ODLUKAO UTVRĐIVANJU SADRŽINE OBRASCA IZVEŠTAJA KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI I NAČINA I ROKOVA OBRAČUNA I NAPLATE REDOVNE PREMIJE OSIGURANJA DEPOZITA("Sl. glasnik RS", br. 37/2015) |
1. Ovom Odlukom Agencija određuje sadržaj mesečnih izveštaja o ukupnim i osiguranim depozitima, način i rokove u kojima su banke dužne da joj dostavljaju mesečne izveštaje o ukupnim i osiguranim depozitima, kao i druge podatke od značaja za obavljanje poslova iz njenog zakonskog delokruga, i to na način i u rokovima koje propiše Agencija.
2. Utvrđuje se sadržina obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji i to:
a) Izveštaj o ukupnim i osiguranim depozitima - Obrazac AGOD 05,
b) Izveštaj o stanju depozita po ročnosti i prosečnoj kamatnoj stopi - Obrazac AGOD 04
c) Izveštaj o stanju depozita velikih pravnih lica - Obrazac AGOD 01
3. Izveštaj iz tačke 2. pod a) ove odluke je mesečni izveštaj koji banke dostavljaju Agenciji najkasnije do 14-tog u narednom mesecu, za prethodni mesec. Ukoliko 14-ti u mesecu pada na dan praznika, u subotu ili u nedelju, rok za dostavljanje izveštaja se pomera na prvi naredni radni dan. Izuzetno, krajnji rok za dostavljanje Izveštaja za mesec decembar je 20. januar.
4. Izveštaji iz tačke 2. pod b) i c) ove odluke su mesečni izveštaji koji banke dostavljaju Agenciji najkasnije do 20-tog u narednom mesecu, za prethodni mesec. Ukoliko 20-ti u mesecu pada na dan praznika, u subotu ili u nedelju, rok za dostavljanje izveštaja se pomera na prvi naredni radni dan.
5. Banke su dužne da sastavljaju Izveštaje iz tačke 2. ove odluke saglasno ovoj odluci i dostavljaju iste Agenciji počev od Izveštaja za mesec april 2015. godine. Krajnji rok za dostavljanje Izveštaja za april 2015. godine je 20. maj 2015. godine.
6. Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita - Obrazac AGOD 05 daje se u Prilogu 1. i čini sastavni deo ove odluke.
7. Banke popunjavaju Obrazac AGOD 05 prema "Uputstvu za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih i osiguranih depozita (Obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji", koji se nalazi u Prilogu 2. Odluke i čini njen sastavni deo.
8. Redovna premija osiguranja depozita fizičkih lica, preduzetnika, mikro, malih i srednjih pravnih lica, plaća se tromesečno unapred, na osnovu prosečnog stanja ukupnih osiguranih depozita fizičkih lica, preduzetnika, mikro, malih i srednjih pravnih lica u banci u prethodnom tromesečju.
Na dinarske depozite premija se obračunava i naplaćuje u dinarima, a uplata se vrši na dinarski račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita kod Narodne banke Srbije.
Na devizne depozite premija se obračunava i naplaćuje u evrima po zvaničnom srednjem kursu evra prema određenoj valuti, odnosno za depozite položene u ostalim valutama (različitim od evra) obračunava se po kursu evra prema određenoj valuti, izračunatom na osnovu zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema toj valuti koji važe na dan obračuna ove premije a na poslednji dan prethodnog tromesečja.
9. Agencija vrši obračun premije i najkasnije drugog radnog dana u odnosu na dan prijema Izveštaja banke iz tačke 2.1. ove odluke za poslednji mesec tromesečja dostavlja banci fakturu sa prikazom obračuna i pozivom na uplatu premije na odgovarajuće račune Agencije - Fonda osiguranja depozita.
