ODLUKA
O IZVEŠTAVANJU BANAKA

("Sl. glasnik RS", br. 18/2011)

1. Ovom odlukom propisuju se način, forma i rokovi izveštavanja banke o pojedinačnim pokazateljima njenog poslovanja u vezi sa upravljanjem rizicima, kao i sadržina i oblik izveštaja o poslovanju koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u vezi s primenom člana 51. Zakona o bankama.

2. Banka je dužna da izrađuje sledeće izveštaje:

1) Pregled najvećih akcionara banke - na Obrascu AKC (Prilog 1);

2) Pregled ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke - na Obrascu UB (Prilog 2);

3) Pregled ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru - na Obrascu UFS (Prilog 3);

4) Pregled velikih izloženosti banke prema jednom licu ili prema grupi povezanih lica - na Obrascu VIB (Prilog 4);

5) Pregled izloženosti banke prema licima povezanim s bankom - na Obrascu VIPL (Prilog 5);

6) izveštaje o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke - na obrascima KA 1-5 (Prilog 6);

7) Izveštaj o strukturi problematičnih kredita banke - na Obrascu NPL (Prilog 7);

8) Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIKMES (Prilog 8);

9) Mesečni izveštaj o tokovima gotovine banke - na Obrascu TG (Prilog 9);

10) Mesečni izveštaj o ukupnim kreditima i plasmanima stanovništvu - na Obrascu STAN (Prilog 10);

11) Bilans stanja banke - na Obrascu BS (Prilog 11);

12) Bilans uspeha banke - na Obrascu BU (Prilog 12);

13) Osnovni podaci o banci - na Obrascu OP (Prilog 13);

14) Izveštaj o primljenim i odobrenim zahtevima za odobravanje kredita, kao i o produženim i prevremeno otplaćenim kreditima - na Obrascu POPP (Prilog 14);

15) Pregled najvećih deponenata banke - na Obrascu DEP (Prilog 15);

16) Dnevni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIK (Prilog 16);

17) Dnevni izveštaj o pokazatelju deviznog rizika banke - na Obrascu DEV (Prilog 17);

18) Izveštaj o uzetim i plasiranim kreditima i depozitima - na Obrascu UKD (Prilog 18);

19) Izveštaj o dnevnom stanju na deviznim računima u domaćim i stranim bankama - na Obrascu DDR (Prilog 19);

20) Izveštaj o novoj emisiji akcija banke - na Obrascu EA (Prilog 20);

21) Izveštaj o povećanju i smanjenju akcionarskog kapitala banke - na Obrascu AK (Prilog 21).

3. Sadržina obrazaca iz tačke 2. ove odluke utvrđena je u prilozima od 1 do 21, koji su odštampani uz tu odluku i njen su sastavni deo.

4. Banka je dužna da podatke u izveštajima iz tačke 2. ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima.

5. Banka je dužna da izveštaje iz ove odluke dostavlja u vidu elektronske poruke, u formatu i na način koji su propisani posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.

6. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 1) do 6) ove odluke tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:

- izveštaj za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije 20. aprila tekuće godine;

- izveštaj za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije 20. jula tekuće godine;

- izveštaj za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije 20. oktobra tekuće godine;

- izveštaj za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije 5. marta naredne godine.

7. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 7) do 13) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije 20. u mesecu.

8. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 14) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije u roku od pet radnih dana od dana za koji se izveštaj sastavlja.

9. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 15) ove odluke dostavlja nedeljno, i to najkasnije prvog radnog dana u nedelji za poslednji radni dan u prethodnoj nedelji.

10. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 16) do 19) ove odluke dostavlja svakog radnog dana a za stanje na kraju prethodnog radnog dana.

11. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 20) i 21) ove odluke dostavlja sa stanjem na dan izvršene promene, i to najkasnije u roku od sedam radnih dana od dana kad je promena izvršena.

