PRAVILNIKO IZVEŠTAVANJU CENTRALNOG REGISTRA, DEPOA I KLIRINGA HARTIJA OD VREDNOSTI("Sl. glasnik RS", br. 89/2011) |
Ovim pravilnikom se uređuje izveštavanje Komisije za hartije od vrednosti od strane Centralnog registra, depoa i kliringa hartija od vrednosti, a naročito:
1. podaci koje je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti dužan da objavi i način njihovog objavljivanja;
2. sadržina izveštaja i obaveštenja koje je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti dužan da dostavlja Komisiji za hartije od vrednosti;
3. uslovi, način i rokovi ovog izveštavanja.
Izrazi koji se koriste u Pravilniku imaju sledeće značenje:
1. Komisija je Komisija za hartije od vrednosti;
2. Zakon je Zakon o tržištu kapitala ("Službeni glasnik RS", broj 31/2011);
3. Centralni registar je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti;
4. Relevantni propisi su Zakon, pravilnici doneti na osnovu Zakona i drugi propisi koje je Centralni registar dužan da primenjuje;
5. Relevantno lice je:
- lice sa vlasničkim učešćem u Centralnom registru,
- lice na rukovodećoj poziciji u Centralnom registru (direktor, članovi upravnog odbora),
- zaposleno lice u Centralnom registru;
6. Lice sa kojim je relevantno lice u odnosima bliske povezanosti je:
- bračni, odnosno vanbračni drug relevantnog lica,
- potomci i preci u pravoj liniji neograničeno,
- srodnik do trećeg stepena srodstva, u pobočnoj liniji, uključujući i srodstvo po tazbini,
- usvojilac i usvojenici i potomci usvojenika,
- staralac i štićenici i potomci štićenika,
- bilo koje drugo lice koje je sa relevantnim licem provelo u zajedničkom domaćinstvu najmanje godinu dana od datuma predmetne lične transakcije.
Obrasci i obaveštenja se dostavljaju Komisiji u elektronskom, odnosno pisanom obliku i moraju biti popunjeni uredno, čitljivo i bez naknadnog prepravljanja.
(1) Centralni registar je dužan da javno objavljuje na svojoj internet stranici i da na dnevnom nivou ažurira podatke o svim finansijskim instrumentima upisanim u Centralni registar (registrovane hartije od vrednosti).
(2) Evidencija iz stava 1 ovog člana naročito sadrži:
1. podatke o izdavaocima i finansijskim instrumentima, sa opisom prava i obaveza tih instrumenata;
2. podaci o zameni i brisanju finansijskih instrumenata;
3. podaci o zakonitim imaocima finansijskih instrumenata uključujući:
- iznose i procenat klase finansijskog instrumenta u ukupnom obimu tog instrumenta,
- ograničenja prava raspolaganja po odlukama suda i drugih organa, odnosno upis prava trećih lica (zaloga),
- ograničenja drugih prava koja proističu iz hartija od vrednosti (npr. prava glasa);
4. podatke o korporativnim aktivnostima koje obavlja Centralni registar.
Podaci o javno izdatim finansijskim instrumentima
(1) Podaci o upisanim hartijama od vrednostima na račune zakonitih imalaca obuhvataju:
1. opšte podatke o izdavaocu (poslovno ime i sedište, MB);
2. osnov izdavanja hartija od vrednosti/osnov upisa;
3. ukupan broj kupljenih, odnosno dodeljenih hartija od vrednosti;
4. CFI kod i ISIN broj ovih hartija;
5. datum upisa.
(2) Podaci o upisanim hartijama od vrednosti iz stava 3. ovog člana se dostavljaju Komisiji u roku od tri radna dana od dana upisa hartija od vrednosti na račune zakonitih imalaca.
(1) Centralni registar je dužan da u roku od tri dana od dana upisa akcija akcionarskih društava kojima se trguje na regulisanom tržištu, odnosno MTP, na račune zakonitih imalaca, obavesti Komisiju o istim, ukoliko se radi o prelasku propisanih pragova učešća propisanih Zakonom.
(2) Obaveza iz stava 1. ovog člana postoji i u slučaju kada fizičko ili pravno lice dostigne ili padne ispod 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 50% ili 75% prava glasa navedenih akcionarskih društava.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana sadrži:
1. podatke o izdavaocu (poslovno ime, sedište i adresu javnog društva);
2. podatke o finansijskom instrumentu (CFI broj i ISIN kod);
3. podatke o fizičkom ili pravnom licu kod koga je došlo do promene u odnosu na propisane pragove učešća;
4. podatke o osnovu (ispravi) i načinu na osnovu koga se dolazi do promene u odnosu na propisane pragove učešća);
5. podatke o broju glasova, u apsolutnom i relativnom iznosu, pre i posle promene propisanih pragova učešća;
6. datum kada je nastala navedena promena.
(4) Obaveze Centralnog registra iz ovog člana shodno se primenjuje ina prelaske pragova propisanih zakonom kojim se uređuje preuzimanje akcionarskih društava.
(1) Centralni registar je dužan da bez odlaganja obavesti Komisiju o prelasku, odnosno spuštanju ispod 10%, 20%, 33% ili 50% učešća akcionara u ukupnom kapitalu brokersko-dilerskih društava, organizatora tržišta i Centralnog registra.
(2) Obaveza Centralnog registra iz stava 1. ovog člana se shodno primenjuje i u pogledu društva za upravljanje, u skladu sa zakonom kojim se uređuju investicioni fondovi.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana sadrži podatke propisane članom 6. stav 3. ovog pravilnika.