Dostavljanje fakture banci vrši se putem pošte, odnosno elektronskim putem. Rok za uplatu premije je tri radna dana od dana obračuna i dostavljanja fakture banci, s tim da taj rok ne može da bude duži od 3 radna dana u odnosu na rok za dostavljanje Mesečnog izveštaja navedenog pod a) u okviru tačke 2. ove odluke. Agencija na fakturi naznačava krajnji rok za uplatu premije.
Pod danom dostavljanja fakture smatra se dan slanja fakture banci od strane Agencije na jedan od predviđenih načina.
10. Izveštaj AGOD 04 - Izveštaj o stanju depozita po ročnosti i prosečnoj kamatnoj stopi, koji se daje kao Prilog 3. Odluke i čini njen sastavni deo, prikazuje podatke o iznosu depozita i njihovoj prosečnoj kamatnoj stopi kao i ročnu strukturu ukupnih depozita u banci.
11. Izveštaj o stanju depozita velikih pravnih lica - Obrazac AGOD 01 daje se u Prilogu 4. i čini sastavni deo ove Odluke.
12. Banke popunjavaju obrazac Izveštaja pod c) u okviru tačke 2. ove odluke prema "Uputstvu za popunu obrasca Izveštaja o visini depozita velikih pravnih lica (Obrazac AGOD 01) koji banke dostavljaju Agenciji", koji se nalazi u Prilogu 5. Odluke i čini njen sastavni deo
13. Banka je dužna da na poziv Agencije, na način i u rokovima koje utvrdi Agencija, dostavi i druge podatke koji su Agenciji potrebni za obavljanje njenih zakonom utvrđenih poslova
14. Ova odluka stupa na snagu danom donošenja.
Danom stupanja na snagu ove odluke, prestaje da važi Odluka o utvrđivanju sadržine obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji i načina i rokova obračuna i naplate premije osiguranja depozita fizičkih lica, preduzetnika, malih i srednjih pravnih lica ("Službeni glasnik RS", broj 1/11) i Odluka o utvrđivanju sadržine obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji o visini depozita velikih pravnih lica ("Službeni glasnik RS", broj 84/11).
15. Ovlašćuje se direktor Agencije da može izvršiti neophodne korekcije Izveštaja iz Priloga 1. i drugih izveštaja u Prilozima pod rednim brojevima od 2. do 5, u cilju njihovog usaglašavanja sa propisima. Izveštaj iz Priloga pod rednim brojevima od 1. do 5. objavljuju se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i dostavljaju svim bankama u roku od tri dana od dana izvršene korekcije.
Agencija za osiguranje depozita
Prilog 1. uz tačku 6. Odluke Agencije O. br. OD-115/15 od 16.04.2015. godine
IZVEŠTAJ O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA
ZA MESEC __________ 20__ godine
Šifarnik deponenata: |
|
- FL - Fizička lica |
- MP - Mala pravna lica |
- PR - Preduzetnici |
- SP - Srednja pravna lica |
- MC - Mikro pravna lica |
|
A G O D 05 XX prema šifarniku kategorija osiguranih deponenata: FL/PR/MC/ML/SL
R. br. |
I Podaci o depozitima po osnovu člana 2. tačka 6. Zakona o osiguranju depozita - FL/PR/MC/ML/SL |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
1. |
Ukupni depoziti FL/PR/MC/ML/SL |
|
|
|
|
2. |
Ukupni depoziti FL/PR/MC/ML/SL koji se isključuju |
|
|
|
|
2.1. |
Depoziti fizičkih ili pravnih lica povezanih s bankom. u smislu zakona kojim se uređuju banke |
|
|
|
|
2.2. |
Depoziti koji glase na šifru ili donosioca |
|
|
|
|
2.3. |
Depoziti nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma |
|
|
|
|
2.4. |
Depoziti investitora čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala |
|
|
|
|
2.5. |
Depoziti koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom |
|
|
|
|
|
II Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL po valutama za obračun premije |
Oznaka |
Iznos |
Broj depozita |
Broj deponenata |
3.(1.-2.) |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL, ukupno u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.1. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.2. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u evrima |
EUR |
|
|
|
3.3. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u američkim dolarima |
USD |
|
|
|
3.4. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u britanskim funtama |
