ODLUKA
O IZVEŠTAVANJU BANAKA

("Sl. glasnik RS", br. 45/2011, 94/2011, 87/2012 i 125/2014 - dr. odluka)

1. Ovom odlukom propisuju se način, forma i rokovi izveštavanja banke o pojedinačnim pokazateljima njenog poslovanja u vezi sa upravljanjem rizicima, kao i sadržina i oblik izveštaja o poslovanju koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije u vezi s primenom člana 51. Zakona o bankama.

2. Banka je dužna da izrađuje sledeće izveštaje:

1) Pregled najvećih akcionara banke - na Obrascu AKC (Prilog 1);

2) Pregled ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke - na Obrascu UB (Prilog 2);

3) Pregled ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru - na Obrascu UFS (Prilog 3);

4) Velike izloženosti banke prema limitima izloženosti - na Obrascu VI-LI (Prilog 4);

5) Velika izloženost prema grupi povezanih lica - na Obrascu VI-GPL (Prilog 5);

6) Izveštaj o restrukturiranim potraživanjima - na Obrascu IRP (Prilog 6);

7) izveštaje o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke - na obrascima KA 1-5 (Prilog 7);

8) izveštaje o strukturi problematičnih kredita banke - na obrascima NPL 1-3 (Prilog 8);

9) Mesečni izveštaj o pokazatelju likvidnosti banke - na Obrascu LIKMES (Prilog 9);

10) Mesečni izveštaj o tokovima gotovine banke - na Obrascu TG (Prilog 10);

11) Mesečni izveštaj o ukupnim kreditima i plasmanima stanovništvu - na Obrascu STAN (Prilog 11);

12) Bilans stanja banke - na Obrascu BS (Prilog 12);

13) Bilans uspeha banke - na Obrascu BU (Prilog 13);

14) Osnovni podaci o banci - na Obrascu OP (Prilog 14);

15) Izveštaj o primljenim i odobrenim zahtevima za odobravanje kredita, kao i o produženim i prevremeno otplaćenim kreditima - na Obrascu POPP (Prilog 15);

16) Pregled najvećih deponenata banke - na Obrascu DEP (Prilog 16);

tač. 17) - 20)* (prestale da važe)

21) Izveštaj o novoj emisiji akcija banke - na Obrascu EA (Prilog 21);

22) Izveštaj o povećanju i smanjenju akcionarskog kapitala banke - na Obrascu AK (Prilog 22);

23) Konsolidovani bilans stanja bankarske grupe - na Obrascu KBS (Prilog 23);

24) Konsolidovani bilans uspeha bankarske grupe - na Obrascu KBU (Prilog 24).

3. Sadržina obrazaca iz tačke 2. ove odluke utvrđena je u prilozima od 1 do 24, koji su odštampani uz tu odluku i njen su sastavni deo.

4. Banka je dužna da podatke u izveštajima iz tačke 2. ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima.

5. Banka je dužna da izveštaje iz ove odluke dostavlja u vidu elektronske poruke, u formatu i na način koji su propisani posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.

6. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 1) do 7) ove odluke tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:

- izveštaj za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije 20. aprila tekuće godine;

- izveštaj za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije 20. jula tekuće godine;

- izveštaj za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije 20. oktobra tekuće godine;

- izveštaj za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije 5. marta naredne godine.

7. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe od 8) do 14) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije 20. u mesecu.

8. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 15) ove odluke dostavlja mesečno, sa stanjem poslednjeg kalendarskog dana prethodnog meseca, i to najkasnije u roku od pet radnih dana od dana za koji se izveštaj sastavlja.

9. Banka je dužna da izveštaj iz tačke 2. odredba pod 16) ove odluke dostavlja nedeljno, i to najkasnije prvog radnog dana u nedelji za poslednji radni dan u prethodnoj nedelji.

10.* (prestala da važi)

11. Banka je dužna da izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 21) i 22) ove odluke dostavlja sa stanjem na dan izvršene promene, i to najkasnije u roku od sedam radnih dana od dana kad je promena izvršena.

12. Najviše matično društvo bankarske grupe čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije dužno je da sačinjava i Narodnoj banci Srbije dostavlja izveštaje iz tačke 2. odredbe pod 2), 4), 5), 18), 23) i 24) ove odluke za tu bankarsku grupu, sa stanjem na dan 31. decembra, odnosno na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije u roku od 150, odnosno u roku od 90 dana od navedenih datuma.

13. Danom početka primene ove odluke prestaje da važi Odluka o izveštavanju banaka ("Službeni glasnik RS", broj 18/2011).

14. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku RS", a primenjuje se od 31. decembra 2011. godine.

 

Samostalne odredbe Odluke o izmenama
Odluke o izveštavanju banaka

("Sl. glasnik RS", br. 94/2011)

4. Banka izveštaje iz tačke 1. ove odluke prvi put dostavlja sa stanjem na dan 31. marta 2012. godine.

Izveštaje iz tačke 2. odredba pod 8) Odluke banka dostavlja zaključno sa stanjem na dan 29. februara 2012. godine.

5. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i stupa na snagu 31. decembra 2011. godine.

 

Samostalna odredba Odluke o izmenama i dopuni
Odluke o izveštavanju banaka

("Sl. glasnik RS", br. 87/2012)

5. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i stupa na snagu 30. septembra 2012. godine.

 

Prilog 1

Obrazac AKC

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED NAJVEĆIH AKCIONARA BANKE

sa stanjem na dan __________ 20__. godine

Redni broj

NAZIV AKCIONARA

Iznos u hiljadama dinara

Procenat učešća (%)

Neto dužnik

Obične
akcije

Prioritetne
kumulativne
akcije

Ostale
prioritetne
akcije

UKUPNO

Obične
akcije

Prioritetne
kumulativne
akcije

Ostale
prioritetne
akcije

DA

NE

1

2

3

4

5

6 = 3 + 4 + 5

7

8

9

10

11

1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostali (zbirno):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: U pregled se unosi 15 najvećih akcionara banke prema visini učešća u upravljačkim akcijama banke.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 2

Obrazac UB

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA KOJA NISU LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU I U OSNOVNA SREDSTVA BANKE

sa stanjem na dan _______ 20__. godine

Redni broj

Matični
broj

Poslovno ime i
sedište lica

Iznos ulaganja u hiljadama dinara

% učešća banke u
kapitalu pravnog lica

% ulaganja u kapitalu banke

Bruto knjigovodstvena
vrednost

Ispravka vrednosti

Neto knjigovodstvena
vrednost

1

2

3

4

5

6 = 4 - 5

7

8 = 6 / kapital banke *100

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru:

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u osnovna sredstva:

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica koja nisu lica u finansijskom sektoru i u osnovna sredstva banke:

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 3

Obrazac UFS

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU

sa stanjem na dan ______ 20__. godine

Redni broj

Matični
broj

Poslovno ime i
sedište lica

Iznos ulaganja u hiljadama dinara

% učešća banke u kapitalu
pravnog lica

% ulaganja u kapitalu banke

Bruto knjigovodstvena
vrednost

Ispravka vrednosti

Neto
knjigovodstvena
vrednost

1

2

3

4

5

6 = 4 - 5

7

8 = 6 / kapital banke *100

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

Ukupna ulaganja banke u lica u finansijskom sektoru:

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

 

Prilog 4

Obrazac VI-LI

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

VELIKE IZLOŽENOSTI BANKE PREMA LIMITIMA IZLOŽENOSTI

sa stanjem na dan ______ 20__. godine

(iznos u hiljadama dinara)

R. br.

IDENTIFIKOVANJE DUŽNIKA

IZLOŽENOST PRE PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA

INSTRUMENTI KREDITNE ZAŠTITE

IZLOŽENOST NAKON PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA

Naziv/ime dužnika (MB/JMBG)

Vrsta lica

Oznaka dužnika

Oznaka povezanosti

Povezanost s bankom

Bruto izloženost

Ispravke vrednosti, rezervisanja i potrebna rezerva

Neto izloženost*

Učešće u kapitalu pre tehnika ublažavanja kreditnog rizika (u %)

Učešće u kapitalu pre tehnika ublažavanja kreditnog rizika - za bankarsku knjigu (u %)

Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite

Instrumenti materijalne kreditne zaštite

Stambene nepokretnosti

Neto izloženost posle primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika

Izuzeća od limita izloženosti

Izloženost nakon primene umanjenja

Učešće izloženosti u kapitalu (%)

Učešće izloženosti u kapitalu - za bankarsku knjigu (%)

    

od čega: bilansne pozicije

od čega: finansijski derivati

od čega: vanbilansne stavke

od čega: indirektna izloženost

 

od čega: u bankarskoj knjizi

 

od čega: u bankarskoj knjizi

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* Banka koja primenjuje IRB pristup za izračunavanje aktive ponderisane kreditnim rizikom a koja nema velikih izloženosti ili joj je broj velikih izloženosti manji od 20 - u koloni 12, na konsolidovanoj osnovi, dostavlja podatke o svojih 20 najvećih izloženosti (neto izloženost pre primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika).

U ________________, 20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 5

Obrazac VI - GPL

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

VELIKA IZLOŽENOST PREMA GRUPI POVEZANIH LICA

sa stanjem na dan ______ 20__. godine

(iznos u hiljadama dinara)

R. br.

Naziv/ime dužnika (MB/JMBG)

Vrsta lica

Oznaka dužnika

Oznaka povezanosti

Povezanost s bankom

Izloženost pre primene tehnika ublažavanja kreditnog rizika

Izloženost nakon primene umanjenja

1

2

3

4

5

6

7

1

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, 20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

 

Prilog 6

Obrazac IRP

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O RESTRUKTURIRANIM POTRAŽIVANJIMA

sa stanjem na dan ______ 20___. godine

(u hiljadama dinara)

R. br.

Naziv / ime dužnika
(matični broj / JMBG)

Restrukturir. potraživanje

Bruto
knjigov. vrednost

Kategorija klasifikacije

Obračunata rezerva za procenjene gubitke

Ispravka vrednosti

Potrebna rezerva za procenjene gubitke

Datum restrukturiranja

Način restrukturiranja*

Maksimalan broj dana docnje u poslednjih 12 meseci

Učešće u bilansnoj aktivi koja se klasifikuje (%)

Produžen rok otplate glavnice i/ili kamate

Promenjena visina kamatne stope

Izvršen otpis dela iznosa restruktur. potraživanja

Ostalo

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

 

Pokriveno prvokl. sred.
obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokriveno adekv. sred.
obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokriveno

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

Pokriveno prvokl. sred.
obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokriveno adekv. sred.
obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokriveno

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomene:
 1. U izveštaj uneti najviše prvih 100 restrukturiranih dužnika prema bruto iznosu restrukturiranog potraživanja, a sve ostale dužnike prikazati zbirno.
2. U kolone od 7 do 10 upisuje se "DA" za svaki način restrukturiranja koji banka primenjuje.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac KA 1

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE BANKE

sa stanjem na dan ________ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Potraživanja

Kategorija klasifikacije

Ukupno

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6

1.

Kratkoročni krediti

 

 

 

 

 

 

2.

Dugoročni krediti

 

 

 

 

 

 

3.

Dospela potraživanja

 

 

 

 

 

 

4.

Depoziti kod banaka

 

 

 

 

 

 

5.

Kamate i naknade

 

 

 

 

 

 

6.

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

 

 

 

 

 

 

7.

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

 

 

 

 

 

 

8.

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

 

 

 

 

 

 

9.

Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja

 

 

 

 

 

 

10.

Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

 

 

 

 

 

 

11.

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

 

 

 

 

 

 

I.

BILANSNA AKTIVA KOJA SE KLASIFIKUJE: OSNOVICA ZA OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (zbir pozicija od 1 do 11)

 

 

 

 

 

 

 

Procent koji se primenjuje na osnovicu

0%

2%

15%

30%

100%

 

II.

OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

III.

ISPRAVKA VREDNOSTI BILANSNE AKTIVE

 

 

 

 

 

 

IV.

POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

V.

BILANSNA AKTIVA KOJA SE NE KLASIFIKUJE (bruto knjig. vrednost)

 

 

 

 

 

 

VI.

UKUPNA BILANSNA AKTIVA (bruto knjig. vrednost)

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac KA 2

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNIH STAVKI BANKE

sa stanjem na dan _______ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Potraživanja

Kategorija klasifikacije

Ukupno

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6

1.

Plative garancije

 

 

 

 

 

 

2.

Činidbene garancije

 

 

 

 

 

 

3.

Avali i akcepti menica

 

 

 

 

 

 

4.

Drugi oblici jemstva

 

 

 

 

 

 

5.

Nepokriveni akreditivi

 

 

 

 

 

 

6.

Neiskorišćene preuzete obaveze

 

 

 

 

 

 

7.

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

 

 

 

 

 

 

I.

VANBILANSNE STAVKE KOJE SE KLASIFIKUJU (zbir pozicija od 1 do 7)

 

 

 

 

 

 

I.1.

Neiskorišćen iznos okvirnih kredita i ostalih plasmana koje banka može bezuslovno i bez prethodne najave otkazati ili za koje je ugovoreno pravo banke da jednostrano raskine ugovor pod uslovima propisanim odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke

 

 

 

 

 

 

I.2.

80% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita i ostalih plasmana sa efektivnim rokom dospeća do godinu dana

 

 

 

 

 

 

I.3.

50% neiskorišćenog iznosa okvirnih kredita i ostalih plasmana sa efektivnim rokom dospeća dužim od godinu dana

 

 

 

 

 

 

I.4.

50% vrednosti licitacionih i tenderskih garancija, garancija za dobro izvršenje posla, carinskih garancija i garancija za izmirenje poreskih obaveza, kao i činidbenih garancija

 

 

 

 

 

 

II.

OSNOVICA ZA OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (I - I.1. - I.2. - I.3. - I.4)

 

 

 

 

 

 

 

Procent koji se primenjuje na osnovicu

0%

2%

15%

30%

100%

 

III.

OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

IV.

REZERVISANJA ZA GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA

 

 

 

 

 

 

V.

POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

VI.

VANBILANSNE STAVKE KOJE SE NE KLASIFIKUJU (knjig. vrednost pre umanjenja za rezervisanja)

 

 

 

 

 

 

VII.

UKUPNE VANBILANSNE STAVKE (knjig. vrednost pre umanjenja za rezervisanja)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNA POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac KA 3

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

PREGLED SREDSTAVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE

sa stanjem na dan ________ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni
broj

KLASIFIKOVANA
POTRAŽIVANJA/SREDSTVA OBEZBEĐENJA

SREDSTVA OBEZBEĐENJA POTRAŽIVANJA

UKUPNO

A

B

V

G

D

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

šifra

iznos

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Kratkoročni krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Dugoročni krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Dospela potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Depoziti kod banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Kamate i naknade

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I.

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

Plative garancije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

Činidbene garancije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

Avali i akcepti menica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.

Drugi oblici jemstva

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16.

Nepokriveni akreditivi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17.

Neiskorišćene preuzete obaveze

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18.

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II.

UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA VANBILANSNIH STAVKI:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ŠIFARNIK SREDSTAVA OBEZBEĐENJA

Šifra

A. PRVOKLASNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA

A01

Gotovinski depozit kod banke - pod uslovom da je ugovoreno da služi kao obezbeđenje za određena potraživanja banke, da rok njegovog dospeća odgovara roku dospeća potraživanja i da jedino banka može njime raspolagati

A02

Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci države i centralne banke kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0%

A03

Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci teritorijalne autonomije i jedinice lokalne samouprave kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0%

A04

Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci javna administrativna tela kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0%

A05

Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci međunarodne razvojne banke ili međunarodne organizacije kojima se, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, dodeljuje ponder kreditnog rizika 0%

A06

Dužničke hartije od vrednosti, kao i garancije, drugi oblici jemstva, kontragarancije i drugi slični instrumenti nematerijalne kreditne zaštite čiji su izdavaoci banke kojima, u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke, odgovara nivo kreditnog kvaliteta 3 ili bolji

A07

Zaloga na zlatu

 

B. ADEKVATNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA

B01

Hipoteka na stambenim nepokretnostima

B02

Hipoteka na ostalim nepokretnostima

B03

Zaloga na robnim zapisima

B04

Zaloga na domaćim životinjama

Napomena: u kolonama "iznos" se prikazuje vrednost odgovarajućeg sredstva obezbeđenja.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac KA 4

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE PO DUŽNICIMA

sa stanjem na dan __.__.20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

Naziv/ime dužnika (Matični broj/JMBG)

Potraživanja

Bilansna aktiva

Ukupan iznos bilansne aktive i vanbilansnih stavki

Kratkoročni krediti

Dugoročni krediti

Dospela potraživanja

Depoziti kod banaka

Kamate i naknade

Kratkoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća, kao i hartije od vrednosti koje su raspoložive za prodaju a ne uključuju se u knjigu trgovanja

Učešća banke u kapitalu drugih pravnih lica, osim učešća koja predstavljaju odbitnu stavku od kapitala u skladu sa odlukom kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

Sredstva stečena naplatom potraživanja nakon godinu dana od dana sticanja

Bilansna aktiva koja se uključuje u knjigu trgovanja a za koju banka ne računa kapitalni zahtev za tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje adekvatnost kapitala banke

Ostala bilansna aktiva koja se klasifikuje

Bilansna aktiva koja se klasifikuje: osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (zbir iznosa u kolonama od 2 do 12)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1.

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnjiva i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

...

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Redni broj

Naziv/ime dužnika (Matični broj/JMBG)

Potraživanja

Vanbilansne stavke

Kategorija klasifikacije

Obračunata rezerva za procenjene gubitke

Ispravka vrednosti bilansne aktive

Rezervisanja za gubitke po vanbilansnim stavkama

Potrebna rezerva za procenjene gubitke (pozitivna razlika kolone 26 i zbira kolona 27 i 28)

Plative garancije

Činidbene garancije

Avali i akcepti menica

Drugi oblici jemstva

Nepokriveni akreditivi

Neiskorišćene preuzete obaveze

Ostale vanbilansne stavke koje se klasifikuju

Vanbilansne stavke koje se klasifikuju (zbir iznosa u kolonama od 14 do 20)

Odbitne stavke

Osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (razlika kolona 21 i 22)

Ukupna osnovica za obračun rezerve za procenjene gubitke (zbir kolona 13 i 23)

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

1.

 

Pokrivena prvoklasnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pokrivena adekvatnim sredstvom obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nepokrivena prvoklasnim ili adekvatnim sredstvima obezbeđenja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sumnjiva i sporna potraživanja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

...

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: U izveštaju se pojedinačno prikazuju ili svi dužnici banke koji zajedno čine 90% ukupne bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke koji se klasifikuju ili 2.000 najvećih dužnika (u zavisnosti od toga koji broj dužnika je manji), dok se svi preostali dužnici banke prikazuju zbirno u jednom redu.

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 7

Obrazac KA 5

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O SEKTORSKOJ STRUKTURI KLASIFIKOVANE BILANSNE AKTIVE

sa stanjem na dan _____ 20__. godine

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

KLASIFIKOVANA BILANSNA AKTIVA
(bruto knjigovodstvena vrednost)

Ukupno

KLASIFIKOVANE VANBILANSNE STAVKE
(bruto knjigovodstvena vrednost)

Ukupno

A

B

V

G

D

A

B

V

G

D

1

2

3

4

5

6=1+2+3+4+5

7

8

9

10

11

12=7+8+9+10+11

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Centralna banka

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Osiguranje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Finansijski lizing

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.0.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.8.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.9.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

JAVNI SEKTOR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.

Republički organi i organizacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.4.

Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.

Domaća fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

SEKTOR STRANIH LICA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.

Strane banke

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.

Strana fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 8

Obrazac NPL 1

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE

sa stanjem na dan __________ godine

A. S e k t o r s k a   s t r u k t u r a

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

Ukupni krediti
(bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti koja se odnosi na
bruto kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti koja se odnosi na
problem. kredite

Ukupan broj kredita

Broj problem. kredita

Ukupan broj klijenata

Broj klijenata s problem kreditima

1

2

3

4

5

6

7

8

Šifra valute

 

 

 

 

 

 

 

 

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Osiguranje

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Finansijski lizing

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

3.8.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

3.9.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

JAVNI SEKTOR

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.

Republički organi i organizacije

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

 

 

 

 

 

 

 

 

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

 

 

 

 

 

 

 

 

5.4.

Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

 

 

 

 

 

 

 

 

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.

Domaća fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

SEKTOR STRANIH LICA

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.

Strane banke

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.

Strana fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

 

 

 

 

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne
finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

B. S t r u k t u r a   p l a s m a n a   f i z i č k i m   l i c i m a

(u hiljadama dinara)

Redni
broj

Naziv pozicije

Ukupni krediti
(bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti koja se odnosi na
bruto kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti koja se odnosi na
problem. kredite

Ukupan broj kredita

Broj problem. kredita

1

2

3

4

5

6

Šifra valute

 

 

 

 

 

 

1.

Gotovinski krediti

 

 

 

 

 

 

2.

Kreditne kartice

 

 

 

 

 

 

3.

Minusni saldo po tekućim računima

 

 

 

 

 

 

4

Potrošački krediti

 

 

 

 

 

 

5.

Poljoprivredna delatnost

 

 

 

 

 

 

6.

Obavljanje drugih delatnosti

 

 

 

 

 

 

7.

Stambena izgradnja

 

 

 

 

 

 

8.

Krediti za kupovinu automobila

 

 

 

 

 

 

9.

Ostalo

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

 

Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).
4. Banka izveštaj popunjava po svim materijalno značajnim valutama prema internoj metodologiji, dok se preostale valute zbirno prikazuju pod šifrom Ostalo. Pod kreditima u određenoj valuti podrazumevaju se (pored kredita iskazanih u određenoj valuti) i krediti u dinarima indeksirani u toj valuti.

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

 

Prilog 8

Obrazac NPL 2

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE PREMA DANIMA U DOCNJI

sa stanjem na dan __________ godine

A. S e k t o r s k a   s t r u k t u r a

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

docnja do 90 dana

docnja 91-180 dana

docnja 181-365 dana

docnja 366 -730 dana

docnja preko 730 dana

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.1.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.2.

Osiguranje

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.3.

Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.4.

Finansijski lizing

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.5.

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.6.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.7.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.8.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.8.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

3.9.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.

JAVNI SEKTOR

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.1.

Republički organi i organizacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.4.

Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

 

 

 

 

 

 

 

 

   

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

   

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

6.1.

Domaća fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

   

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.

SEKTOR STRANIH LICA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.1.

Strane banke

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.3.

Strana fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

 

 

 

 

 

 

 

 

   

8.1.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

 

 

 

 

   

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

   

B. S t r u k t u r a   p l a s m a n a   f i z i č k i m   l i c i m a

(u hiljadama dinara)

Redni
broj

Naziv pozicije

Docnja do 90 dana

Docnja 91-180 dana

Docnja 181-365 dana

Docnja 366 -730 dana

Docnja preko 730 dana

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost)

Ispravka vrednosti za
problem. kredite

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Gotovinski krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Kreditne kartice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Minusni saldo po tekućim računima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Potrošački krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Poljoprivredna delatnost

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Obavljanje drugih delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Stambena izgradnja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Krediti za kupovinu automobila

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 8

Obrazac NPL 3

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

IZVEŠTAJ O PROMENAMA VISINE PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE

sa stanjem na dan __________ godine

A. S e k t o r s k a   s t r u k t u r a

(u hiljadama dinara)

Redni broj

SEKTOR

Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana prethodnog meseca

Povećanje po osnovu novih problem. kredita

Prestanak statusa problem. kredita

Smanjenje po osnovu otpisa

Povećanje (smanjenje) po osnovu kursnih razlika

Ostale promene

Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana izveštajnog meseca

po osnovu naplate

po osnovu ustupanja/ prodaje trećem licu

po osnovu restrukturiranja

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Banke u zemlji i ostalo monetarno posredovanje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Osiguranje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Penzijski fondovi i društva za upravljanje penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Finansijski lizing

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Pomoćne delatnosti u pružanju finansijskih usluga, osiguranju i penzijskim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Poverenički, investicioni i slični fondovi i društva za upravljanje tim fondovima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Delatnost holding kompanija i ostale usluge kreditiranja i finansiranja, osim osiguranja i penzijskih fondova

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Povezane finansijske organizacije koje ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.9.

Povezane finansijske organizacije koje ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8.

Povezana javna preduzeća koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.9.

Povezana javna preduzeća koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Poljoprivreda, šumarstvo, ribarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2.

Rudarstvo, prerađivačka industrija, snabdevanje vodom, upravljanje otpadnim vodama, kontrolisanje procesa uklanjanja otpada i slične aktivnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.

Snabdevanje električnom energijom, gasom, parom i klimatizacija

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4.

Građevinarstvo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5.

Trgovina na veliko i trgovina na malo, popravka motornih vozila i motocikala

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.6.

Saobraćaj i skladištenje, usluge smeštaja i ishrane, informisanje i komunikacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.7.

Poslovanje nekretninama, stručne, naučne, inovacione i tehničke delatnosti, administrativne i pomoćne uslužne delatnosti, umetnost, zabava i rekreacija, ostale uslužne delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.8.

Povezana privredna društva koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.9.

Povezana privredna društva koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

SEKTOR PREDUZETNIKA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

JAVNI SEKTOR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.1.

Republički organi i organizacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.2.

Fond obaveznog socijalnog osiguranja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.3.

Autonomna pokrajina - pokrajinski organi i javne službe

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.4.

Jedinice lokalne samouprave - organi i javne službe jedinica lokalne samouprave

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.5.

Pravna lica iz oblasti društvenih delatnosti koja se finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

SEKTOR STANOVNIŠTVA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.1.

Domaća fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2.

Strana fizička lica - rezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

SEKTOR STRANIH LICA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1.

Strane banke

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.

Strana pravna lica, osim banaka

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.

Strana fizička lica

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.4.

Domaća fizička lica - nerezidenti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5.

Eksteritorijalne organizacije i tela

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.6.

Povezana druga strana lica koja ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.7.

Povezana druga strana lica koja ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.

Privatna domaćinstva sa zaposlenim licima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.

Registrovani poljoprivredni proizvođači

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

SEKTOR DRUGIH KOMITENATA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1.

Neprofitna pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2.

Pravna lica i komitenti društvenih delatnosti koji se ne finansiraju iz budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.3.

Banke u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.4.

Druga pravna lica (osim banaka) u stečaju

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.5.

Povezani drugi komitenti koji ne ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.6.

Povezani drugi komitenti koji ulaze u krug konsolidacije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

B. S t r u k t u r a   p l a s m a n a   f i z i č k i m   l i c i m a

(u hiljadama dinara)

Redni
broj

Naziv pozicije

Bruto knjigov. vrednost problem. kredita poslednjeg dana prethodnog meseca

Povećanje po osnovu novih problem. kredita

Prestanak statusa problem. kredita

Smanjenje po osnovu otpisa

Povećanje (smanjenje) po osnovu kursnih razlika

Ostale promene

Bruto knjigov. vrednosti problem. kredita poslednjeg dana izveštajnog meseca

po osnovu naplate

po osnovu ustupanja/ prodaje trećem licu

po osnovu restrukturiranja

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Gotovinski krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Kreditne kartice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Minusni saldo po tekućim računima

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Potrošački krediti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Poljoprivredna delatnost

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Obavljanje drugih delatnosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Stambena izgradnja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.

Krediti za kupovinu automobila

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomene:
1. Pod pojmom ukupni krediti podrazumevaju se krediti, dospela potraživanja po osnovu kredita i kamate i naknade po osnovu kredita, iskazani u bilansu stanja.
2. Pod pojmom problematični krediti podrazumeva se stanje ukupnog preostalog duga pojedinačnog kredita (uključujući i iznos docnje):
- po osnovu koga je dužnik u docnji (na način predviđen odlukom kojom se uređuje klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih stavki banke) duže od 90 dana, ili po osnovu plaćanja kamate ili glavnice,
- po kome je kamata u visini tromesečnog iznosa (i viša) pripisana dugu, kapitalizovana, refinansirana ili je njeno plaćanje odloženo,
- po osnovu kog dužnik kasni manje od 90 dana ali je banka procenila da je sposobnost dužnika da otplati dug pogoršana i da je otplata duga u punom iznosu dovedena u pitanje.
3. Pod fizičkim licima podrazumevaju se sledeće kategorije: stanovništvo, preduzetnici, privatna domaćinstva sa zaposlenim licima i registrovani poljoprivredni proizvođači (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrasca mora biti jednak zbiru iznosa na pozicijama 4, 6 i 8 iz dela A. obrasca).

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 9

Obrazac LIKMES

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

MESEČNI IZVEŠTAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE

za mesec _______________ 20__. godine

A. MESEČNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI

 

Prosečni mesečni pokazatelj
likvidnosti (Σ4/Σ7)

 

 

B. PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM MESECA

(u hiljadama dinara)

Dan u
izveštajnom
mesecu

Likvidna
potraživanja
prvog reda

Likvidna
potraživanja
drugog reda

Ukupna
likvidna
potraživanja

Obaveze bez
ugovorenog
roka dospeća

Obaveze sa
ugovorenim
rokom dospeća

Ukupne
likvidne
obaveze

Dnevni
pokazatelj
likvidnosti

1

2

3

4 = 2 + 3

5

6

7 = 5 + 6

8 = 4 : 7

1.

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

 

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

6.

 

 

 

 

 

 

 

7.

 

 

 

 

 

 

 

8.

 

 

 

 

 

 

 

9.

 

 

 

 

 

 

 

10.

 

 

 

 

 

 

 

11.

 

 

 

 

 

 

 

12.

 

 

 

 

 

 

 

13.

 

 

 

 

 

 

 

14.

 

 

 

 

 

 

 

15.

 

 

 

 

 

 

 

16.

 

 

 

 

 

 

 

17.

 

 

 

 

 

 

 

18.

 

 

 

 

 

 

 

19.

 

 

 

 

 

 

 

20.

 

 

 

 

 

 

 

21.

 

 

 

 

 

 

 

22.

 

 

 

 

 

 

 

23.

 

 

 

 

 

 

 

24.

 

 

 

 

 

 

 

25.

 

 

 

 

 

 

 

26.

 

 

 

 

 

 

 

27.

 

 

 

 

 

 

 

28.

 

 

 

 

 

 

 

29.

 

 

 

 

 

 

 

30.

 

 

 

 

 

 

 

31.

 

 

 

 

 

 

 

 

U ________________, ______20__. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

 

Prilog 10

Obrazac TG

 

 

 

(poslovno ime i sedište banke)

 

 

MESEČNI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE BANKE

u periodu od _____ do _______ 20__. godine

Naziv pozicije

Iznos u hiljadama dinara

1

2

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

 

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 1 do 4)

 

1. Prilivi od kamata

 

2. Prilivi od naknada

 

3. Prilivi po osnovu ostalih poslovnih prihoda

 

4. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku

 

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 5 do 9)

 

5. Odlivi po osnovu kamata

 

6. Odlivi po osnovu naknada

 

7. Odlivi po osnovu bruto zarada, naknada zarada i drugih ličnih rashoda

 

8. Odlivi po osnovu poreza, doprinosa i drugih dažbina na teret prihoda

 

9. Odlivi po osnovu drugih troškova poslovanja

 

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre povećanja ili smanjenja u plasmanima i depozitima (II minus I)

 

V. Smanjenje plasmana i povećanje uzetih depozita (od 10 do 12)

 

10. Smanjenje kredita i plasmana bankama i komitentima

 

11. Smanjenje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća

 

12. Povećanje depozita od banaka i komitenata

 

VI. Povećanje plasmana i smanjenje uzetih depozita (od 13 do 15)

 

13. Povećanje kredita i plasmana bankama i komitentima

 

14. Povećanje hartija od vrednosti po fer vrednosti kroz bilans uspeha, plasmana kojima se trguje i kratkoročnih hartija od vrednosti koje se drže do dospeća

 

15. Smanjenje depozita od banaka i komitenata

 

VII. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIII minus AIV plus AV minus AVI)

 

VIII. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti pre poreza na dobit (AIV plus AVI minus AIII minus AV)

 

16. Plaćeni porez na dobit

 

17. Isplaćene dividende

 

IX. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVII minus AVIII minus 16 minus 17)

 

X. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (AVIII minus AVII plus 16 plus 17)

 

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 1 do 5)

 

1. Prilivi od dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti

 

2. Prilivi od prodaje udela (učešća)

 

3. Prilivi od prodaje nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

 

4. Prilivi od prodaje investicionih nekretnina

 

5. Ostali prilivi iz aktivnosti investiranja

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (od 6 do 10)

 

6. Odlivi po osnovu ulaganja u dugoročne hartije od vrednosti

 

7. Odlivi za kupovinu udela (učešća)

 

8. Odlivi za kupovinu nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava

 

9. Odlivi po osnovu nabavke investicionih nekretnina

 

10. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II minus I)

 

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 1 do 6)

 

1. Prilivi po osnovu uvećanja kapitala

 

2. Neto prilivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza

 

3. Neto prilivi gotovine po osnovu uzetih kredita

 

4. Neto prilivi po osnovu hartija od vrednosti

 

5. Prilivi po osnovu prodaje sopstvenih akcija

 

6. Ostali prilivi iz aktivnosti finansiranja

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (od 7 do 11)

 

7. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija

 

8. Neto odlivi gotovine po osnovu subordiniranih obaveza

 

9. Neto odlivi gotovine po osnovu uzetih kredita

 

10. Neto odlivi po osnovu hartija od vrednosti

 

11. Ostali odlivi iz aktivnosti finansiranja

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I minus II)

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II minus I)

 

G. SVEGA NETO PRILIVI GOTOVINE (AI plus AV plus BI plus VI)

 

D. SVEGA NETO ODLIVI GOTOVINE (AII plus AVI plus 16 plus 17 plus BII plus VII)

 

Đ. NETO POVEĆANJE GOTOVINE (G minus D)

 

E. NETO SMANJENJE GOTOVINE (D minus G)

 

Ž. GOTOVINA NA POČETKU GODINE

 

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE

 

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE

 

J. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Đ minus E plus Ž plus Z minus I)

 

 

U ________________, ________. godine

Izveštaj sačinio-la

 

 

 

Telefon za kontakte:

 

(potpis)

Sledeći

Napomene

* Danom početka primene Odluke o izveštavanju banaka ("Sl. glasnik RS", br. 125/2014), odnosno 31. decembra 2014. godine, prestaje da važi Odluka o izveštavanju banaka ("Sl. glasnik RS", br. 45/2011, 94/2011 i 87/2012), osim tačke 2. odredbe od 17) do 20) i tačke 10. te odluke koje prestaju da važe danom stupanja na snagu ove odluke, odnosno 22. novembra 2014. godine.