ODLUKAO IZVEŠTAVANJU BANAKA("Sl. glasnik RS", br. 18/2011) |
1. Ovom odlukom propisuju se način, forma i rokovi izveštavanja banke o pojedinačnim pokazateljima njenog poslovanja u vezi sa upravljanjem rizicima, kao i sadržina i oblik izveštaja o poslovanju koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u vezi s primenom člana 51. Zakona o bankama.
2. Banka je dužna da izrađuje sledeće izveštaje:
1) Pregled najvećih akcionara banke - na Obrascu AKC (Prilog 1);
2) Pregled ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke - na Obrascu UB (Prilog 2);
3) Pregled ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru - na Obrascu UFS (Prilog 3);
4) Pregled velikih izloženosti banke prema jednom licu ili prema grupi povezanih lica - na Obrascu VIB (Prilog 4);
5) Pregled izloženosti banke prema licima povezanim s bankom - na Obrascu VIPL (Prilog 5);
6) izveštaje o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke - na obrascima KA 1-5 (Prilog 6);
7) Izveštaj o strukturi problematičnih kredita banke - na Obrascu NPL (Prilog 7);
8) Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIKMES (Prilog 8);
9) Mesečni izveštaj o tokovima gotovine banke - na Obrascu TG (Prilog 9);
10) Mesečni izveštaj o ukupnim kreditima i plasmanima stanovništvu - na Obrascu STAN (Prilog 10);
11) Bilans stanja banke - na Obrascu BS (Prilog 11);
12) Bilans uspeha banke - na Obrascu BU (Prilog 12);
13) Osnovni podaci o banci - na Obrascu OP (Prilog 13);
14) Izveštaj o primljenim i odobrenim zahtevima za odobravanje kredita, kao i o produženim i prevremeno otplaćenim kreditima - na Obrascu POPP (Prilog 14);
15) Pregled najvećih deponenata banke - na Obrascu DEP (Prilog 15);
16) Dnevni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIK (Prilog 16);
17) Dnevni izveštaj o pokazatelju deviznog rizika banke - na Obrascu DEV (Prilog 17);
18) Izveštaj o uzetim i plasiranim kreditima i depozitima - na Obrascu UKD (Prilog 18);
19) Izveštaj o dnevnom stanju na deviznim računima u domaćim i stranim bankama - na Obrascu DDR (Prilog 19);
20) Izveštaj o novoj emisiji akcija banke - na Obrascu EA (Prilog 20);
21) Izveštaj o povećanju i smanjenju akcionarskog kapitala banke - na Obrascu AK (Prilog 21).
3. Sadržina obrazaca iz tačke 2. ove odluke utvrđena je u prilozima od 1 do 21, koji su odštampani uz tu odluku i njen su sastavni deo.
4. Banka je dužna da podatke u izveštajima iz tačke 2. ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima.
5. Banka je dužna da izveštaje iz ove odluke dostavlja u vidu elektronske poruke, u formatu i na način koji su propisani posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.
6. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 1) do 6) ove odluke tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:
- izveštaj za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije 20. aprila tekuće godine;
- izveštaj za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije 20. jula tekuće godine;
- izveštaj za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije 20. oktobra tekuće godine;
- izveštaj za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije 5. marta naredne godine.
7. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 7) do 13) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije 20. u mesecu.
8. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 14) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije u roku od pet radnih dana od dana za koji se izveštaj sastavlja.
9. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 15) ove odluke dostavlja nedeljno, i to najkasnije prvog radnog dana u nedelji za poslednji radni dan u prethodnoj nedelji.
10. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 16) do 19) ove odluke dostavlja svakog radnog dana a za stanje na kraju prethodnog radnog dana.
11. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 20) i 21) ove odluke dostavlja sa stanjem na dan izvršene promene, i to najkasnije u roku od sedam radnih dana od dana kad je promena izvršena.