GBP |
|
|
|
3.5. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u švajcarskim francima |
CHF |
|
|
|
3.6. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u australijskim dolarima |
AUD |
|
|
|
3.7. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u kanadskim dolarima |
CAD |
|
|
|
3.8. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u danskim krunama |
DKK |
|
|
|
3.9. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u japanskim jenima |
JPY |
|
|
|
3.10. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u kuvajtskim dinarima |
KWD |
|
|
|
3.11. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u norveškim krunama |
NOK |
|
|
|
3.12. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u švedskim krunama |
SEK |
|
|
|
3.13. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u ruskim rubljama |
RUB |
|
|
|
3.14. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u kineskim juanima |
CNY |
|
|
|
3.15. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u ostalim valutama iskazani u evrima |
EUR |
|
|
|
|
III Ročna struktura depozita FL/PR/MC/ML/SL |
Iznosu dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
4. |
Depoziti po viđenju FL/PR/MC/ML/SL |
|
|
|
|
4.1. |
Dinarski depoziti |
|
|
|
|
4.2. |
Devizni depoziti |
|
|
|
|
5. |
Kratkoročni depoziti FL/PR/MC/ML/SL |
|
|
|
|
5.1. |
Dinarski depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.2. |
Dinarski depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
5.3. |
Devizni depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.4. |
Devizni depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
6. |
Dugoročni depoziti FL/PR/MC/ML/SL |
|
|
|
|
6.1. |
Dinarski dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.2. |
Dinarski dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.3. |
Devizni dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.4. |
Devizni dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
7. |
Ukupno depoziti FL/PR/MC/ML/SL |
|
|
|
|
|
IV Rang depozita FL/PR/MC/ML/SL |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
8.1. |
Dinarski osigurani depoziti do 50.000,00 EUR u dinarima |
|
|
|
|
8.2. |
Devizni osigurani depoziti do 50.000,00 EUR u evrima |
|
|
|
|
9.1. |
Dinarski osigurani od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u dinarima |
|
|
|
|
9.2. |
Devizni osigurani depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u evrima |
|
|
|
|
10.1. |
Dinarski osigurani depoziti preko 100.000,00 EUR u dinarima |
|
|
|
|
10.2. |
Devizni osigurani depoziti preko 100.000,00 EUR u evrima |
|
|
|
|
11. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/ML/SL u dinarima |
|
|
|
|
Agencija za osiguranje depozita
- Prilog 2. uz tačku 7. Odluke Agencije O. broj OD-115/15 od 16.04.2015. godine
UPUTSTVO
ZA POPUNU OBRASCA IZVEŠTAJA O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA (OBRAZAC AGOD 05) KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI
A) OPŠTI DEO
1. Obrazac "AGOD 05" je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Narodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke.
2. Obrazac "AGOD 05" sastoji se iz 5 posebnih delova:
- Pod r. broj 1) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec _____ 20__. godine (Fizička lica) - Obrazac AGOD 05 FL, dalje: Obrazac AGOD 05 FL;
- Pod r. broj 2) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec _____ 20__. godine (Preduzetnici) - Obrazac AGOD 05 PR, dalje: Obrazac AGOD 05 PR;
- Pod r. broj 3) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec _____ 20__. godine (Mikro pravna lica) - Obrazac AGOD 05 MC, dalje: Obrazac AGOD 05 MC;
- Pod r. broj 4) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec _____ 20__. godine (Mala pravna lica) - Obrazac AGOD 05 MP, dalje: Obrazac AGOD 05 MP;
- Pod r. broj 5) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec _____ 20__. godine (Srednja pravna lica) - Obrazac AGOD 05 SP, dalje: obrazac AGOD 05 SP.
