ODLUKAO NAČINU OBAVLJANJA POSLOVA IZMEĐU NARODNE BANKE SRBIJE I UPRAVE ZA TREZOR KOJI SE OBAVLJAJU PREKO SISTEMA KONSOLIDOVANOG RAČUNA TREZORA ZA DEVIZNA SREDSTVA("Sl. glasnik RS", br. 50/2013) |
1. Ovom odlukom uređuje se način obavljanja poslova između Narodne banke Srbije i Ministarstva finansija i privrede - Uprave za trezor (u daljem tekstu: Uprava) koji se obavljaju preko sistema konsolidovanog računa trezora za devizna sredstva (u daljem tekstu: sistem konsolidovanog računa trezora).
Račun sistema konsolidovanog računa trezora vodi se kod Narodne banke Srbije.
2. Na računu sistema konsolidovanog računa trezora vode se devizna sredstva korisnika sredstava budžeta Republike Srbije, korisnika sredstava organizacija za obavezno socijalno osiguranje i korisnika sredstava budžeta lokalne vlasti, kao i drugih korisnika javnih sredstava koji su uključeni u sistem konsolidovanog računa trezora, a čiji se devizni računi vode kod Uprave (u daljem tekstu: korisnici javnih sredstava).
Narodna banka Srbije obavlja poslove platnog prometa sa inostranstvom za korisnike javnih sredstava u skladu sa zakonom kojim se uređuje devizno poslovanje i propisima kojima se uređuje obavljanje platnog prometa sa inostranstvom.
3. Radi obavljanja poslova iz tačke 2. ove odluke, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja naloge platnog prometa sa inostranstvom koje prima od korisnika javnih sredstava (u daljem tekstu: nalog) i skeniranu prateću dokumentaciju.
Uprava Narodnoj banci Srbije nalog dostavlja elektronski, a izuzetno, ako to iz tehničkih razloga nije moguće - dostavlja ga u papirnom obliku.
Nalog potpisuje lice ovlašćeno za elektronsko potpisivanje naloga koje je u kartonu deponovanih potpisa ovlašćeno za raspolaganje deviznim sredstvima na računu sistema konsolidovanog računa trezora.
Uprava je odgovorna za verodostojnost skenirane dokumentacije u odnosu na originalnu dokumentaciju koju su korisnici javnih sredstava dostavili Upravi uz nalog.
4. Ako Narodna banka Srbije na osnovu skenirane dokumentacije utvrdi da nalog nije u skladu s propisima iz tačke 2. ove odluke - Narodna banka Srbije ne izvršava taj nalog i o tome obaveštava Upravu.
5. Narodna banka Srbije naloge čuva najmanje 10 godina od dana njihovog izvršenja, u obliku pogodnom za dokazivanje.
6. Narodna banka Srbije i Uprava, radi obavljanja poslova iz ove odluke, elektronski razmenjuju podatke porukama, čiji se format i namena, kao i terminski plan za njihovu razmenu, utvrđuju uputstvom Narodne banke Srbije koje se objavljuje na Internet prezentaciji Narodne banke Srbije (u daljem tekstu: uputstvo).
Plaćanja i naplate po tekućim i kapitalnim poslovima
7. Kada se vrši plaćanje prema inostranstvu, nakon izvršene formalne kontrole naloga kojim se vrši plaćanje i za čije izvršenje su obezbeđena sredstva - Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja taj nalog sa skeniranom pratećom dokumentacijom.
8. Narodna banka Srbije, po prijemu naloga i dokumentacije, proverava formalnu ispravnost naloga, a naročito da li nalog sadrži podatke utvrđene uputstvom i da li su obezbeđena sredstva na računu sistema konsolidovanog računa trezora dovoljna za izvršenje naloga, te proverom dokumentacije utvrđuje da li je plaćanje prema inostranstvu u skladu s propisima kojima se uređuje devizno poslovanje.
9. Ako su ispunjeni uslovi iz tačke 8. ove odluke, Narodna banka Srbije izvršava nalog u roku koji je utvrđen ugovorom o otvaranju i vođenju računa sistema konsolidovanog računa trezora.
10. Ako utvrdi da nalog nije formalno ispravan, da obezbeđena sredstva nisu dovoljna za izvršenje naloga, da nije dostavljena odgovarajuća dokumentacija ili da dostavljena dokumentacija nije usaglašena s nalogom - Narodna banka Srbije obaveštava Upravu da je potrebno otkloniti uočenu nepravilnost.
Nakon što Uprava postupi u skladu sa obaveštenjem Narodne banke Srbije iz stava 1. ove tačke i dostavi ispravan nalog, Narodna banka Srbije taj nalog izvršava u roku iz tačke 9. ove odluke.
Narodna banka Srbije obaveštava Upravu da je nalog izvršen najkasnije narednog radnog dana od dana tog izvršenja.
11. Kada Narodna banka Srbije na svom deviznom računu kod inostrane banke primi naplatu za korisnika javnih sredstava, ona o tome obaveštava Upravu, nakon čega Uprava obaveštava Narodnu banku Srbije o osnovu naplate i daje nalog kojim se sredstva odobravaju na račun sistema konsolidovanog računa trezora.
Po ispunjenju uslova iz stava 1. ove tačke, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog o rasporedu sredstava primljenih po naplati.
12. Narodna banka Srbije proverava formalnu ispravnost obaveštenja i naloga iz tačke 11. ove odluke, a naročito da li sadrže podatke utvrđene uputstvom.
13. Ako su nalozi iz tačke 11. ove odluke primljeni u toku radnog dana do 14,30 časova - Narodna banka Srbije odobrava sredstva istog radnog dana, a ako su primljeni posle 14,30 časova - sredstva se odobravaju najkasnije narednog radnog dana.
14. Ako Narodna banka Srbije utvrdi da nalozi iz tačke 11. ove odluke nisu formalno ispravni, o tome odmah obaveštava Upravu.
Nakon što Uprava dostavi ispravne naloge, Narodna banka Srbije ih izvršava u rokovima utvrđenim u tački 13. ove odluke i o tome obaveštava Upravu najkasnije narednog radnog dana od dana prijema ispravnih naloga.
Plaćanja po kreditnim poslovima sa inostranstvom po kojima je Republika Srbija dužnik ili garant, a Narodna banke Srbije agent
15. Narodna banka Srbije, po pravilu 30 dana pre datuma plaćanja obaveze a najkasnije po prijemu zahteva za plaćanje od kreditora - obaveštava Upravu o obavezama koje dospevaju po kreditnim poslovima sa inostranstvom po kojima je Republika Srbija dužnik ili garant.
Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog za plaćanje obaveza iz stava 1. ove tačke dva radna dana pre dospeća tih obaveza.
Na izvršenje naloga iz stava 2. ove tačke shodno se primenjuju odredbe tač. od 7. do 10. ove odluke.
Uplate i isplate u efektivnom stranom novcu
16. Kada se vrši isplata u efektivnom stranom novcu, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog i dokumentaciju iz tačke 3. ove odluke, a Narodna banka Srbije po prijemu tog naloga proverava njegovu ispravnost, a naročito da li sadrži podatke utvrđene uputstvom i da li su obezbeđena sredstva za njegovo izvršenje, te proverom dokumentacije utvrđuje da li je isplata, odnosno plaćanje u skladu s propisima.
Ako se efektivni strani novac za izvršenje naloga iz stava 1. ove tačke obezbeđuje s deviznog računa korisnika javnih sredstava, skenirana dokumentacija se upućuje Narodnoj banci Srbije istovremeno s tim nalogom, a ako se efektivni strani novac za izvršenje naloga obezbeđuje kupovinom - dokumentacija se upućuje istovremeno s nalogom za konverziju valute.
17. Narodna banka Srbije izvršava nalog iz tačke 16. ove odluke na osnovu kojeg se vrši isplata ako su ispunjeni uslovi iz te tačke.
Narodna banka Srbije vrši isplatu efektivnog stranog novca na dan utvrđen u nalogu iz stava 1. ove tačke, a najkasnije u roku od pet radnih dana od dana podnošenja tog naloga.
Ako je nalog iz stava 1. ove tačke primljen u toku radnog dana do 14,30 časova, isplata efektivnog stranog novca može se izvršiti istog radnog dana.
18. Ako utvrdi da nalog iz tačke 16. ove odluke na osnovu kojeg se vrši isplata nije ispravan, da nisu obezbeđena sredstva za njegovo izvršenje, da nije dostavljena odgovarajuća dokumentacija ili da dostavljena dokumentacija nije usaglašena s nalogom - Narodna banka Srbije obaveštava Upravu o utvrđenoj neusklađenosti.
Uprava može utvrđenu neusklađenost otkloniti do 14,30 časova ako se efektivni strani novac isplaćuje istog radnog dana, odnosno do 16,30 časova ako se isplata izvršava u roku iz tačke 17. stav 2. ove odluke.
Ako Uprava ne postupi u skladu sa stavom 2. ove tačke, Narodna banka Srbije uplaćenu dinarsku protivvrednost za obezbeđenje izvršenja naloga vraća na kraju tog radnog dana.
19. Kada se vrši uplata efektivnog stranog novca, Uprava Narodnoj banci Srbije dostavlja nalog i dokumentaciju iz tačke 3. ove odluke - ako je ta dokumentacija propisana, a Narodna banka Srbije po prijemu tog naloga proverava njegovu ispravnost, a naročito da li sadrži podatke utvrđene uputstvom, te proverom dokumentacije utvrđuje da li je uplata efektivnog stranog novca u skladu s propisima.
20. Narodna banka Srbije vrši prijem efektivnog stranog novca na osnovu naloga iz tačke 19. ove odluke koji ispunjava uslove iz te tačke, na dan utvrđen u tom nalogu, a najkasnije u roku od deset radnih dana od dana njegovog podnošenja.
Ako je nalog iz stava 1. ove tačke primljen u toku radnog dana do 14,30 časova, prijem efektivnog stranog novca može se izvršiti istog radnog dana.
21. Ako Narodna banka Srbije utvrdi da nisu ispunjeni uslovi iz tačke 19. ove odluke, o tome obaveštava Upravu.
Uprava može otkloniti utvrđenu neusklađenost do 14,30 časova ako se efektivni strani novac prima u toku istog radnog dana, odnosno do 16,30 ako se prijem vrši u roku iz tačke 20. ove odluke.
22. Narodna banka Srbije neće izvršiti nalog kojim se vrši uplata efektivnog stranog novca ako iznos i vrsta efektivnog stranog novca koji se predaje Narodnoj banci Srbije ne odgovaraju iznosu i vrsti efektivnog stranog novca koji su naznačeni u tom nalogu.
23. Narodna banka Srbije vrši isplatu efektivnog stranog novca i prijem efektivnog stranog novca u filijalama Narodne banke Srbije u Beogradu, Nišu, Novom Sadu, Kragujevcu i Užicu, i to svakog radnog dana od 9,00 do 15,30 časova.
Izuzetno od stava 1. ove tačke, Narodna banka Srbije može izvršiti izmenu mesta isplate i uplate efektnog stranog novca, o čemu obaveštava Upravu.
24. Ovlašćeno lice koje je naznačeno u nalozima iz tač. 16. i 19. ove odluke dužno je da pri preuzimanju, odnosno uplati efektivnog stranog novca - ovlašćenom licu Narodne banke Srbije da na uvid ličnu ispravu radi identifikacije. U suprotnom, Narodna banka Srbije neće izvršiti isplatu, odnosno neće dozvoliti preuzimanje efektivnog stranog novca.
Ovlašćeno lice je lice koje je Uprava u nalozima iz stava 1. ove tačke označila kao lice koje će preuzeti, odnosno uplatiti efektivni strani novac.
25. Narodna banka Srbije pri uplati i isplati efektivnog stranog novca ovlašćenom licu iz tačke 24. ove odluke izdaje odgovarajuću potvrdu o izvršenoj primopredaji tog novca.
Potvrdu o izvršenoj primopredaji efektivnog stranog novca dužni su da potpišu ovlašćeno lice naznačeno na nalozima i zaposleni u Narodnoj banci Srbije koji je ovlašćen da predaje, odnosno preuzima taj novac.
26. Narodna banka Srbije prima i isplaćuje efektivni strani novac - novčanice, i to u vrstama valuta efektivnog stranog novca, koje su utvrđene odlukom o vrstama deviza i efektivnog stranog novca koje se kupuju i prodaju na deviznom tržištu.
27. Narodna banka Srbije prima opticajni efektivni strani novac, kojim se smatra i efektivni strani novac koji se povlači iz opticaja, a koji Narodna banka Srbije prima najkasnije 30 dana pre dana njegovog povlačenja iz opticaja.
Narodna banka Srbije će, nakon dobijanja obaveštenja banke emitenta o povlačenju novčanica iz opticaja, o tome obavestiti Upravu.
Narodna banka Srbije neće primati oštećeni i vanopticajni efektivni strani novac.
Ako Narodna banka Srbije pri obradi primljenog efektivnog stranog novca utvrdi postojanje novčanice za koju se sumnja da je falsifikovana - postupa se u skladu sa odlukom kojom se uređuje način postupanja s novčanicama i kovanim novcem za koje se sumnja da je falsifikovan i ta transakcija se ne izvršava.
Kupovina i prodaja deviza i efektivnog stranog novca
28. Uprava dostavlja Narodnoj banci Srbije naloge za kupovinu deviza, odnosno efektivnog stranog novca za koje su obezbeđena dinarska sredstva, kao i naloge za prodaju deviza, odnosno efektivnog stranog novca do iznosa deviznog pokrića na računu iz tačke 1. ove odluke.
Narodna banka Srbije pri kupovini i prodaji deviza i efektivnog stranog novca primenjuje kupovne i prodajne kurseve iz svoje važeće kursne liste, odnosno zvanični srednji kurs dinara iz važeće kursne liste ako je to utvrđeno međunarodnim ugovorima/sporazumima kojima se odobravaju donacije ili krediti za finansiranje budžetskog deficita (podrška budžetu).
29. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije" i primenjuje se od 30. septembra 2013. godine.