12. Banka koja pripada bankarskoj grupi čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije dužna je da sačinjava i Narodnoj banci Srbije dostavlja izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 2), 4), 5) i 17) ove odluke za tu bankarsku grupu, sa stanjem na dan 31. decembra, odnosno 30. juna tekuće godine - najkasnije u roku od 150, odnosno 90 dana od datuma na koji se izveštaji sačinjavaju.
13. Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje da važi Uputstvo o izveštajima banaka ("Službeni glasnik RS", broj 31/2010).
14. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku RS" i stupa na snagu 31. marta 2011. godine.
Obrazac AKC
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED NAJVEĆIH AKCIONARA BANKE
sa stanjem na dan __________ 20__. godine
Redni broj |
NAZIV AKCIONARA |
Iznos u hiljadama dinara |
Procenat učešća (%) |
Neto dužnik |
||||||
Obične |
Prioritetne |
Ostale |
UKUPNO |
Obične |
Prioritetne |
Ostale |
DA |
NE |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 3 + 4 + 5 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostali (zbirno): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomena: U pregled se unosi 15 najvećih akcionara banke prema visini učešća u upravljačkim akcijama banke.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac UB
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA KOJA NISU LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU I U OSNOVNA SREDSTVA BANKE
sa stanjem na dan _______ 20__. godine
Redni broj |
Matični |
Poslovno ime i |
Iznos ulaganja u hiljadama dinara |
% učešća banke u |
% ulaganja u kapitalu banke |
||
Bruto knjigovodstvena |
Ispravka vrednosti |
Neto knjigovodstvena |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 4 - 5 |
7 |
8 = 6 / kapital banke *100 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru: |
|
|
|
|
|
||
Ukupna ulaganja banke u osnovna sredstva: |
|
|
|
|
|
||
Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke: |
|
|
|
|
|
||
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac UFS
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU
sa stanjem na dan ______ 20__. godine
Redni broj |
Matični |
Poslovno ime i |
Iznos ulaganja u hiljadama dinara |
% učešća banke u kapitalu |
% ulaganja u kapitalu banke |
||
Bruto knjigovodstvena |
Ispravka vrednosti |
Neto |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 4 - 5 |
7 |
8 = 6 / kapital banke *100 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Ukupna ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru: |
|
|
|
|
|
||
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac VIB
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED VELIKIH IZLOŽENOSTI BANKE PREMA JEDNOM LICU ILI PREMA GRUPI POVEZANIH LICA
sa stanjem na dan ______ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Matični broj/JMBG |
Poslovno ime /ime i sedište /prebivalište |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Dospela potraživanja |
Obračunate kamate i naknade |
Hartije od vrednosti |
Učešća u kapitalu drugih pravnih lica |
Ostala bilansna aktiva |
Ukupna bruto bilansna izloženost |
Ispravke vrednosti |
Ukupno neto bilansna izloženost |
Bruto vanbilansna izloženost |
Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama |
Neto vanbilansna izloženost |
Konvertovana vrednost vanbilanskih stavki |
Troškovi zamene derivata |
Izuzeća |
% kapitala banke |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Napomene:
1. U izveštaju se prikazuju lica, odnosno grupe povezanih lica prema kojima je ukupna neto izloženost banke iznad 10% kapitala banke (procent iz kolone 20 je preko 10%).