3. U obrazac AGOD 05 se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju saglasno važećem aktu Narodne banke Srbije kojim se propisuje obaveza banaka o načinu prikupljanja, obrade i dostavljanja podataka o stanju i strukturi plasmana, potraživanja i obaveza banaka (sada obrazac SSKR).
Pod stanjem depozita u smislu stava 1. ove tačke podrazumeva se iznos depozita uvećan za iznos pripadajuće obračunate kamate koja predstavlja obavezu banke za isplatu deponentu u skladu sa ugovorenim uslovima.
4. Popuna obrazaca iz tačke 2. od r. broj 1 do p. broj 5 vrši se na identičan način, s tim što se u svaki od njih unose podaci za kategoriju deponenata na koje se odnose, odnosno u Obrazac 05 FL - podaci o depozitima deponenata fizičkih lica, u obrazac AGOD 05 PR - podaci o depozitima deponenata preduzetnika, AGOD 05 MC - podaci o depozitima deponenata mikro pravnih lica, u obrazac AGOD 05 MP - podaci o depozitima deponenata malih pravnih lica, u obrazac AGOD 05 SP - podaci o depozitima deponenata srednjih pravnih lica.
5. Pod deponentima čiji su depoziti predmet osiguranja depozita podrazumevaju se:
a) fizička lica,
b) preduzetnici, mikro, mala i srednja pravna lica (u značenju utvrđenom zakonom kojim se uređuje računovodstvo),
v) kućni saveti (primenjuju se odredbe u vezi sa depozitima malih pravnih lica),
g) registrovana poljoprivredna domaćinstva (primenjuju se odredbe u vezi sa depozitima fizičkih lica),
d) verska udruženja i organizacije i udruženja građana (primenjuju se odredbe u vezi sa malim pravnim licima),
đ) advokati i advokatske kancelarije se razvrstavaju u skladu sa registracijom u preduzetnike ili u pravna lica (prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo),
e) sindikalne organizacije i sportski klubovi (primenjuju se odredbe o depozitima malih i srednjih pravnih lica, u zavisnosti od ispunjenosti kriterijuma za razvrstavanje pravnih lica prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo),
ž) privredni subjekti u stečaju i likvidaciji koji su prema zakonu kojim se uređuje računovodstvo razvrstani kao mikro, malo i srednje pravno lice,
z) sva druga pravna lica koja bi po kriterijumima za razvrstavanje pravnih lica prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo pripadala kategoriji mikro, malih ili srednjih pravnih lica.
Ukoliko je deponent pravno lice a nema oznaku veličine jer je osnovano u toku tekuće godine i još uvek nema finansijski izveštaj, to ova pravna lica treba tretirati kao mala pravna lica.
Pod depozitima fizičkih lica u smislu stava 1. pod a) ove tačke podrazumevaju se depoziti i fizičkih lica rezidenata i fizičkih lica nerezidenata.
Pod depozitima lica iz stava 1. pod b), v), g), d), đ), e) ž) i z) ove tačke podrazumevaju se depoziti rezidenata.
6. Depoziti koji se isključuju iz osiguranja depozita su depoziti:
(1) pravnih ili fizičkih lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke;
(2) koji glase na šifru ili na donosioca;
(3) nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma, što je utvrđeno na zakonom propisani način,
(4) investitora, čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala,
(5) koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja, do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom.
7. Uputstvo za popunu obrasca AGOD 05 daje se na primeru Obrasca AGOD 05 FL u delu B) OBRAZAC AGOD 05 FL (za deponente fizička lica).
Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj formi preko zaštićene mreže Cisco Access Control Server 4.2 for Windows, a prema definisanim parametrima komunikacije uz korišćenje posebne lozinke za komunikaciju između banke i računskog centra Agencije.
