutama preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije za odgovarajuće valute koji važi na dan 28. februara 2010. godine.

 

 

(mesto i datum)		(pečat i potpis ovlašćenog lica)

 

Prilog 5
Obrazac OR - pr. pv.

 

(naziv i sedište banke)

 

IZVEŠTAJ O OBRAČUNU PRIRASTA
KREDITA ODOBRENIH U SKLADU S PROGRAMOM MERA VLADE REPUBLIKE SRBIJE

Obračun obavezne rezerve na dan 17. _____ 200_. godine

(u evrima)

Redni br.	Naziv pozicije	Stanje poslednjeg kalendarskog dana u ___ 20_. god	Stanje na dan 28. februara 2010. god.	Razlika (1-2)
		1	2	3
1.	Krediti koji su, u skladu s Programom mera Vlade Republike Srbije, odobreni privredi za finansiranje investicija (1.1.+1.2.+1.3)
1.1.	Dinarski krediti1)
1.2.	Krediti u dinarima indeksirani deviznom klauzulom2)
1.3.	Devizni krediti2)
2.	Potrošački krediti koji su, u skladu s Programom mera Vlade Republike Srbije, odobreni za kupovinu trajnih potrošnih dobara proizvedenih u Republici Srbiji (2.1.+2.2.+2.3)
2.1.	Dinarski krediti1)
2.2.	Krediti u dinarima indeksirani deviznom klauzulom2)
2.3.	Devizni krediti2)
3.	Krediti koji su, u skladu s Programom mera Vlade Republike Srbije, odobreni za održavanje likvidnosti, finansiranje trajnih obrtnih sredstava i izvozne poslove (3.1.+3.2.+3.3)
3.1.	Dinarski krediti1)
3.2.	Krediti u dinarima indeksirani deviznom klauzulom2)
3.3.	Devizni krediti2)
4.	Ukupno (1+2+3)

 

5.

Moguće umanjenje bazne devizne obavezne rezerve (procenat utvrđen Odlukom od pozitivnog iznosa pod rednim brojem 4. iz kolone 3)

1) U kolonama 1 i 2 iznosi na pozicijama 1.1, 2.1. i 3.1 preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije koji važi na dan 28. februara 2010. godine.
2) U koloni 1 iznosi na pozicijama 1.2, 1.3, 2.2, 2.3, 3.2. i 3.3. denominovani u drugim valutama preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije za odgovarajuće valute koji važi poslednjeg kalendarskog dana u mesecu za koji se utvrđuje osnovica za obračun obavezne rezerve.
U koloni 2 iznosi na pozicijama 1.2, 1.3, 2.2, 2.3, 3.2. i 3.3. denominovani u drugim valutama preračunavaju se u evre primenom zvaničnog srednjeg kursa Narodne banke Srbije za odgovarajuće valute koji važi na dan 28. februara 2010. godine.

(mesto i datum)		(pečat i potpis ovlašćenog lica)

 

Prilog 6
Obrazac OR - vsi

 

OBRAČUN
OBAVEZE IZDVAJANJA I VALUTNE STRUKTURE DEVIZNE OBAVEZNE REZERVE

Obračunski period od 18. _____ 20__. do 17. _____ 20__. godine

za
	(naziv i sedište banke)

(u evrima)