2. U obračun izloženosti banke prema jednom licu ili prema grupi povezanih lica ne uključuju se izuzeća iz tačke 17. Odluke o upravljanju rizicima, već se samo u ukupnom iznosu iskazuju u koloni 19.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac VIPL
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED IZLOŽENOSTI BANKE PREMA LICIMA POVEZANIM S BANKOM
sa stanjem na dan ______ 20___. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Matični broj/JMBG |
Poslovno ime /ime i sedište /prebivalište |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Dospela potraživanja |
Obračunate kamate i naknade |
Hartije od vrednosti |
Učešća u kapitalu drugih pravnih lica |
Ostala bilansna aktiva |
Ukupna bruto bilansna izloženost |
Ispravke vrednosti |
Ukupno neto bilansna izloženost |
Bruto vanbilansna izloženost |
Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama |
Neto vanbilansna izloženost |
Konvertovana vrednost vanbilanskih stavki |
Troškovi zamene derivata |
Izuzeća |
% kapitala |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Napomena: U obračun izloženosti banke prema licima povezanim s bankom ne uključuju se izuzeća iz tačke 17. Odluke o upravljanju rizicima, već se samo u ukupnom iznosu iskazuju u koloni 19.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 1
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE BANKE
sa stanjem na dan ________ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Potraživanja |
Kategorija klasifikacije |
Ukupno |
||||
A |
B |
V |
G |
D |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. |
Kratkoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
2. |
Dugoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
3. |
Dospela potraživanja |
|
|
|
|
|
|
4. |
Depoziti kod banaka |
|
|
|
|
|
|
5. |
Kamate i naknade |
|
|
|
|
|
|
6. |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
7. |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
8. |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica |
|
|
|
|
|
|
9. |
Sredstva stečena naplatom potraživanja |
|
|
|
|
|
|
10. |
Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
11. |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
|
|
|
|
|
|
I. |
OSNOVICA ZA OBRAČUN POSEBNE REZERVE (zbir pozicija od 1 do 11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0% |
5-10% |
20-35% |
40-75% |
100% |
|
II. |
OBRAČUNATA POSEBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
III. |
ISPRAVKA VREDNOSTI BILANSNE AKTIVE |
|
|
|
|
|
|
IV. |
POTREBNE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI |
|
|
|
|
|
|
V. |
FORMIRANE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI |
|
|
|
|
|
|
VI. |
NEDOSTAJUĆI IZNOS REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI (razlika pozicija IV i V) |
|
|
|
|
|
|
VII. |
BILANSNA AKTIVA KOJA SE NE KLASIFIKUJE (bruto knjig. vrednost) |
|
|
|
|
|
|
VIII. |
UKUPNA BILANSNA AKTIVA (bruto knjig. vrednost) |
|
|
|
|
|
|
IX. |
Bilansna aktiva sa statusom neizmirivanja obaveza (default) |
|
|
|
|
|
|
IX.1 |
Ispravka vrednosti bilansne aktive sa statusom neizmirivanja obaveza (default) |
|
|
|
|
|
|
Obrazac KA 2
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNIH STAVKI BANKE
sa stanjem na dan _______ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Potraživanja |
Kategorija klasifikacije |
Ukupno |
||||
A |
B |
V |
G |
D |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. |
Plative garancije |
|
|
|
|
|
|
2. |
Činidbene garancije |
|
|
|
|
|
|
3. |
Avali i akcepti menica |
|
|
|
|
|
|
4. |
Drugi oblici jemstva |
|
|
|
|
|
|
5. |
Nepokriveni akreditivi |
|
|
|
|
|
|
6. |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
|
|
|
|
|
|
7. |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
|
|
|
|
|
|
I. |
VANBILANSNE STAVKE KOJE SE KLASIFIKUJU (zbir pozicija od 1 do 7) |
|
|
|
|
|
|
I.1. |
Neiskorišćen iznos okvirnih kredita koje banka može otkazati bezuslovno i bez najave |
|
|
|
|
|
|
I.2. |
80% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita s rokom dospeća do godinu dana koje banka ne može otkazati bezuslovno ili bez najave |
|
|
|
|
|
|
I.3. |
50% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita s rokom dospeća preko godinu dana koje banka ne može otkazati bezuslovno ili bez najave |
|
|
|
|
|
|
I.4. |
50% vrednosti činidbenih garancija |
|
|
|
|
|
|
II. |
OSNOVICA ZA OBRAČUN POSEBNE REZERVE (I. - I.1 - I.2 - 1.3 - 1.4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0% |
5-10% |
20-35% |
40-75% |
100% |
|
III. |
OBRAČUNATA POSEBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
IV. |
REZERVISANJA ZA GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA |
|
|
|
|
|
|
V. |
POTREBNE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA |
|
|
|
|
|
|
VI. |
FORMIRANE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA |
|
|
|
|
|
|
VII. |
NEDOSTAJUĆI IZNOS REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA (razlika pozicija V i VI) |
|
|
|
|
|
|
VIII. |
VANBILANSNE STAVKE KOJE SE NE KLASIFIKUJU |
|
|
|
|
|
|
IX. |
UKUPNE VANBILANSNE STAVKE |
|
|
|
|
|
|
X. |
Vanbilansne stavke sa statusom neizmirivanja obaveza (default) |
|
|
|
|
|
|
X.1. |
Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama sa statusom neizmirivanja obaveza (default) |
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 3
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED SREDSTAVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE
sa stanjem na dan ________ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
KLASIFIKOVANA |
SREDSTVA OBEZBEĐENJA POTRAŽIVANJA |
UKUPNO |
|||||||||
A |
B |
V |
G |
|
||||||||
|
|
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1. |
Kratkoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Dugoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Dospela potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Depoziti kod banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Kamate i naknade |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Sredstva stečena naplatom potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I. |
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Plative garancije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
Činidbene garancije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
Avali i akcepti menica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
Drugi oblici jemstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
Nepokriveni akreditivi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. |
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA VANBILANSNIH STAVKI: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ŠIFARNIK SREDSTAVA OBEZBEĐENJA
Šifra |
A. PRVOKLASNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA |
01 |
Gotovinski depozit kod banke - pod uslovom da je ugovoreno da služi kao obezbeđenje za određena potraživanja banke, da rok njegovog dospeća odgovara roku dospeća potraživanja i da jedino banka može njime raspolagati u visini dospelog nenaplaćenog potraživanja |
02 |
Bezuslovna garancija pravnog lica koje je osnovala Republika Srbija, plativa na prvi poziv, ako je zakonom utvrđeno da Republika Srbija odgovara (jemči) za obaveze tog pravnog lica |
03 |
Osiguranje potraživanja kod pravnog lica koje je osnovala Republika Srbija, u visini osiguranog iznosa, ako je zakonom utvrđeno da Republika Srbija odgovara (jemči) za obaveze tog pravnog lica |
04 |
Bezuslovna garancija međunarodnih razvojnih finansijskih institucija (IBRD, EBRD, EIB, IFC i sl.), plativa na prvi poziv, kao i zaloga hartija od vrednosti koje su izdale ove institucije |
05 |
Bezuslovna garancija banaka koje su, prema poslednjem rangiranju koje su izvršili Standard&Poor's ili Fitch-IBCA, rangirane s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3, koje su plative na prvi poziv, ali ne i bezuslovne garancije koje je izdala banka koja je većinski akcionar banke, odnosno banka iz iste bankarske grupe, izuzev ako postoji prethodna pismena saglasnost Narodne banke Srbije iz tačke 17. stav 1, alineja sedma, Odluke o upravljanju rizicima banke |
06 |
Zaloga na zlatu i ostalim plemenitim metalima, kratkoročnim hartijama od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije, obveznicama Republike Srbije ili hartijama od vrednosti koje su izdale vlade ili centralne banke zemalja članica OECD-a - do visine njihove tržišne vrednosti |
|
B. ADEKVATNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA |
07 |
Jemstvo, ako postoji finansijska sposobnost i spremnost jemca da garantuje izmirenje potraživanja dužnika, kao i neopoziva i bezuslovna korporativna garancija jemca plativa na prvi poziv, ako je jemac prema poslednjem rangiranju koje su izvršili Standard&Poor's ili Fitch-IBCA rangiran s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3 |
08 |
Jemstvo, ako postoji finansijska sposobnost i spremnost jemca da garantuje izmirenje potraživanja dužnika, kao i instrument kojim jemac vrši neopozivo i bezuslovno garantovanje potraživanja i koji je plativ na prvi poziv (menica koju je avalirala banka ili bankarska garancija kojom se garantuje da će jemac izmiriti potraživanje dužnika), ako jemac ispunjava uslove iz tačke 7. Odluke o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke za klasifikaciju u najmanje kategoriju B |
09 |