B) OBRAZAC AGOD 05 FL
1. Obrazac AGOD 05 FL se sastoji od 4 grupe podataka o depozitima:
- u delu I Podaci o depozitima po osnovu čl. 2. tačke 6. Zakona o osiguranju depozita - Fizička lica (redovi 1, 2, 2.1-2.5) daju se podaci o depozitima i deponentima saglasno članu 2. Zakona o osiguranju depozita, "Službeni glasnik RS", br. 14/15 (u daljem tekstu: Zakon);
- u delu II Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica po valutama, za obračun premije (3, 3.1-3.15) daju se podaci (ukupan iznos depozita i broj deponenata za određenu vrstu valute) potrebni za obračun premije osiguranja, a u skladu sa članom 12. stav 3. i stav 4. Zakona;
- u delu III Ročna struktura depozita fizičkih lica (4, 4.1-4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1 - 6.4, 7) unose se podaci o stanju depozita fizičkih lica prema inicijalnoj ročnosti;
- u delu IV Rang depozita fizičkih lica (8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11) unose se podaci na bazi osiguranog iznosa depozita po deponentu fizičkom licu u banci do 50.000,00 EUR, između 50.000,00 i 100.000,00 EUR i preko 100.000,00 EUR.
2. U red pod 1. unose se podaci o iznosu i broju ukupnih depozita i broju deponenata za fizička lica. Iznos ukupnih depozita fizičkih lica se iskazuje u dinarima.
3. U red pod 2. unose se podaci (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata) o ukupnim depozitima fizičkih lica koji se ne osiguravaju, odnosno koji se prema članu 2. tačka 6. Zakona ne smatraju osiguranim depozitima.
4. Zbirni podatak pod 2. se dalje raščlanjuje u redovima 2.1-2.5. tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji se ne obuhvataju osiguranjem i koji se isključuju iz iznosa osiguranih depozita saglasno članu 2. tačka 2. Zakona. Zbir iznosa navedenih u redovima 2.1.-2.5. odgovara podacima pod 2.
5. U red pod 3. unose se podaci o ukupnim osiguranim depozitima fizičkih lica (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata), a koji predstavljaju razliku podataka pod 1. i 2. (1-2).
6. U redove 3.1-3.15. (deo II Ukupni osigurani depoziti po valutama, za obračun premije) unose se sledeći podaci:
- u red pod 3.1.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u dinarima i uplaćuje na dinarski račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita);
- u red pod 3.2.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita);
- u red pod 3.3.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru prema i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema dolaru koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita);
- u red pod 3.4.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema funti, koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita);
- u red pod 3.5.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema franku, koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita;
- u red pod 3.6, 3.7. i dalje do 3.14: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u drugim valutama (australijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama, švedskim krunama, ruskim rubljama, kineskim juanima) a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema svakoj od posebnih valuta, koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita). Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite fizičkih lica;
- u red pod 3.15: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica u ostalim valutama iskazanim u evrima. (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita).
7. U redove pod 4, 4.1-4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1-6.4. ( III Ročna struktura depozita fizičkih lica) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata:
- u red pod 4. za ukupan iznos depozita po viđenju fizičkih lica kao zbir narednih redova 4.1. i 4.2.;
- u red pod 4.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju fizičkih lica;
- u red pod 4.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju fizičkih lica;
- u red pod 5. za ukupan iznos kratkoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 5.1., 5.2., 5.3, i 5.4;
- u red pod 5.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica do tri meseca;
- u red pod 5.2. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 5.3. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica do tri meseca;
- u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 6. za ukupan iznos dugoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 6.1, 6.2, 6.3. i 6.4.;
- u red pod 6.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.2. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.3. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.4. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
8. U redove 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11. (IV Rang depozita fizičkih lica) unose se podaci iskazani u dinarima, kao i podaci o broju depozita i o broju deponenata prema sledećem:
- u red pod 8.1. iznos depozita koji odgovara osiguranom iznosu depozita po deponentu do 50.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 8.2. iznos depozita koji odgovara osiguranom iznosu depozita po deponentu do 50.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima;
- u red pod 9.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu od 50.000,00 EUR do 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 9.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu od 50.000,00 EUR do 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima;
- u red pod 10.1. iznos depozita po deponentu preko 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 10.2. iznos depozita po deponentu preko 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima.