(1) Centralni registar je dužan da redovno obaveštava Komisiju o prijemu svakog novog člana, kao i o prestanku članstva.
(2) Obaveštenje sadrži osnovne podatke o članu:
1. poslovno ime, sedište i adresa;
2. MB i PIB;
3. datum prijema u članstvo;
4. razlozi i datum prestanka članstva.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana se dostavlja Komisiji najkasnije u roku od tri dana od dana donošenja odluke o prijemu/prestanku članstva.
(4) Centralni registar je dužan da objavljuje na svojoj internet stranici redovno ažuriran spisak svojih članova.
(1) Centralni registar vrši kontrolu svojih članova u delu poslova iz njegove nadležnosti.
(2) Centralni registar je dužan da obaveštava Komisiju i organizatora tržišta o svakoj značajnoj povredi odredaba Zakona ili akta Komisije, odnosno akta Centralnog registra, a koje utvrdi prilikom kontrole poslovanja svojih članova.
(3) Obaveštenje sadrži:
1. osnovne podatke o članu koji je izvršio povredu;
2. vrstu povrede;
3. vreme kada je došlo do povrede odredaba;
4. vreme kada je povreda utvrđena;
5. navođenje odredaba relevantnih propisa koje su prekršene i zaprećene i izrečene sankcije;
6. period koji je ostavljen da se isprave nepravilnosti;
7. podatke o tome da li je i kada je član imao izrečene sankcije zbog povrede relevantnih propisa.
(1) Centralni registar dužan je da do 15. u tekućem mesecu dostavi Komisiji mesečni izveštaj o poslovanju za prethodni mesec.
(2) Mesečni izveštaj iz stava 1. ovog člana sadrži:
1. spisak izdavalaca za koje je izvršen prvi upis u jedinstvenu evidenciju Centralnog registra (otvaranje emisionog računa i upis knjige akcionara);
2. spisak izdavalaca za koje je izvršen upis nove emisije na emisioni račun u Centralnom registru (sa naznakom da je izvršen prenos tih hartija od vrednosti na vlasničke račune);
3. podatke po izdavaocima o isknjižavanju akcija zbog promene pravne forme;
4. podatke po izdavaocima o prevođenju otvorenog u zatvoreno akcionarsko društvo, odnosno javnog akcionarskog društva u akcionarsko društvo;
5. podatke o promeni akcionara u strukturi vlasništva konkretnog izdavaoca po osnovu osnivanja privrednih društava ulogom u pravima - akcijama (po izdavaocima);
6. broj hartija i broj i vrednost saldiranih transakcija zaključenih na regulisanom tržištu, MTP i OTC-u;
7. podatke o članovima - kreditnim institucijama koje obavljaju dodatne usluge iz člana 9. stav 1. Zakona;
8. podatke o korišćenju garantnog fonda;
9. podatke o upisu prava trećih lica na hartijama od vrednosti;
10. podatke o upisu zabrana raspolaganja po osnovu privremenih mera i drugih sudskih odluka;
11. podatke o kliringu i saldiranju po osnovu sticanja i otuđenja sopstvenih akcija po izdavaocima sa procentima stečenih akcija, cenom i datumom sticanja;
12. podatke o konverziji duga Republike Srbije u obveznice za privredni razvoj Republike Srbije i druge dužničke hartije od vrednosti (npr. štedni zapisi, trezorski zapisi i dr.) - obim transakcija;
13. isplaćene korporativne obveznice i kuponi za dužničke hartije koje su dospele za naplatu (po izdavaocima);
14. vrednost isplaćenih dividendi po izdavaocu;
15. broj izdatih obaveštenja o zakazivanju skupštine akcionara po izdavaocima;
16. broj kontrola članova Centralnog registra i nalazi kontrole;
17. podatke o sticanju i otuđenju finansijskih instrumenata od strane relevantnih lica i lica sa kojima su relevantna lica u odnosima bliske povezanosti.
Godišnji finansijski izveštaji i izveštaj o poslovanju
(1) Centralni registar je dužan da najkasnije četiri meseca nakon završetka poslovne godine podnese Komisiji:
1. godišnje finansijske izveštaje;
2. godišnji izveštaj o poslovanju;
3. izveštaj eksternog revizora.
(2) Godišnji finansijski izveštaji i izveštaj eksternog revizora se sastavljaju u skladu sa zakonima kojima se uređuje računovodstvo i revizija.
(1) Godišnji izveštaj o poslovanju, pored podataka propisanih zakonom kojim se uređuje računovodstvo, sadrži i podatke o:
1. akcionarima koji poseduju kvalifikovano učešće u kapitalu Centralnog registra (opšte podatke o akcionaru, datum i način sticanja, odnosno otuđenja akcija i veličina učešća nakon sticanja, odnosno otuđenja);
2. korišćenju i unapređenju poslovnog i informacionog sistema i održavanju sekundarne baze podataka;
3. saradnji sa ANNA i drugim domaćim i stranim institucijama i organizacijama.
(2) Centralni registar je dužan da godišnje finansijske izveštaje i godišnji i izveštaj o poslovanju objavi na svojoj internet stranici u roku iz stava 1. ovog člana.
(1) Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
(2) Danom stupanja na snagu ovog pravilnika, prestaje da važi Pravilnik o sadržaju i načinu dostavljanja izveštaja Centralnog registra hartija od vrednosti ("Službeni glasnik RS", br. 100/2006, 110/2006).