Hipoteka na nepokretnosti kojom se obezbeđuju potraživanja banke od pravnih lica, preduzetnika i poljoprivrednika, čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti i od čijeg prvobitnog datuma dospeća nije prošlo više od 360 dana |
10 |
Hipoteka na stambenim objektima koje je vlasnik nastanio ili dao u zakup (ili koje će nastaniti ili dati u zakup), koja služi kao sredstvo obezbeđenja potraživanja banke od fizičkih lica i čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti i od čijeg prvobitnog datuma dospeća nije prošlo više od 360 dana |
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 4
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE PO DUŽNICIMA
sa stanjem na dan__.__.20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Matični broj /JMBG |
Dužnik |
Potraživanja |
Bilansna aktiva |
||||||||||||
Ukupan iznos bilansne aktive i vanbilansnih stavki |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Dospela potraživanja |
Depoziti kod banaka |
Kamate i naknade |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica |
Sredstva stečena naplatom potraživanja |
Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
Osnovica za obračun posebne rezerve (zbir kolona od 6 do 16) |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
1. |
|
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Sumnja i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2. |
|
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Sumnjiva i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
... |
... |
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Redni broj |
Matični broj/JMBG |
Dužnik |
Potraživanja |
Vanbilansne stavke |
Klasifikacija |
Procenat za obračun posebne rezerve |
Obračunata posebna rezerva za procenjene gubitke |
Ispravka vrednosti bilansne aktive |
Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama |
Potrebne rezerve iz dobiti za procenjene gubitke |
Bruto iznos potraživanja sa statusom neizmirivanja obaveza (default) |
Ispravka vrednosti bilansne aktive i rezervisanja za vanbilansne stavke koje imaju status default-a |
||||||||||
Plative garancije |
Činidbene garancije |
Avali i akcepti menica |
Drugi oblici jemstva |
Nepokriveni akreditivi |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
Ukupne vanbilansne stavke koje se klasifikuju (zbir kolona od 18 do 24) |
Odbitne stavke |
Osnovica za obračun posebne rezerve (razlika kolona 25 i 26) |
Ukupna osnovica za obračun posebne rezerve (zbir kolona 17 i 27) |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
31 |
32 |
33 |
34 |
35 |
36 |
1. |
|
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Sumnjiva i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2. |
|
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Sumnjiva i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
... |
... |
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Napomena: U izveštaju se navodi 100 najvećih dužnika prema ukupnom iznosu bilansne aktive i vanbilansnih stavki, a preostale dužnike prikazati zbirno.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 5
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O SEKTORSKOJ STRUKTURI KLASIFIKOVANE BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE
sa stanjem na dan _____ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
KLASIFIKOVANA BILANSNA AKTIVA |
Ukupno |
KLASIFIKOVANE VANBILANSNE STAVKE |
Ukupno |
||||||||
A |
B |
V |
G |
D |
A |
B |
V |
G |
D |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8=3+4+5+6+7 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14=9+10+11+12+13 |
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
||||||||||||
1.1. |
Centralna banka |
||||||||||||
1.2. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
||||||||||||
1.3. |
Osiguranje |
||||||||||||
1.4. |
Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima |
||||||||||||
1.5. |
Finansijski lizing |
||||||||||||
1.6. |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranje u penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.0. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
||||||||||||
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
||||||||||||
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
||||||||||||
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
||||||||||||
2.4. |
Građevinarstvo |
||||||||||||
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
||||||||||||
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
||||||||||||
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
||||||||||||
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
||||||||||||
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
||||||||||||
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
||||||||||||
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
||||||||||||