Redni broj	Naziv pozicije	Iznos
1.	Obračunata devizna obavezna rezerva na dan 17. ___ 20_. godine (redni br. II iz Obrasca OR-dev.)
2.	Bazna devizna obavezna rezerva (redni br. III, kol. 2, iz Obrasca OR-bd.)
2.1.	Deo bazne devizne obavezne rezerve koji se izdvaja u evrima (redni br. II, kol. 2, iz Obrasca OR-bd.)
2.2.	Deo bazne devizne obavezne rezerve koji se izdvaja u dinarima (redni br. I, kol. 2, iz Obrasca OR-bd.)
3.	Obaveza izdvajanja devizne obavezne rezerve u prethodnom obračunskom periodu (3.1+3.2)1)
3.1.	Devizni deo
3.2.	Dinarski deo
4.	Moguće umanjenje bazne devizne obavezne rezerve po osnovu ukupnog prirasta (4.1+4.2)
4.1.	Po osnovu prirasta stambenih kredita (redni br. 2 iz Obrasca OR-pr.sk.)
4.2.	Po osnovu prirasta kredita po osnovu Programa mera Vlade RS (redni br. 5 iz Obrasca OR-pr.pv)
5.	Obaveza izdvajanja devizne obavezne rezerve u obračunskom periodu od 18. ___ 20_. do 17. ___ 20_. godine (veći iznos od iznosa pod rednim br. 5.1. ili pod rednim br. 5.2)
5.1	Minimalni iznos obaveze izdvajanja devizne obavezne rezerve (iznos pod rednim br. 1)
5.2.	Umanjena bazna devizna obavezna rezerva (2-4)
6.	Valutna struktura izdvajanja devizne obavezne rezerve u obračunskom periodu od 18. ___ 20_. do 17. ___ 20_ godine (iznos pod rednim br. 5)
6.1.	Devizni deo (zbir iznosa pod rednim br. 6.1.1. i iznosa pod rednim br. 6.1.3)
6.1.1.	Najmanji devizni deo (veći iznos od iznosa pod rednim br. 5.1, ili iznosa pod rednim br. 3.1, a najviše do iznosa pod rednim br. 5)
6.1.2.	Najveći dinarski deo (razlika iznosa pod rednim br. 6 i iznosa pod rednim br. 6.1.1)
6.1.3.	Pozitivna razlika iznosa pod rednim br. 6.1.2. i iznosa pod rednim br. 3.2.
6.2.	Dinarski deo (razlika iznosa pod rednim br. 6 i iznosa pod rednim br. 6.1)

1) U obračunskom periodu 18. april - 17. maj 2010. godine, iznos pod rednim br. 3, odnosno rednim br. 3.1. i 3.2. jednak je iznosu pod rednim br. 2, odnosno rednim br. 2.1 i 2.2.

(mesto i datum)

 

Prilog 6a
Obrazac OR - vsi(a)

 

OBRAČUN
OBAVEZE IZDVAJANJA I VALUTNE STRUKTURE DEVIZNE OBAVEZNE REZERVE

Obračunski period od 18. __________ 20__. do 17. __________ 20__. godine

za
	(naziv i sedište banke)

 

(u evrima)

Redni broj	Naziv pozicije	Iznos
1.	Obračunata devizna obavezna rezerva na dan 17. _____ 20__. godine (redni br. II iz Obrasca OR-dev.)
2.	Bazna devizna obavezna rezerva, odnosno korigovana bazna devizna obavezna rezerva (redni br. 2.1. minus redni br. 2.2)
2.1.	Bazna devizna obavezna rezerva (redni br. III; kol. 2, iz Obrasca OR-bd.)
2.2.	Prirast kredita po obračunu 18. januar - 17. februar 2011. godine (25% pozitivne razlike u odnosu na 28. februar 2010)
3.	Obaveza izdvajanja devizne obavezne rezerve u prethodnom obračunskom periodu (3.1+3.2)
3.1.	Devizni deo
3.2.	Dinarski deo
4.	Bazna devizna obavezna rezerva, odnosno korigovana bazna devizna obavezna rezerva iz rednog br. 2 umanjena za iznos iz rednog br. 4.2.
4.1.	Razlika između bazne devizne obavezne rezerve, odnosno korigovane bazne devizne obavezne rezerve iz rednog br. 2 i obračunate devizne obavezne rezerve iz rednog br. 1 (samo pozitivna razlika)
4.2.	1/3, odnosno 2/3 iznosa iz rednog br. 4.1.
5.	Obaveza izdvajanja devizne obavezne rezerve u obračunskom periodu od 18. _____ 20__. do 17. _____ 20__. godine (veći iznos od iznosa pod rednim br. 5.1. ili pod rednim br. 5.2)
5.1.	Najmanji iznos obaveze izdvajanja devizne obavezne rezerve (iznos pod rednim br. 1)
5.2.	Bazna devizna obavezna rezerva, odnosno korigovana bazna devizna obavezna rezerva iz rednog br. 2 umanjena za odgovarajući iznos razlike iz rednog br. 4.2. (iznos iz rednog br. 4)
6.	Valutna struktura izdvajanja devizne obavezne rezerve u obračunskom periodu od 18. _____ 20__. do 17. _____ 20__. godine (iznos pod rednim br. 5)
6.1.	Devizni deo (zbir iznosa pod rednim br. 6.1.1. i iznosa pod rednim br. 6.1.3)
6.1.1.	Najmanji devizni deo (veći iznos od iznosa pod rednim br. 5.1, ili iznosa pod rednim br. 3.1, a najviše do iznosa pod rednim br. 5)
6.1.2.	Najveći dinarski deo (razlika iznosa pod rednim br. 6 i iznosa pod rednim br. 6.1.1)
6.1.3.	Pozitivna razlika iznosa pod rednim br. 6.1.2. i iznosa pod rednim br. 3.2.
6.2.	Dinarski deo (razlika iznosa pod rednim br. 6 i iznosa pod rednim br. 6.1)