12. Banka koja pripada bankarskoj grupi čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije dužna je da sačinjava i Narodnoj banci Srbije dostavlja izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 2), 4), 5) i 17) ove odluke za tu bankarsku grupu, sa stanjem na dan 31. decembra, odnosno 30. juna tekuće godine - najkasnije u roku od 150, odnosno 90 dana od datuma na koji se izveštaji sačinjavaju.

13. Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje da važi Uputstvo o izveštajima banaka ("Službeni glasnik RS", broj 31/2010).

14. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku RS" i stupa na snagu 31. marta 2011. godine.

 

Prilog 1

Obrazac AKC

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED NAJVEĆIH AKCIONARA BANKE

sa stanjem na dan __________ 20__. godine

Redni broj

NAZIV AKCIONARA

Iznos u hiljadama dinara

Procenat učešća (%)

Neto dužnik

Obične
akcije

Prioritetne
kumulativne
akcije

Ostale
prioritetne
akcije

UKUPNO

Obične
akcije

Prioritetne
kumulativne
akcije

Ostale
prioritetne
akcije

DA

NE

1

2

3

4

5

6 = 3 + 4 + 5

7

8

9

10

11

1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostali (zbirno):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: U pregled se unosi 15 najvećih akcionara banke prema visini učešća u upravljačkim akcijama banke.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 2

Obrazac UB

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA KOJA NISU LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU I U OSNOVNA SREDSTVA BANKE

sa stanjem na dan _______ 20__. godine

Redni broj

Matični
broj

Poslovno ime i
sedište lica

Iznos ulaganja u hiljadama dinara

% učešća banke u
kapitalu pravnog lica

% ulaganja u kapitalu banke

Bruto knjigovodstvena
vrednost

Ispravka vrednosti

Neto knjigovodstvena
vrednost

1

2

3

4

5

6 = 4 - 5

7

8 = 6 / kapital banke *100

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru:

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u osnovna sredstva:

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke:

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 3

Obrazac UFS

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU

sa stanjem na dan ______ 20__. godine

Redni broj

Matični
broj

Poslovno ime i
sedište lica

Iznos ulaganja u hiljadama dinara

% učešća banke u kapitalu
pravnog lica

% ulaganja u kapitalu banke

Bruto knjigovodstvena
vrednost

Ispravka vrednosti

Neto
knjigovodstvena
vrednost

1

2

3

4

5

6 = 4 - 5

7

8 = 6 / kapital banke *100

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru:

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

 

Prilog 4

Obrazac VIB

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED VELIKIH IZLOŽENOSTI BANKE PREMA JEDNOM LICU ILI PREMA GRUPI POVEZANIH LICA

sa stanjem na dan ______ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Matični broj/JMBG

Poslovno ime /ime i sedište /prebivalište

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Dospela potraživanja

Obračunate kamate i naknade

Hartije od vrednosti

Učešća u kapitalu drugih pravnih lica

Ostala bilansna aktiva

Ukupna bruto bilansna izloženost

Ispravke vrednosti

Ukupno neto bilansna izloženost

Bruto vanbilansna izloženost

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Neto vanbilansna izloženost

Konvertovana vrednost vanbilanskih stavki

Troškovi zamene derivata

Izuzeća

% kapitala banke

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomene:

1. U izveštaju se prikazuju lica, odnosno grupe povezanih lica prema kojima je ukupna neto izloženost banke iznad 10% kapitala banke (procent iz kolone 20 je preko 10%).

2. U obračun izloženosti banke prema jednom licu ili prema grupi povezanih lica ne uključuju se izuzeća iz tačke 17. Odluke o upravljanju rizicima, već se samo u ukupnom iznosu iskazuju u koloni 19.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 5

Obrazac VIPL

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED IZLOŽENOSTI BANKE PREMA LICIMA POVEZANIM S BANKOM

sa stanjem na dan ______ 20___. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Matični broj/JMBG

Poslovno ime /ime i sedište /prebivalište

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Dospela potraživanja

Obračunate kamate i naknade

Hartije od vrednosti

Učešća u kapitalu drugih pravnih lica

Ostala bilansna aktiva

Ukupna bruto bilansna izloženost

Ispravke vrednosti

Ukupno neto bilansna izloženost

Bruto vanbilansna izloženost

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Neto vanbilansna izloženost

Konvertovana vrednost vanbilanskih stavki

Troškovi zamene derivata

Izuzeća

% kapitala
banke

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: U obračun izloženosti banke prema licima povezanim s bankom ne uključuju se izuzeća iz tačke 17. Odluke o upravljanju rizicima, već se samo u ukupnom iznosu iskazuju u koloni 19.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 6

Obrazac KA 1

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE BANKE

sa stanjem na dan ________ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Potraživanja

Kategorija klasifikacije

Ukupno

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Kratkoročni krediti

 

 

 

 

 

 

2.

Dugoročni krediti

 

 

 

 

 

 

3.

Dospela potraživanja

 

 

 

 

 

 

4.

Depoziti kod banaka

 

 

 

 

 

 

5.

Kamate i naknade

 

 

 

 

 

 

6.

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

7.

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

8.

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica

 

 

 

 

 

 

9.

Sredstva stečena naplatom potraživanja

 

 

 

 

 

 

10.

Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

11.

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

 

 

 

 

 

 

I.

OSNOVICA ZA OBRAČUN POSEBNE REZERVE (zbir pozicija od 1 do 11)

 

 

 

 

 

 

 

 

0%

5-10%

20-35%

40-75%

100%

 

II.

OBRAČUNATA POSEBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

III.

ISPRAVKA VREDNOSTI BILANSNE AKTIVE

 

 

 

 

 

 

IV.

POTREBNE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI

 

 

 

 

 

 

V.

FORMIRANE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI

 

 

 

 

 

 

VI.

NEDOSTAJUĆI IZNOS REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO BILANSNOJ AKTIVI (razlika pozicija IV i V)

 

 

 

 

 

 

VII.

BILANSNA AKTIVA KOJA SE NE KLASIFIKUJE (bruto knjig. vrednost)

 

 

 

 

 

 

VIII.

UKUPNA BILANSNA AKTIVA (bruto knjig. vrednost)

 

 

 

 

 

 

IX.

Bilansna aktiva sa statusom neizmirivanja obaveza (default)

 

 

 

 

 

 

IX.1

Ispravka vrednosti bilansne aktive sa statusom neizmirivanja obaveza (default)

 

 

 

 

 

 

 

Prilog 6

Obrazac KA 2

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNIH STAVKI BANKE

sa stanjem na dan _______ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Potraživanja

Kategorija klasifikacije

Ukupno

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Plative garancije

 

 

 

 

 

 

2.

Činidbene garancije

 

 

 

 

 

 

3.

Avali i akcepti menica

 

 

 

 

 

 

4.

Drugi oblici jemstva

 

 

 

 

 

 

5.

Nepokriveni akreditivi

 

 

 

 

 

 

6.

Neiskorišćene preuzete obaveze

 

 

 

 

 

 

7.

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

 

 

 

 

 

 

I.

VANBILANSNE STAVKE KOJE SE KLASIFIKUJU (zbir pozicija od 1 do 7)

 

 

 

 

 

 

I.1.

Neiskorišćen iznos okvirnih kredita koje banka može otkazati bezuslovno i bez najave

 

 

 

 

 

 

I.2.

80% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita s rokom dospeća do godinu dana koje banka ne može otkazati bezuslovno ili bez najave

 

 

 

 

 

 

I.3.

50% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita s rokom dospeća preko godinu dana koje banka ne može otkazati bezuslovno ili bez najave

 

 

 

 

 

 

I.4.

50% vrednosti činidbenih garancija

 

 

 

 

 

 

II.

OSNOVICA ZA OBRAČUN POSEBNE REZERVE (I. - I.1 - I.2 - 1.3 - 1.4)

 

 

 

 

 

 

 

 

0%

5-10%

20-35%

40-75%

100%

 

III.

OBRAČUNATA POSEBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

IV.

REZERVISANJA ZA GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA

 

 

 

 

 

 

V.

POTREBNE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA

 

 

 

 

 

 

VI.

FORMIRANE REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA

 

 

 

 

 

 

VII.

NEDOSTAJUĆI IZNOS REZERVE IZ DOBITI ZA PROCENJENE GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA (razlika pozicija V i VI)

 

 

 

 

 

 

VIII.

VANBILANSNE STAVKE KOJE SE NE KLASIFIKUJU

 

 

 

 

 

 

IX.

UKUPNE VANBILANSNE STAVKE

 

 

 

 

 

 

X.

Vanbilansne stavke sa statusom neizmirivanja obaveza (default)

 

 

 

 

 

 

X.1.

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama sa statusom neizmirivanja obaveza (default)

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 6

Obrazac KA 3

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED SREDSTAVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE

sa stanjem na dan ________ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

KLASIFIKOVANA
POTRAŽIVANJA/SREDSTVA
OBEZBEĐENJA

SREDSTVA OBEZBEĐENJA POTRAŽIVANJA

UKUPNO

A

B

V

G

 

 

 

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1.

Kratkoročni krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Dugoročni krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Dospela potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Depoziti kod banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Kamate i naknade

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Sredstva stečena naplatom potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I.

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

Plative garancije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

Činidbene garancije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

Avali i akcepti menica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

Drugi oblici jemstva

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16.

Nepokriveni akreditivi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.

Neiskorišćene preuzete obaveze

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18.

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II.

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA VANBILANSNIH STAVKI:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ŠIFARNIK SREDSTAVA OBEZBEĐENJA

Šifra

A. PRVOKLASNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA

01

Gotovinski depozit kod banke - pod uslovom da je ugovoreno da služi kao obezbeđenje za određena potraživanja banke, da rok njegovog dospeća odgovara roku dospeća potraživanja i da jedino banka može njime raspolagati u visini dospelog nenaplaćenog potraživanja

02

Bezuslovna garancija pravnog lica koje je osnovala Republika Srbija, plativa na prvi poziv, ako je zakonom utvrđeno da Republika Srbija odgovara (jemči) za obaveze tog pravnog lica

03

Osiguranje potraživanja kod pravnog lica koje je osnovala Republika Srbija, u visini osiguranog iznosa, ako je zakonom utvrđeno da Republika Srbija odgovara (jemči) za obaveze tog pravnog lica

04

Bezuslovna garancija međunarodnih razvojnih finansijskih institucija (IBRD, EBRD, EIB, IFC i sl.), plativa na prvi poziv, kao i zaloga hartija od vrednosti koje su izdale ove institucije

05

Bezuslovna garancija banaka koje su, prema poslednjem rangiranju koje su izvršili Standard&Poor's ili Fitch-IBCA, rangirane s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3, koje su plative na prvi poziv, ali ne i bezuslovne garancije koje je izdala banka koja je većinski akcionar banke, odnosno banka iz iste bankarske grupe, izuzev ako postoji prethodna pismena saglasnost Narodne banke Srbije iz tačke 17. stav 1, alineja sedma, Odluke o upravljanju rizicima banke

06

Zaloga na zlatu i ostalim plemenitim metalima, kratkoročnim hartijama od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Srbije, obveznicama Republike Srbije ili hartijama od vrednosti koje su izdale vlade ili centralne banke zemalja članica OECD-a - do visine njihove tržišne vrednosti

 

B. ADEKVATNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA

07

Jemstvo, ako postoji finansijska sposobnost i spremnost jemca da garantuje izmirenje potraživanja dužnika, kao i neopoziva i bezuslovna korporativna garancija jemca plativa na prvi poziv, ako je jemac prema poslednjem rangiranju koje su izvršili Standard&Poor's ili Fitch-IBCA rangiran s najmanje BBB ili koje je izvršio Moody's - s najmanje Baa3

08

Jemstvo, ako postoji finansijska sposobnost i spremnost jemca da garantuje izmirenje potraživanja dužnika, kao i instrument kojim jemac vrši neopozivo i bezuslovno garantovanje potraživanja i koji je plativ na prvi poziv (menica koju je avalirala banka ili bankarska garancija kojom se garantuje da će jemac izmiriti potraživanje dužnika), ako jemac ispunjava uslove iz tačke 7. Odluke o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke za klasifikaciju u najmanje kategoriju B

09

Hipoteka na nepokretnosti kojom se obezbeđuju potraživanja banke od pravnih lica, preduzetnika i poljoprivrednika, čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti i od čijeg prvobitnog datuma dospeća nije prošlo više od 360 dana

10

Hipoteka na stambenim objektima koje je vlasnik nastanio ili dao u zakup (ili koje će nastaniti ili dati u zakup), koja služi kao sredstvo obezbeđenja potraživanja banke od fizičkih lica i čija vrednost, prema proceni ovlašćenog procenjivača, nije manja od ukupne visine potraživanja banke i drugih potraživanja obezbeđenih založnim pravom višeg reda prvenstva na istoj nepokretnosti i od čijeg prvobitnog datuma dospeća nije prošlo više od 360 dana

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 6

Obrazac KA 4

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE PO DUŽNICIMA

sa stanjem na dan__.__.20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Matični broj /JMBG

Dužnik

Potraživanja

Bilansna aktiva

Ukupan iznos bilansne aktive i vanbilansnih stavki

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Dospela potraživanja

Depoziti kod banaka

Kamate i naknade

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća i koje su raspoložive za prodaju a nisu raspoređene u knjizi trgovanja

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica

Sredstva stečena naplatom potraživanja

Plasmani po osnovu kupovine derivata koji služe kao zaštita od rizika stavki koje nisu raspoređene u knjizi trgovanja

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

Osnovica za obračun posebne rezerve (zbir kolona od 6 do 16)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

1.

 

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnja i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnjiva i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

...

...

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Redni broj

Matični broj/JMBG

Dužnik

Potraživanja

Vanbilansne stavke

Klasifikacija

Procenat za obračun posebne rezerve

Obračunata posebna rezerva za procenjene gubitke

Ispravka vrednosti bilansne aktive

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Potrebne rezerve iz dobiti za procenjene gubitke

Bruto iznos potraživanja sa statusom neizmirivanja obaveza (default)

Ispravka vrednosti bilansne aktive i rezervisanja za vanbilansne stavke koje imaju status default-a

Plative garancije

Činidbene garancije

Avali i akcepti menica

Drugi oblici jemstva

Nepokriveni akreditivi

Neiskorišćene preuzete obaveze

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

Ukupne vanbilansne stavke koje se klasifikuju (zbir kolona od 18 do 24)

Odbitne stavke

Osnovica za obračun posebne rezerve (razlika kolona 25 i 26)

Ukupna osnovica za obračun posebne rezerve (zbir kolona 17 i 27)

1

2

3

4

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

1.

 

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnjiva i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnjiva i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

...

...

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: U izveštaju se navodi 100 najvećih dužnika prema ukupnom iznosu bilansne aktive i vanbilansnih stavki, a preostale dužnike prikazati zbirno.

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

 

 

Prilog 6

Obrazac KA 5

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O SEKTORSKOJ STRUKTURI KLASIFIKOVANE BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE

sa stanjem na dan _____ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

KLASIFIKOVANA BILANSNA AKTIVA
(bruto knjigovodstvena vrednost)

Ukupno

KLASIFIKOVANE VANBILANSNE STAVKE
(bruto knjigovodstvena vrednost)

Ukupno

A

B

V

G

D

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6

7

8=3+4+5+6+7

9

10

11

12

13

14=9+10+11+12+13

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

                       

1.1.

Centralna banka

                       

1.2.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

                       

1.3.

Osiguranje

                       

1.4.

Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima

                       

1.5.

Finansijski lizing

                       

1.6.

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranje u penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.0.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

                       

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

                       

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

                       

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

                       

2.4.

Građevinarstvo

                       

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

                       

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

                       

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

                       

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

                       

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

                       

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

                       

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

                       

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

                       

3.4.

Građevinarstvo

                       

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

                       

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

                       

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

                       

3.8.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

                       

3.9.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

                       

5.