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
||||||||||||
3.4. |
Građevinarstvo |
||||||||||||
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
||||||||||||
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
||||||||||||
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
||||||||||||
3.8. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
||||||||||||
3.9. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
||||||||||||
5. |
JAVNI SEKTOR |
||||||||||||
5.1. |
Republički organi i organizacije |
||||||||||||
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
||||||||||||
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
||||||||||||
5.4. |
Јedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
||||||||||||
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
||||||||||||
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
||||||||||||
6.1. |
Domaća fizička lica |
||||||||||||
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
||||||||||||
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
||||||||||||
7.1. |
Strane banke |
||||||||||||
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
||||||||||||
7.3. |
Strana fizička lica |
||||||||||||
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
||||||||||||
8.1. |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
||||||||||||
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac NPL
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE
sa stanjem na dan __________ godine
A. Sektorska struktura
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
Ukupni krediti |
Ispravka vrednosti koja se odnosi na bruto kredite |
Problematični krediti (bruto knjigovodstvena vrednost) |
Ispravka vrednosti koja se |
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
|
|
|
|
1.0. |
Centralna banka |
|
|
|
|
1.1. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
|
|
|
|
1.2. |
Osiguranje |
|
|
|
|
1.3. |
Penzijski fondovi l društva za upravljanje penzijskim fondovima |
|
|
|
|
1.4, |
Finansijski lizing |
|
|
|
|
1.5, |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima |
|
|
|
|
1.6. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
1.7. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
1.8. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
|
|
|
|
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
2.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
|
|
|
|
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vadama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
3.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
3.8. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
3.9. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
|
|
|
|
5. |
JAVNI SEKTOR |
|
|
|
|
5.1. |
Republički organi i organizacije |
|
|
|
|
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
|
|
|
|
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
|
|
|
|
5.4. |
Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
|
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
|
|
|
|
6.1. |
Domaća fizička lica |
|
|
|
|
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
|
|
|
|
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
|
|
|
|
7.1. |
Strane banke |
|
|
|
|
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
|
|
|
|
7.3. |
Strana fizička lica |
|
|
|
|
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
|
|
|
|
8 1 |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
|
|
|
|
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
B. Struktura plasmana stanovništvu
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Naziv pozicije |
Ukupni krediti |
Ispravka vrednosti |
Problematični krediti |
Ispravka vrednosti |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. |
Gotovinski krediti |
||||
2. |
Kreditne kartice |
||||
3. |
Minusni saldo po tekućim računima |
||||
4. |
Potrošački krediti |
||||
5. |
Poljoprivredna delatnost |
||||
6. |
Obavljanje drugih delatnosti |
||||
7. |
Stambena izgradnja |
||||
8. |
Ostalo |
||||
UKUPNO |
|||||
Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos donacije):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način kako je uređena odlukom kojom se propisuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, bilo po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je odloženo njeno plaćanje,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac LIKMES
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
MESEČNI IZVEŠTAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE
za mesec _______________ 20__. godine
A. MESEČNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI
|
Prosečni mesečni pokazatelj |
|
|
B. PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM MESECA
