ODLUKAO IZVEŠTAVANJU BANAKA("Sl. glasnik RS", br. 45/2011, 94/2011 i 87/2012) |
1. Ovom odlukom propisuju se način, forma i rokovi izveštavanja banke o pojedinačnim pokazateljima njenog poslovanja u vezi sa upravljanjem rizicima, kao i sadržina i oblik izveštaja o poslovanju koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u vezi s primenom člana 51. Zakona o bankama.
2. Banka je dužna da izrađuje sledeće izveštaje:
1) Pregled najvećih akcionara banke - na Obrascu AKC (Prilog 1);
2) Pregled ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke - na Obrascu UB (Prilog 2);
3) Pregled ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru - na Obrascu UFS (Prilog 3);
4) Velike izloženosti banke prema limitima izloženosti - na Obrascu VI-LI (Prilog 4);
5) Velika izloženost prema grupi povezanih lica - na Obrascu VI-GPL (Prilog 5);
6) Izveštaj o restrukturiranim potraživanjima - na Obrascu IRP (Prilog 6);
7) izveštaje o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke - na obrascima KA 1-5 (Prilog 7);
8) izveštaje o strukturi problematičnih kredita banke - na obrascima NPL 1-3 (Prilog 8);
9) Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIKMES (Prilog 9);
10) Mesečni izveštaj o tokovima gotovine banke - na Obrascu TG (Prilog 10);
11) Mesečni izveštaj o ukupnim kreditima i plasmanima stanovništvu - na Obrascu STAN (Prilog 11);
12) Bilans stanja banke - na Obrascu BS (Prilog 12);
13) Bilans uspeha banke - na Obrascu BU (Prilog 13);
14) Osnovni podaci o banci - na Obrascu OP (Prilog 14);
15) Izveštaj o primljenim i odobrenim zahtevima za odobravanje kredita, kao i o produženim i prevremeno otplaćenim kreditima - na Obrascu POPP (Prilog 15);
16) Pregled najvećih deponenata banke - na Obrascu DEP (Prilog 16);
17) Dnevni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIK (Prilog 17);
18) Dnevni izveštaj o pokazatelju deviznog rizika banke - na Obrascu DEV (Prilog 18);
19) Izveštaj o uzetim i plasiranim kreditima i depozitima - na Obrascu UKD (Prilog 19);
20) Izveštaj o dnevnom stanju na deviznim računima u domaćim i stranim bankama - na Obrascu DDR (Prilog 20);
21) Izveštaj o novoj emisiji akcija banke - na Obrascu EA (Prilog 21);
22) Izveštaj o povećanju i smanjenju akcionarskog kapitala banke - na Obrascu AK (Prilog 22);
23) Konsolidovani bilans stanja bankarske grupe - na Obrascu KBS (Prilog 23);
24) Konsolidovani bilans uspeha bankarske grupe - na Obrascu KBU (Prilog 24).
3. Sadržina obrazaca iz tačke 2. ove odluke utvrđena je u prilozima od 1 do 24, koji su odštampani uz tu odluku i njen su sastavni deo.
4. Banka je dužna da podatke u izveštajima iz tačke 2. ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima.
5. Banka je dužna da izveštaje iz ove odluke dostavlja u vidu elektronske poruke, u formatu i na način koji su propisani posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.
6. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 1) do 7) ove odluke tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:
- izveštaj za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije 20. aprila tekuće godine;
- izveštaj za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije 20. jula tekuće godine;
- izveštaj za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije 20. oktobra tekuće godine;
- izveštaj za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije 5. marta naredne godine.
7. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 8) do 14) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije 20. u mesecu.
8. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 15) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije u roku od pet radnih dana od dana za koji se izveštaj sastavlja.
9. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 16) ove odluke dostavlja nedeljno, i to najkasnije prvog radnog dana u nedelji za poslednji radni dan u prethodnoj nedelji.
10. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 17) do 20) ove odluke dostavlja svakog radnog dana a za stanje na kraju prethodnog radnog dana.
11. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 21) i 22) ove odluke dostavlja sa stanjem na dan izvršene promene, i to najkasnije u roku od sedam radnih dana od dana kad je promena izvršena.
12. Najviše matično društvo bankarske grupe čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije dužno je da sačinjava i Narodnoj banci Srbije dostavlja izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 2), 4), 5), 18), 23) i 24) ove odluke za tu bankarsku grupu, sa stanjem na dan 31. decembra, odnosno na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije u roku od 150, odnosno u roku od 90 dana od navedenih datuma.
13. Danom početka primene ove odluke prestaje da važi Odluka o izveštavanju banaka ("Službeni glasnik RS", broj 18/2011).
14. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS", a primenjuje se od 31. decembra 2011. godine.
Samostalne odredbe Odluke o izmenama
Odluke o izveštavanju banaka
("Sl. glasnik RS", br. 94/2011)
4. Banka izveštaje iz tačke 1. ove odluke prvi put dostavlja sa stanjem na dan 31. marta 2012. godine.
Izveštaje iz tačke 2. odredba pod 8) Odluke banka dostavlja zaključno sa stanjem na dan 29. februara 2012. godine.
5. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i stupa na snagu 31. decembra 2011. godine.
Samostalna odredba Odluke o izmenama i dopuni
Odluke o izveštavanju banaka
("Sl. glasnik RS", br. 87/2012)
5. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i stupa na snagu 30. septembra 2012. godine.
Obrazac AKC
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED NAJVEĆIH AKCIONARA BANKE
sa stanjem na dan __________ 20__. godine
Redni broj |
NAZIV AKCIONARA |
Iznos u hiljadama dinara |
Procenat učešća (%) |
Neto dužnik |
||||||
Obične |
Prioritetne |
Ostale |
UKUPNO |
Obične |
Prioritetne |
Ostale |
DA |
NE |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 3 + 4 + 5 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostali (zbirno): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomena: U pregled se unosi 15 najvećih akcionara banke prema visini učešća u upravljačkim akcijama banke.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac UB
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA KOJA NISU LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU I U OSNOVNA SREDSTVA BANKE
sa stanjem na dan _______ 20__. godine
Redni broj |
Matični |
Poslovno ime i |
Iznos ulaganja u hiljadama dinara |
% učešća banke u |
% ulaganja u kapitalu banke |
||
Bruto knjigovodstvena |
Ispravka vrednosti |
Neto knjigovodstvena |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 4 - 5 |
7 |
8 = 6 / kapital banke *100 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru: |
|
|
|
|
|
||
Ukupna ulaganja banke u osnovna sredstva: |
|
|
|
|
|
||
Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke: |
|
|
|
|
|
||
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac UFS
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU
sa stanjem na dan ______ 20__. godine
Redni broj |
Matični |
Poslovno ime i |
Iznos ulaganja u hiljadama dinara |
% učešća banke u kapitalu |
% ulaganja u kapitalu banke |
||
Bruto knjigovodstvena |
Ispravka vrednosti |
Neto |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = 4 - 5 |
7 |
8 = 6 / kapital banke *100 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
Ukupna ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru: |
|
|
|
|
|
||
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac VI-LI
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
VELIKE IZLOŽENOSTI BANKE PREMA LIMITIMA IZLOŽENOSTI
sa stanjem na dan ______ 20__. godine
(iznos u hiljadama dinara)
R. br. |
IDENTIFIKOVANJE DUŽNIKA |
IZLOŽENOST PRE PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA |
INSTRUMENTI KREDITNE ZAŠTITE |
IZLOŽENOST NAKON PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA |
||||||||||||||||||||
Naziv/ime dužnika (MB/JMBG) |
Vrsta lica |
Oznaka dužnika |
Oznaka povezanosti |
Povezanost s bankom |
Bruto izloženost |
Ispravke vrednosti, rezervisanja i potrebna rezerva |
Neto izloženost* |
Učešće u kapitalu pre tehnika ublažavanja kreditnog rizika (u %) |
Učešće u kapitalu pre tehnika ublažavanja kreditnog rizika - za bankarsku knjigu (u %) |
Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite |
Instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Stambene nepokretnosti |
Neto izloženost posle primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika |
Izuzeća od limita izloženosti |
Izloženost nakon primene umanjenja |
Učešće izloženosti u kapitalu (%) |
Učešće izloženosti u kapitalu - za bankarsku knjigu (%) |
|||||||
|
od čega: bilansne pozicije |
od čega: finansijski derivati |
od čega: vanbilansne stavke |
od čega: indirektna izloženost |
|
od čega: u bankarskoj knjizi |
|
od čega: u bankarskoj knjizi |
||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Banka koja primenjuje IRB pristup za izračunavanje aktive ponderisane kreditnim rizikom a koja nema velikih izloženosti ili joj je broj velikih izloženosti manji od 20 - u koloni 12, na konsolidovanoj osnovi, dostavlja podatke o svojih 20 najvećih izloženosti (neto izloženost pre primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika).
U ________________, 20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac VI - GPL
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
VELIKA IZLOŽENOST PREMA GRUPI POVEZANIH LICA
sa stanjem na dan ______ 20__. godine
(iznos u hiljadama dinara)
R. br. |
Naziv/ime dužnika (MB/JMBG) |
Vrsta lica |
Oznaka dužnika |
Oznaka povezanosti |
Povezanost s bankom |
Izloženost pre primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika |
Izloženost nakon primene umanjenja |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
U ________________, 20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac IRP
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O RESTRUKTURIRANIM POTRAŽIVANJIMA
sa stanjem na dan ______ 20___. godine
(u hiljadama dinara)
R. br. |
Naziv / ime dužnika |
Restrukturir. potraživanje |
Bruto |
Kategorija klasifikacije |
Obračunata rezerva za procenjene gubitke |
Ispravka vrednosti |
Potrebna rezerva za procenjene gubitke |
Datum restrukturiranja |
Način restrukturiranja* |
Maksimalan broj dana docnje u poslednjih 12 meseci |
Učešće u bilansnoj aktivi koja se klasifikuje (%) |
|||
Produžen rok otplate glavnice i/ili kamate |
Promenjena visina kamatne stope |
Izvršen otpis dela iznosa restruktur. potraživanja |
Ostalo |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||
1. |
|
Pokriveno prvokl. sred. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokriveno adekv. sred. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Nepokriveno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Ukupno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2. |
|
Pokriveno prvokl. sred. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokriveno adekv. sred. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Nepokriveno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Ukupno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Ukupno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomene:
1. U izveštaj uneti najviše prvih 100 restrukturiranih dužnika prema bruto iznosu restrukturiranog potraživanja, a sve ostale dužnike prikazati zbirno.
2. U kolone od 7 do 10 upisuje se "DA" za svaki način restrukturiranja koji banka primenjuje.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 1
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE BANKE
sa stanjem na dan ________ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Potraživanja |
Kategorija klasifikacije |
Ukupno |
||||
A |
B |
V |
G |
D |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
1. |
Kratkoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
2. |
Dugoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
3. |
Dospela potraživanja |
|
|
|
|
|
|
4. |
Depoziti kod banaka |
|
|
|
|
|
|
5. |
Kamate i naknade |
|
|
|
|
|
|
6. |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
|
|
|
|
|
|
7. |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
|
|
|
|
|
|
8. |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
|
|
|
|
|
|
9. |
Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja |
|
|
|
|
|
|
10. |
Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
|
|
|
|
|
|
11. |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
|
|
|
|
|
|
I. |
BILANSNA AKTIVA KOJA SE KLASIFIKUJE: OSNOVICA ZA OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (zbir pozicija od 1 do 11) |
|
|
|
|
|
|
|
Procent koji se primenjuje na osnovicu |
0% |
2% |
15% |
30% |
100% |
|
II. |
OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
III. |
ISPRAVKA VREDNOSTI BILANSNE AKTIVE |
|
|
|
|
|
|
IV. |
POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
V. |
BILANSNA AKTIVA KOJA SE NE KLASIFIKUJE (bruto knjig. vrednost) |
|
|
|
|
|
|
VI. |
UKUPNA BILANSNA AKTIVA (bruto knjig. vrednost) |
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 2
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNIH STAVKI BANKE
sa stanjem na dan _______ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Potraživanja |
Kategorija klasifikacije |
Ukupno |
||||
A |
B |
V |
G |
D |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
1. |
Plative garancije |
|
|
|
|
|
|
2. |
Činidbene garancije |
|
|
|
|
|
|
3. |
Avali i akcepti menica |
|
|
|
|
|
|
4. |
Drugi oblici jemstva |
|
|
|
|
|
|
5. |
Nepokriveni akreditivi |
|
|
|
|
|
|
6. |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
|
|
|
|
|
|
7. |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
|
|
|
|
|
|
I. |
VANBILANSNE STAVKE KOJE SE KLASIFIKUJU (zbir pozicija od 1 do 7) |
|
|
|
|
|
|
I.1. |
Neiskorišćen iznos okvirnih kredita i ostalih plasmana koje banka može bezuslovno i bez prethodne najave otkazati ili za koje je ugovoreno pravo banke da jednostrano raskine ugovor pod uslovima propisanim odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke |
|
|
|
|
|
|
I.2. |
80% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita i ostalih plasmana sa efektivnim rokom dospeća do godinu dana |
|
|
|
|
|
|
I.3. |
50% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita i ostalih plasmana sa efektivnim rokom dospeća dužim od godinu dana |
|
|
|
|
|
|
I.4. |
50% vrednosti licitacionih i tenderskih garancija, garancija za dobro izvršenje posla, carinskih garancija i garancija za izmirenje poreskih obaveza, kao i činidbenih garancija |
|
|
|
|
|
|
II. |
OSNOVICA ZA OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (I - I.1. - I.2. - I.3. - I.4) |
|
|
|
|
|
|
|
Procent koji se primenjuje na osnovicu |
0% |
2% |
15% |
30% |
100% |
|
III. |
OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
IV. |
REZERVISANJA ZA GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA |
|
|
|
|
|
|
V. |
POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
VI. |
VANBILANSNE STAVKE KOJE SE NE KLASIFIKUJU (knjig. vrednost pre umanjenja za rezervisanja) |
|
|
|
|
|
|
VII. |
UKUPNE VANBILANSNE STAVKE (knjig. vrednost pre umanjenja za rezervisanja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNA POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE |
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 3
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
PREGLED SREDSTAVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE
sa stanjem na dan ________ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni |
KLASIFIKOVANA |
SREDSTVA OBEZBEĐENJA POTRAŽIVANJA |
UKUPNO |
|||||||||
A |
B |
V |
G |
D |
||||||||
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
šifra |
iznos |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1. |
Kratkoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Dugoročni krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Dospela potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Depoziti kod banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Kamate i naknade |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I. |
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Plative garancije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
Činidbene garancije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
Avali i akcepti menica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
Drugi oblici jemstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16. |
Nepokriveni akreditivi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17. |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18. |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. |
UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA VANBILANSNIH STAVKI: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ŠIFARNIK SREDSTAVA OBEZBEĐENJA
Šifra |
A. PRVOKLASNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA |
A01 |
Gotovinski depozit kod banke - pod uslovom da je ugovoreno da služi kao obezbeđenje za određena potraživanja banke, da rok njegovog dospeća odgovara roku dospeća potraživanja i da jedino banka može njime raspolagati |
A02 |
Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci države i centralne banke kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0% |
A03 |
Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci teritorijalne autonomije i jedinice lokalne samouprave kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0% |
A04 |
Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci javna administrativna tela kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0% |
A05 |
Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci međunarodne razvojne banke ili međunarodne organizacije kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0% |
A06 |
Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci banke kojima, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, odgovara nivo kreditnog kvaliteta 3 ili bolji |
A07 |
Zaloga na zlatu |
|
B. ADEKVATNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA |
B01 |
Hipoteka na stambenim nepokretnostima |
B02 |
Hipoteka na ostalim nepokretnostima |
B03 |
Zaloga na robnim zapisima |
B04 |
Zaloga na domaćim životinjama |
Napomena: u kolonama "iznos" se prikazuje vrednost odgovarajućeg sredstva obezbeđenja.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 4
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE PO DUŽNICIMA
sa stanjem na dan __.__.20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
Naziv/ime dužnika (Matični broj/JMBG) |
Potraživanja |
Bilansna aktiva |
||||||||||||
Ukupan iznos bilansne aktive i vanbilansnih stavki |
Kratkoročni krediti |
Dugoročni krediti |
Dospela potraživanja |
Depoziti kod banaka |
Kamate i naknade |
Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja |
Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja |
Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke |
Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje |
Bilansna aktiva koja se klasifikuje: osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (zbir iznosa u kolonama od 2 do 12) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|||
1. |
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Sumnjiva i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
... |
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Redni broj |
Naziv/ime dužnika (Matični broj/JMBG) |
Potraživanja |
Vanbilansne stavke |
Kategorija klasifikacije |
Obračunata rezerva za procenjene gubitke |
Ispravka vrednosti bilansne aktive |
Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama |
Potrebna rezerva za procenjene gubitke (pozitivna razlika kolone 26 i zbira kolona 27 i 28) |
||||||||||
Plative garancije |
Činidbene garancije |
Avali i akcepti menica |
Drugi oblici jemstva |
Nepokriveni akreditivi |
Neiskorišćene preuzete obaveze |
Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju |
Vanbilansne stavke koje se klasifikuju (zbir iznosa u kolonama od 14 do 20) |
Odbitne stavke |
Osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (razlika kolona 21 i 22) |
Ukupna osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (zbir kolona 13 i 23) |
||||||||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
|||
1. |
|
Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Sumnjiva i sporna potraživanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
... |
... |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Napomena: U izveštaju se pojedinačno prikazuju ili svi dužnici banke koji zajedno čine 90% ukupne bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke koji se klasifikuju ili 2.000 najvećih dužnika (u zavisnosti od toga koji broj dužnika je manji), dok se svi preostali dužnici banke prikazuju zbirno u jednom redu.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac KA 5
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O SEKTORSKOJ STRUKTURI KLASIFIKOVANE BILANSNE AKTIVE
sa stanjem na dan _____ 20__. godine
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
KLASIFIKOVANA BILANSNA AKTIVA |
Ukupno |
KLASIFIKOVANE VANBILANSNE STAVKE |
Ukupno |
||||||||
A |
B |
V |
G |
D |
A |
B |
V |
G |
D |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6=1+2+3+4+5 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12=7+8+9+10+11 |
||
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Centralna banka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Osiguranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Finansijski lizing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6. |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.0. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
JAVNI SEKTOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Republički organi i organizacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4. |
Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Domaća fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Strane banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.3. |
Strana fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.1. |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac NPL 1
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE
sa stanjem na dan __________ godine
A. S e k t o r s k a s t r u k t u r a
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
Ukupni krediti |
Ispravka vrednosti koja se odnosi na |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti koja se odnosi na |
Ukupan broj kredita |
Broj problem. kredita |
Ukupan broj klijenata |
Broj klijenata s problem kreditima |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
Šifra valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Osiguranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Finansijski lizing |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
JAVNI SEKTOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Republički organi i organizacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4. |
Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Domaća fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Strane banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.3. |
Strana fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.1. |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
B. S t r u k t u r a p l a s m a n a f i z i č k i m l i c i m a
(u hiljadama dinara)
Redni |
Naziv pozicije |
Ukupni krediti |
Ispravka vrednosti koja se odnosi na |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti koja se odnosi na |
Ukupan broj kredita |
Broj problem. kredita |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
Šifra valute |
|
|
|
|
|
|
|
1. |
Gotovinski krediti |
|
|
|
|
|
|
2. |
Kreditne kartice |
|
|
|
|
|
|
3. |
Minusni saldo po tekućim računima |
|
|
|
|
|
|
4 |
Potrošački krediti |
|
|
|
|
|
|
5. |
Poljoprivredna delatnost |
|
|
|
|
|
|
6. |
Obavljanje drugih delatnosti |
|
|
|
|
|
|
7. |
Stambena izgradnja |
|
|
|
|
|
|
8. |
Krediti za kupovinu automobila |
|
|
|
|
|
|
9. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
|
UKUPNO: |
|
|
|
|
|
|
|
Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).
4. Banka izveštaj popunjava po svim materijalno značajnim valutama prema internoj metodologiji, dok se preostale valute zbirno prikazuju pod šifrom Ostalo. Pod kreditima u određenoj valuti podrazumevaju se (pored kredita iskazanih u određenoj valuti) i krediti u dinarima indeksirani u toj valuti.
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac NPL 2
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE PREMA DANIMA U DOCNJI
sa stanjem na dan __________ godine
A. S e k t o r s k a s t r u k t u r a
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
docnja do 90 dana |
docnja 91-180 dana |
docnja 181-365 dana |
docnja 366 -730 dana |
||||||
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
problem. kredite |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.1. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.2. |
Osiguranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.3. |
Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.4. |
Finansijski lizing |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.5. |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.6. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.7. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.8. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.8. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3.9. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5. |
JAVNI SEKTOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5.1. |
Republički organi i organizacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5.4. |
Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6.1. |
Domaća fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.1. |
Strane banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.3. |
Strana fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
8.1. |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
B. S t r u k t u r a p l a s m a n a f i z i č k i m l i c i m a
(u hiljadama dinara)
Redni |
Naziv pozicije |
Docnja do 90 dana |
Docnja 91-180 dana |
Docnja 181-365 dana |
Docnja 366 -730 dana |
Docnja preko 730 dana |
|||||
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) |
Ispravka vrednosti za |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1. |
Gotovinski krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Kreditne kartice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Minusni saldo po tekućim računima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Potrošački krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Poljoprivredna delatnost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Obavljanje drugih delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Stambena izgradnja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Krediti za kupovinu automobila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac NPL 3
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
IZVEŠTAJ O PROMENAMA VISINE PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE
sa stanjem na dan __________ godine
A. S e k t o r s k a s t r u k t u r a
(u hiljadama dinara)
Redni broj |
SEKTOR |
Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana prethodnog meseca |
Povećanje po osnovu novih problem. kredita |
Prestanak statusa problem. kredita |
Smanjenje po osnovu otpisa |
Povećanje (smanjenje) po osnovu kursnih razlika |
Ostale promene |
Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana izveštajnog meseca |
||
po osnovu naplate |
po osnovu ustupanja/ prodaje trećem licu |
po osnovu restrukturiranja |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
1. |
SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Osiguranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Finansijski lizing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.5. |
Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.6. |
Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.7. |
Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.8. |
Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.9. |
Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.8. |
Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.9. |
Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4. |
Građevinarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5. |
Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.6. |
Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.7. |
Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.8. |
Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.9. |
Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
SEKTOR PREDUZETNIKA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
JAVNI SEKTOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1. |
Republički organi i organizacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Fond obaveznog socijalnog osiguranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3. |
Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4. |
Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.5. |
Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
SEKTOR STANOVNIŠTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1. |
Domaća fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.2. |
Strana fizička lica - rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
SEKTOR STRANIH LICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.1. |
Strane banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.2. |
Strana pravna lica, osim banaka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.3. |
Strana fizička lica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.4. |
Domaća fizička lica - nerezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.5. |
Eksteritorijalne organizacije i tela |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.6. |
Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.7. |
Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.1. |
Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.2. |
Registrovani poljoprivredni proizvođači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
SEKTOR DRUGIH KOMITENATA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. |
Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. |
Banke u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. |
Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.5. |
Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.6. |
Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. S t r u k t u r a p l a s m a n a f i z i č k i m l i c i m a
(u hiljadama dinara)
Redni |
Naziv pozicije |
Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana prethodnog meseca |
Povećanje po osnovu novih problem. kredita |
Prestanak statusa problem. kredita |
Smanjenje po osnovu otpisa |
Povećanje (smanjenje) po osnovu kursnih razlika |
Ostale promene |
Bruto knjigov. vrednosti problem. kredita poslednjeg dana izveštajnog meseca |
||
po osnovu naplate |
po osnovu ustupanja/ prodaje trećem licu |
po osnovu restrukturiranja |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
1. |
Gotovinski krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Kreditne kartice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Minusni saldo po tekućim računima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Potrošački krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Poljoprivredna delatnost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Obavljanje drugih delatnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
Stambena izgradnja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Krediti za kupovinu automobila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UKUPNO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac LIKMES
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
MESEČNI IZVEŠTAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE
za mesec _______________ 20__. godine
A. MESEČNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI
|
Prosečni mesečni pokazatelj |
|
|
B. PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM MESECA
(u hiljadama dinara)
Dan u |
Likvidna |
Likvidna |
Ukupna |
Obaveze bez |
Obaveze sa |
Ukupne |
Dnevni |
1 |
2 |
3 |
4 = 2 + 3 |
5 |
6 |
7 = 5 + 6 |
8 = 4 : 7 |
1. |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
16. |
|
|
|
|
|
|
|
17. |
|
|
|
|
|
|
|
18. |
|
|
|
|
|
|
|
19. |
|
|
|
|
|
|
|
20. |
|
|
|
|
|
|
|
21. |
|
|
|
|
|
|
|
22. |
|
|
|
|
|
|
|
23. |
|
|
|
|
|
|
|
24. |
|
|
|
|
|
|
|
25. |
|
|
|
|
|
|
|
26. |
|
|
|
|
|
|
|
27. |
|
|
|
|
|
|
|
28. |
|
|
|
|
|
|
|
29. |
|
|
|
|
|
|
|
30. |
|
|
|
|
|
|
|
31. |
|
|
|
|
|
|
|
U ________________, ______20__. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |
Obrazac TG
|
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
MESEČNI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE BANKE
u periodu od _____ do _______ 20__. godine
Naziv pozicije |
Iznos u hiljadama dinara |
1 |
2 |
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 1 do 4) |
|
1. Prilivi od kamata |
|
2. Prilivi od naknada |
|
3. Prilivi po osnovu ostalih poslovnih prihoda |
|
4. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku |
|
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 5 do 9) |
|
5. Odlivi po osnovu kamata |
|
6. Odlivi po osnovu naknada |
|
7. Odlivi po osnovu bruto zarada, naknada zarada i drugih ličnih rashoda |
|
8. Odlivi po osnovu poreza, doprinosa i drugih dažbina na teret prihoda |
|
9. Odlivi po osnovu drugih troškova poslovanja |
|
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (II minus I) |
|
V. Smanjenje plasmana i povećanje uzetih depozita (od 10 do 12) |
|
10. Smanjenje kredita i plasmana bankama i komitentima |
|
11. Smanjenje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
12. Povećanje depozita od banaka i komitenata |
|
VI. Povećanje plasmana i smanjenje uzetih depozita (od 13 do 15) |
|
13. Povećanje kredita i plasmana bankama i komitentima |
|
14. Povećanje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća |
|
15. Smanjenje depozita od banaka i komitenata |
|
VII. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIII minus AIV plus AV minus AVI) |
|
VIII. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIV plus AVI minus AIII minus AV) |
|
16. Plaćeni porez na dobit |
|
17. Isplaćene dividende |
|
IX. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVII minus AVIII minus 16 minus 17) |
|
X. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVIII minus AVII plus 16 plus 17) |
|
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA |
|
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 1 do 5) |
|
1. Prilivi od dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti |
|
2. Prilivi od prodaje udela (učešća) |
|
3. Prilivi od prodaje nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava |
|
4. Prilivi od prodaje investicionih nekretnina |
|
5. Ostali prilivi iz aktivnosti investiranja |
|
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 6 do 10) |
|
6. Odlivi po osnovu ulaganja u dugoročne hartije od vrednosti |
|
7. Odlivi za kupovinu udela (učešća) |
|
8. Odlivi za kupovinu nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava |
|
9. Odlivi po osnovu nabavke investicionih nekretnina |
|
10. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja |
|
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II minus I) |
|
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA |
|
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 1 do 6) |
|
1. Prilivi po osnovu uvećanja kapitala |
|
2. Neto prilivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza |
|
3. Neto prilivi gotovine po osnovu uzetih kredita |
|
4. Neto prilivi po osnovu hartija od vrednosti |
|
5. Prilivi po osnovu prodaje sopstvenih akcija |
|
6. Ostali prilivi iz aktivnosti finansiranja |
|
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 7 do 11) |
|
7. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija |
|
8. Neto odlivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza |
|
9. Neto odlivi gotovine po osnovu uzetih kredita |
|
10. Neto odlivi po osnovu hartija od vrednosti |
|
11. Ostali odlivi iz aktivnosti finansiranja |
|
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I minus II) |
|
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II minus I) |
|
G. SVEGA NETO PRILIVI GOTOVINE (AI plus AV plus BI plus VI) |
|
D. SVEGA NETO ODLIVI GOTOVINE (AII plus AVI plus 16 plus 17 plus BII plus VII) |
|
Đ. NETO POVEĆANJE GOTOVINE (G minus D) |
|
E. NETO SMANJENJE GOTOVINE (D minus G) |
|
Ž. GOTOVINA NA POČETKU GODINE |
|
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE |
|
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE |
|
J. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Đ minus E plus Ž plus Z minus I) |
|
U ________________, ________. godine |
Izveštaj sačinio-la |
|
|
|
|
Telefon za kontakte: |
|
(potpis) |