 

(mesto i datum)

 

Prilog 7
Obrazac IOR

 

(naziv i sedište banke)

 

IZVEŠTAJ
O OBAVEZI IZDVAJANJA DINARSKE I DEVIZNE OBAVEZNE REZERVE

Obračunski period od 18. _____ 20__. do 17. _____ 20__. godine

(u dinarima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Iznos
1.	Obračunata dinarska obavezna rezerva (iznos pod rednim br. II iz Obrasca OR-din.)
2.	Dinarski deo obaveze izdvajanja devizne obavezne rezerve (iznos pod rednim br 6.2. iz Obrasca OR-vsi preračunat u dinare primenom zvaničnog srednjeg kursa koji važi na dan 17. marta 2010. godine)1)
3.	UKUPNO (1+2)

 

(u evrima)

Redni broj	NAZIV POZICIJE	Iznos
1.	Devizni deo obaveze izdvajanja devizne obavezne rezerve (iznos pod rednim br. 6.1. iz Obrasca OR-vsi)1) 2)

1) U obračunskim periodima 18. februar - 17. mart 2011. godine i 18. mart - 17. april 2011. godine unose se podaci iz Obrasca OR-vsi(a), umesto Obrasca OR-vsi.
2) U obračunskim periodima u kojima je obračunata devizna obavezna rezerva veća od bazne devizne obavezne rezerve, odnosno korigovane bazne devizne obavezne rezerve unosi se iznos pod rednim br. II iz Obrasca OR-dev.

(mesto i datum)		(pečat i potpis ovlašćenog lica)

 

Prilog 8
Obrazac OR - mfo

 

(naziv i sedište banke)

 

PREGLED PODATAKA O DINARSKIM I DEVIZNIM OBAVEZAMA, KAO I KAMATNIM MARŽAMA
PO OSNOVU SREDSTAVA KOJE BANKE PRIMAJU U SKLADU S TAČKOM 3, ODREDBA POD 4,
ODLUKE O OBAVEZNOJ REZERVI BANAKA KOD NARODNE BANKE SRBIJE

Obračun obavezne rezerve na dan 17. ______ 20__. godine

Redni broj	Obaveze po osnovu sredstava koja banka prima od MFO, vlada i finansijskih institucija čiji su osnivači strane države	Namena	Stanje poslednjeg kalendarskog dana u ___ 20_.		Kamatne stope					Napomena (obrazloženje razlike - npr. marža banke, provizija posrednika i sp.)
			u evrima	u dinarima	ugovorena kamatna stopa po kojoj banka plaća kamatu poveriocu	jedinstvena stopa po kojoj banka plaća kamatu poveriocu2)	ugovorena kamatna stopa po kojoj krajnji korisnik plaća kamatu banci	Jedinstvena stopa po kojoj krajnji korisnik plaća kamatu banci2)	Razlika u pp (5a-4a)
		1	2	3	4	4a	5	5a	6	7
1.	Posredstvom države kao glavnog dužnika, odnosno vlasnika
2.	Neposredno (2.1+2.2)
2.1.	Bez garancije države
2.2.	S garancijom države
3.	Ukupno (1+2)1)

1) U kolonu 2 unosi se iznos iz Obrasca OR-dev, odeljak III, redni br. 4, a u kolonu 3 unosi se iznos iz Obrasca OR-din, odeljak III, redni br. 4.
2) Ako je ugovorena kamatna stopa iz kol. 4 i 5 utvrđena u visini određene kamatne stope (EURIBOR i sl.) ili stope rasta (cena na malo i sl.) uvećane za odgovarajući procenat
u kol. 4a i 5a unosi se jedinstvena, odnosno kumulativna kamatna stopa prema poslednjem poznatom podatku.

(mesto i datum)