(u hiljadama dinara)
Dan u |
Likvidna |
Likvidna |
Ukupna |
Obaveze bez |
Obaveze sa |
Ukupne |
Dnevni |
1 |
2 |
3 |
4 = 2 + 3 |
5 |
6 |
7 = 5 + 6 |
8 = 4 : 7 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
16. |
|
|
|
|
|
|
|
17. |
|
|
|
|
|
|
|
18. |
|
|
|
|
|
|
|
19. |
|
|
|
|
|
|
|
20. |
|
|
|
|
|
|
|
21. |
|
|
|
|
|
|
|
22. |
|
|
|
|
|
|
|
23. |
|
|
|
|
|
|
|
24. |
|
|
|
|
|
|
|
25. |
|
|
|
|
|
|
|
26. |
|
|
|
|
|
|
|
27. |
|
|
|
|
|
|
|
28. |
|
|
|
|
|
|
|
29. |
|
|
|
|
|
|
|
30. |
|
|
|
|
|
|
|
31. |
|
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac TG
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
MESEČNI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE BANKE
u periodu od _____ do _______ 20__. godine
Naziv pozicije |
Iznos u hiljadama dinara |
1 |
2 |
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 1 do 4) |
|
1. Prilivi od kamata |
|
2. Prilivi od naknada |
|
3. Prilivi po osnovu ostalih poslovnih prihoda |
|
4. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku |
|
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 5 do 9) |
|
5. Odlivi po osnovu kamata |
|
6. Odlivi po osnovu naknada |
|
7. Odlivi po osnovu bruto zarada, naknada zarada i drugih ličnih rashoda |
|
8. Odlivi po osnovu poreza, doprinosa i drugih dažbina na teret prihoda |
|
9. Odlivi po osnovu drugih troškova poslovanja |
|
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (II minus I) |
|
V. Smanjenje plasmana i povećanje uzetih depozita (od 10 do 12) |
|
10. Smanjenje kredita i plasmana bankama i komitentima |
|
11. Smanjenje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
12. Povećanje depozita od banaka i komitenata |
|
VI. Povećanje plasmana i smanjenje uzetih depozita (od 13 do 15) |
|
13. Povećanje kredita i plasmana bankama i komitentima |
|
14. Povećanje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
15. Smanjenje depozita od banaka i komitenata |
|
VII. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIII minus AIV plus AV minus AVI) |
|
VIII. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIV plus AVI minus AIII minus AV) |
|
16. Plaćeni porez na dobit |
|
17. Isplaćene dividende |
|
IX. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVII minus AVIII minus 16 minus 17) |
|
X. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVIII minus AVII plus 16 plus 17) |
|
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA |
|
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 1 do 5) |
|
1. Prilivi od dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti |
|
2. Prilivi od prodaje udela (učešća) |
|
3. Prilivi od prodaje nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava |
|
4. Prilivi od prodaje investicionih nekretnina |
|
5. Ostali prilivi iz aktivnosti investiranja |
|
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 6 do 10) |
|
6. Odlivi po osnovu ulaganja u dugoročne hartije od vrednosti |
|
7. Odlivi za kupovinu udela (učešća) |
|
8. Odlivi za kupovinu nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava |
|
9. Odlivi po osnovu nabavke investicionih nekretnina |
|
10. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja |
|
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II minus I) |
|
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA |
|
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 1 do 6) |
|
1. Prilivi po osnovu uvećanja kapitala |
|
2. Neto prilivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza |
|
3. Neto prilivi gotovine po osnovu uzetih kredita |
|
4. Neto prilivi po osnovu hartija od vrednosti |
|
5. Prilivi po osnovu prodaje sopstvenih akcija |
|
6. Ostali prilivi iz aktivnosti finansiranja |
|
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 7 do 11) |
|
7. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija |
|
8. Neto odlivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza |
|
9. Neto odlivi gotovine po osnovu uzetih kredita |
|
10. Neto odlivi po osnovu hartija od vrednosti |
|
11. Ostali odlivi iz aktivnosti finansiranja |
|
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II minus I) |
|
G. SVEGA NETO PRILIVI GOTOVINE (AI plus AV plus BI plus VI) |
|
D. SVEGA NETO ODLIVI GOTOVINE (AII plus AVI plus 16 plus 17 plus BII plus VII) |
|
Đ. NETO POVEĆANJE GOTOVINE (G minus D) |
|
E. NETO SMANJENJE GOTOVINE (D minus G) |
|
Ž. GOTOVINA NA POČETKU GODINE |
|
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE |
|
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE |
|
J. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Đ minus E plus Ž plus Z minus I) |
|
U ________________, ________. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |