ODLUKAO DOSTAVLJANJU NARODNOJ BANCI SRBIJE PODATAKA O IMOVINI I OBAVEZAMA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE ("Sl. glasnik RS", br. 7/2012) |
1. Ovom odlukom propisuju se vrste podataka o imovini i obavezama koje je društvo za osiguranje obavezno da evidentira i obrađuje, kao i da dostavlja Narodnoj banci Srbije, bliži sadržaj tih podataka i način njihovog dostavljanja.
2. Društvo za osiguranje je obavezno da evidentira i obradi podatke o stanju, transakcijama i ostalim promenama vrednosti svoje imovine i svojih obaveza, koji su klasifikovani prema instrumentima u aktivi i pasivi i sektorima, kao i prema ročnosti i valuti.
3. Društvo za osiguranje je obavezno da, za svaku hartiju od vrednosti koja se na kraju izveštajnog perioda nalazi u njegovoj aktivi, evidentira i obradi podatke o ISIN broju, CFI kodu, sektorskoj pripadnosti njenog izdavaoca, ročnosti, valuti, stanju i transakcijama, kao i ukupnom broju komada hartija od vrednosti koje imaju isti ISIN broj.
Društvo za osiguranje je obavezno da, za svaku hartiju od vrednosti koja se na kraju izveštajnog perioda ne nalazi u njegovoj aktivi ali je ono u toku tog perioda obavilo transakciju sa ovom hartijom - evidentira i obradi podatke o ISIN broju, CFI kodu, sektorskoj pripadnosti njenog izdavaoca, ročnosti, valuti i transakcijama.
Podatke iz ove tačke društvo za osiguranje evidentira i obrađuje po svakom pojedinačnom ISIN broju.
4. Društvo za osiguranje je dužno da izrađuje sledeće izveštaje:
1) izveštaj o potraživanjima i obavezama društva za osiguranje, po sektorima - na Obrascu SRB-OSIG (Prilog 1), u koji unosi podatke iz tačke 2. ove odluke;
2) pregled stanja i transakcija hartija od vrednosti u aktivi društva za osiguranje - na Obrascu HOV-OSIG (Prilog 2), u koji unosi podatke iz tačke 3. ove odluke.
Sadržina obrazaca iz stava 1. ove tačke utvrđena je u prilozima iz tog stava, koji su sastavni deo ove odluke.
5. Društvo za osiguranje je dužno da podatke u izveštajima iz tačke 4. ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s tom odlukom.
6. Društvo za osiguranje je dužno da izveštaje iz tačke 4. ove odluke dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:
1) izveštaje za prvo tromesečje - najkasnije 30. aprila tekuće godine;
2) izveštaje za drugo tromesečje - najkasnije 31. jula tekuće godine;
3) izveštaje za treće tromesečje - najkasnije 31. oktobra tekuće godine;
4) izveštaje za četvrto tromesečje - najkasnije 5. marta naredne godine.
Ako datumi iz stava 1. ove tačke nisu radni dani, izveštaji iz tog stava dostavljaju se prvog narednog radnog dana, pri čemu se radnim danom smatraju svi dani, osim subote, nedelje i dana koji se ne praznuju radno u smislu zakona kojim se uređuju državni i drugi praznici u Republici Srbiji.
7. Društvo za osiguranje je dužno da izveštaje iz ove odluke dostavi u elektronskom obliku, u formatu i na način koji su propisani uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.
8. Podatke koje društvo za osiguranje dostavi u skladu sa ovom odlukom, Narodna banka Srbije može objavljivati kao zbirne podatke i koristiti ih za izradu različitih statističkih izveštaja i analiza.
Narodna banka Srbije može podatke iz stava 1. ove tačke dostavljati trećim licima u zemlji i inostranstvu, u skladu s propisima i preuzetim obavezama o statističkom izveštavanju.
9. Društva za osiguranje će izveštaje iz ove odluke za prvo tromesečje 2012. godine dostaviti najkasnije 2. jula 2012. godine.
10. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
Obrazac SRB-OSIG
|
|
(poslovno ime i sedište društva za osiguranje) |
|
IZVEŠTAJ O POTRAŽIVANJIMA I OBAVEZAMA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE, PO SEKTORIMA
za _____ tromesečje 20___. godine
|
U apsolutnim iznosima u dinarima |
|
||||||||
Stanje na kraju perioda |
Transakcije u toku perioda |
Ostale promene |
||||||||
Redni broj |
Šifra |
Instrument |
Tržišna vrednost |
Bruto |
Transakcija |
Transakcija |
Ostale promene vrednosti (D) |
Sektor |
Ročnost |
Valuta |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
AKTIVA |
||||||||||
1. |
AF.21 |
Gotovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
AF.22 |
Transakcioni depoziti |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
AF.29 |
Ostali depoziti |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
AF.3 |
Dužničke hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
AF.4 |
Zajmovi |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
AF.511 |
Kotirane akcije |
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
AF.512 |
Nekotirane akcije |
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
AF.519 |
Udeli |
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
AF.521 |
Investicione jedinice fondova očuvanja vrednosti imovine |
|
|
|
|
|
samo fondovi očuvanja vrednosti imovine |
|
|
13. |
AF.529 |
Investicione jedinice/akcije investicionih fondova |
|
|
|
|
|
samo investicioni fondovi (bez fondova očuvanja vrednosti imovine) |
|
|
14. |
AF.6 |
Tehničke rezerve koje padaju na teret saosiguranja i reosiguranja |
|
|
|
|
|
samo rezidentna i nerezidenta društva za osiguranje |
|
|
15. |
AF.71 |
Izvedeni finansijski instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
AF.81 |
Trgovinski krediti i avansi |
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
AF.89 |
Druga potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
AF.9 |
Nefinansijska imovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
19. |
|
UKUPNA AKTIVA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
U apsolutnim iznosima u dinarima |
|
||||||||
Stanje na kraju perioda |
Transakcije u toku perioda |
Ostale promene |
||||||||
Redni broj |
Šifra |
Instrument |
Tržišna vrednost |
Bruto |
Transakcija |
Transakcija |
Ostale promene vrednosti (D) |
Sektor |
Ročnost |
Valuta |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
PASIVA |
||||||||||
1. |
PF.3 |
Dužničke hartije od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
PF.4 |
Krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
PF.51 |
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
PF.511 |
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
PF.512 |
od toga: |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
PF.519 |
od toga: udeli |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
PF.61 |
Ostale tehničke rezerve osiguranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
PF.62 |
Tehničke rezerve životnog osiguranja |
|
|
|
|
|
samo za sektor stanovništva i sektor inostranstva |
|
|
10. |
PF.71 |
Izvedeni finansijski instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
PF.72 |
Opcijski ugovori za zaposlene |
|
|
|
|
|
samo za sektor stanovništva i sektor inostranstva |
|
|
12. |
PF.81 |
Trgovinski krediti i avansi |
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
PF.89 |
Druge obaveze |
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
PF.9 |
Ispravke vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
PF.10 |
Akumulirana amortizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
|
UKUPNA PASIVA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
U _______________.__________ 20_____. godine |
|
Izveštaj sačinio/la |
|
|
__________________________________ |
______________________________ |
|
Telefon za kontakt: |
|
Obrazac HOV-OSIG
|
|
(poslovno ime i sedište društva za osiguranje) |
|
PREGLED STANJA I TRANSAKCIJA HARTIJA OD VREDNOSTI U AKTIVI DRUŠTVA ZA OSIGURANJE
za _____ tromesečje 20___. godine
|
U apsolutnim iznosima u dinarima |
|||||||||||
Stanje na kraju perioda |
Transakcije u toku perioda |
|||||||||||
Redni broj |
Šifra |
Instrument |
ISIN broj |
CFI kod |
Broj komada HoV na kraju perioda |
Sektorska pripadnost izdavaoca HoV |
Ročnost |
Valuta |
Tržišna vrednost |
Bruto |
Transakcija |
Transakcija smanjenja vrednosti |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1. |
AF.3 |
Dužničke hartije od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
AF.511 |
Kotirane akcije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
AF.512 |
Nekotirane akcije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
U _______________.__________ 20_____. godine |
|
Izveštaj sačinio/la |
|
|
__________________________________ |
______________________________ |
|
Telefon za kontakt: |
|