JAVNI SEKTOR

                       

5.1.

Republički organi i organizacije

                       

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

                       

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

                       

5.4.

Јedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

                       

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

                       

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

                       

6.1.

Domaća fizička lica

                       

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

                       

7.

SEKTOR STRANIH LICA

                       

7.1.

Strane banke

                       

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

                       

7.3.

Strana fizička lica

                       

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

                       

8.1.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

                       

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac NPL

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE

sa stanjem na dan __________ godine

A. Sektorska struktura

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

Ukupni krediti
(bruto knjigovodstvena vrednost)

Ispravka vrednosti koja se odnosi na bruto kredite

Problematični krediti (bruto knjigovodstvena vrednost)

Ispravka vrednosti koja se
odnosi na problematične kredite

1

2

3

4

6

7

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

 

 

 

 

1.0.

Centralna banka

 

 

 

 

1.1.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

 

 

 

 

1.2.

Osiguranje

 

 

 

 

1.3.

Penzijski fondovi l društva za upravljanje penzijskim fondovima

 

 

 

 

1.4,

Finansijski lizing

 

 

 

 

1.5,

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima

 

 

 

 

1.6.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

1.7.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

1.8.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

 

 

 

 

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

2.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

 

 

 

 

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vadama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

3.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

3.8.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

3.9.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

 

 

 

 

5.

JAVNI SEKTOR

 

 

 

 

5.1.

Republički organi i organizacije

 

 

 

 

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

 

 

 

 

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

 

 

 

 

5.4.

Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

 

 

 

 

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

 

 

 

 

6.1.

Domaća fizička lica

 

 

 

 

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

 

 

 

 

7.

SEKTOR STRANIH LICA

 

 

 

 

7.1.

Strane banke

 

 

 

 

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

 

 

 

 

7.3.

Strana fizička lica

 

 

 

 

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

 

 

 

 

8 1

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

 

 

 

 

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

B. Struktura plasmana stanovništvu

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Naziv pozicije

Ukupni krediti
(bruto knjigovodstvena
vrednost)

Ispravka vrednosti
koja se odnosi na
bruto kredite

Problematični krediti
(bruto knjigovodstvena
vrednost)

Ispravka vrednosti
koja se odnosi na
problematične kredite

1

2

3

4

5

6

1.

Gotovinski krediti

       

2.

Kreditne kartice

       

3.

Minusni saldo po tekućim računima

       

4.

Potrošački krediti

       

5.

Poljoprivredna delatnost

       

6.

Obavljanje drugih delatnosti

       

7.

Stambena izgradnja

       

8.

Ostalo

       

UKUPNO

       

Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos donacije):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način kako je uređena odlukom kojom se propisuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, bilo po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je odloženo njeno plaćanje,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 8

Obrazac LIKMES

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

MESEČNI IZVEŠTAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE

za mesec _______________ 20__. godine

A. MESEČNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI

 

Prosečni mesečni pokazatelj
likvidnosti (Σ4/Σ7)

 

 

B. PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM MESECA

(u hiljadama dinara)

Dan u
izveštajnom
mesecu

Likvidna
potraživanja
prvog reda

Likvidna
potraživanja
drugog reda

Ukupna
likvidna
potraživanja

Obaveze bez
ugovorenog
roka dospeća

Obaveze sa
ugovorenim
rokom dospeća

Ukupne
likvidne
obaveze

Dnevni
pokazatelj
likvidnosti

1

2

3

4 = 2 + 3

5

6

7 = 5 + 6

8 = 4 : 7

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

6.

 

 

 

 

 

 

 

7.

 

 

 

 

 

 

 

8.

 

 

 

 

 

 

 

9.

 

 

 

 

 

 

 

10.

 

 

 

 

 

 

 

11.

 

 

 

 

 

 

 

12.

 

 

 

 

 

 

 

13.

 

 

 

 

 

 

 

14.

 

 

 

 

 

 

 

15.

 

 

 

 

 

 

 

16.

 

 

 

 

 

 

 

17.

 

 

 

 

 

 

 

18.

 

 

 

 

 

 

 

19.

 

 

 

 

 

 

 

20.

 

 

 

 

 

 

 

21.

 

 

 

 

 

 

 

22.

 

 

 

 

 

 

 

23.

 

 

 

 

 

 

 

24.

 

 

 

 

 

 

 

25.

 

 

 

 

 

 

 

26.

 

 

 

 

 

 

 

27.

 

 

 

 

 

 

 

28.

 

 

 

 

 

 

 

29.

 

 

 

 

 

 

 

30.

 

 

 

 

 

 

 

31.

 

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 9

Obrazac TG

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

MESEČNI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE BANKE

u periodu od _____ do _______ 20__. godine

Naziv pozicije

Iznos u hiljadama dinara

1

2

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

 

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 1 do 4)

 

1. Prilivi od kamata

 

2. Prilivi od naknada

 

3. Prilivi po osnovu ostalih poslovnih prihoda

 

4. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku

 

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 5 do 9)

 

5. Odlivi po osnovu kamata

 

6. Odlivi po osnovu naknada

 

7. Odlivi po osnovu bruto zarada, naknada zarada i drugih ličnih rashoda

 

8. Odlivi po osnovu poreza, doprinosa i drugih dažbina na teret prihoda

 

9. Odlivi po osnovu drugih troškova poslovanja

 

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (II minus I)

 

V. Smanjenje plasmana i povećanje uzetih depozita (od 10 do 12)

 

10. Smanjenje kredita i plasmana bankama i komitentima

 

11. Smanjenje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća

 

12. Povećanje depozita od banaka i komitenata

 

VI. Povećanje plasmana i smanjenje uzetih depozita (od 13 do 15)

 

13. Povećanje kredita i plasmana bankama i komitentima

 

14. Povećanje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća

 

15. Smanjenje depozita od banaka i komitenata

 

VII. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIII minus AIV plus AV minus AVI)

 

VIII. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIV plus AVI minus AIII minus AV)

 

16. Plaćeni porez na dobit

 

17. Isplaćene dividende

 

IX. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVII minus AVIII minus 16 minus 17)

 

X. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVIII minus AVII plus 16 plus 17)

 

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 1 do 5)

 

1. Prilivi od dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti

 

2. Prilivi od prodaje udela (učešća)

 

3. Prilivi od prodaje nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

 

4. Prilivi od prodaje investicionih nekretnina

 

5. Ostali prilivi iz aktivnosti investiranja

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 6 do 10)

 

6. Odlivi po osnovu ulaganja u dugoročne hartije od vrednosti

 

7. Odlivi za kupovinu udela (učešća)

 

8. Odlivi za kupovinu nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

 

9. Odlivi po osnovu nabavke investicionih nekretnina

 

10. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II minus I)

 

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 1 do 6)

 

1. Prilivi po osnovu uvećanja kapitala

 

2. Neto prilivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza

 

3. Neto prilivi gotovine po osnovu uzetih kredita

 

4. Neto prilivi po osnovu hartija od vrednosti

 

5. Prilivi po osnovu prodaje sopstvenih akcija

 

6. Ostali prilivi iz aktivnosti finansiranja

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 7 do 11)

 

7. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija

 

8. Neto odlivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza

 

9. Neto odlivi gotovine po osnovu uzetih kredita

 

10. Neto odlivi po osnovu hartija od vrednosti

 

11. Ostali odlivi iz aktivnosti finansiranja

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II minus I)

 

G. SVEGA NETO PRILIVI GOTOVINE (AI plus AV plus BI plus VI)

 

D. SVEGA NETO ODLIVI GOTOVINE (AII plus AVI plus 16 plus 17 plus BII plus VII)

 

Đ. NETO POVEĆANJE GOTOVINE (G minus D)

 

E. NETO SMANJENJE GOTOVINE (D minus G)

 

Ž. GOTOVINA NA POČETKU GODINE

 

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE

 

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE

 

J. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Đ minus E plus Ž plus Z minus I)

 

 

U ________________, ________. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

Sledeći