Pri utvrđivanju visine osiguranog iznosa depozita za određeni rang primenjuje se zvanični srednji kurs NBS koji važi na izveštajni dan.
Iznos u određenom rangu znači iznos depozita po deponentu a koji se pokriva u okviru tog ranga osiguranog iznosa depozita.
Broj depozita označava broj depozita koji u banci pripada deponentima iz prethodnog stava, odnosno deponentima čije se potraživanje po osnovu depozita u banci u celosti pokriva osiguranim iznosom depozita za taj rang.
Broj deponenata označava koliko se datim iznosom pokrića depozita (osiguranog iznosa) u celosti pokriva deponenata kod banke.
Popunjavanje ranga depozita kada su ukupni osigurani depoziti preko 50.000 evra i različitih valuta vrši se:
- svi depoziti deponenta se iskazuju u evrima prema evro koeficijentu: Evro koeficijent za preračun valuta na evro ima šest decimala. Predstavlja kurs evra prema određenoj valuti izračunat na osnovu srednjeg zvaničnog kursa dinara prema evru i srednjeg zvaničnog kursa dinara prema toj valuti koji važi na izveštajni dan,
- ukupni depoziti se sabiraju izražavaju kao ukupni dinarski osigurani depozit izražen u evrima i ukupni devizni osigurani depozit izražen u evrima,
- računa se koeficijent valutne strukture ukupnih osiguranih depozita: Koeficijent učešća dinarskih osiguranih depozita u ukupnim osiguranim depozitima računa se kao odnos ukupnog dinarskog osiguranog depozita i ukupnih osiguranih depozita. Računa se na šest decimala.
Koeficijent učešća deviznih osiguranih depozita u ukupnim osiguranim depozitima računa se kao odnos ukupnog deviznog osiguranog depozita i ukupnih osiguranih depozita. Računa se na šest decimala.
- Određuje se alikvotan iznos ukupnog osiguranog depozita deponenta izraženog u evrima prema visini rangova i valutnoj strukturi (RSD i EUR) sukcesivno, i to:
• u rang pod 8.1. upisuje se u dinarima iznos ukupnog dinarskog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
• u rang pod 8.2. upisuje se u dinarima iznos ukupnog deviznog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra,
• u rang pod 9.1. od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog dinarskog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i preostalog iznosa ukupnog depozita.
Ako je ukupan osigurani depozit preko 100.000 evra, u rang pod 9.1. upisuje se u dinarima iznos ukupnog osiguranog dinarskog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
• u rang pod 9.2. od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog deviznog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i preostalog iznosa ukupnog depozita.
Ako je ukupan osigurani depozit preko 100.000,00 evra, u rang pod 9.2. upisuje se u dinarima iznos ukupnog deviznog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
• i, ako je ukupni osigurani depozit veći od 100.000,00 evra, u rang pod 10.1. upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog dinarskog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa preostalog ukupnog osiguranog depozita.
• u rang pod 10.2. upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog deviznog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa preostalog ukupnog osiguranog depozita.
PRIMER RANGIRANJA:
Deponent ima 4 depozita u banci i to:
valuta |
iznos u valuti |
EUR koeficijent |
iznos u EUR |
RSD |
3.000.000,00 |
0.0082 |
24.600,00 |
EUR |
30.000,00 |
1.0000 |
30.000,00 |
USD |
40.000,00 |
0.8637 |
34.548,00 |
GBP |
15.000,00 |
1.3021 |
19.531,50 |
Ukupan depozit deponenta u banci |
|
|
108.679,50 |
Obračun valutne strukture:
Depoziti deponenta prema valutnoj strukturi (RSD i EUR) |
iznos u EUR |
koeficijent valutne strukture |
Dinarski osigurani depoziti |
24.600,00 |
0.226354 |
Devizni osigurani depoziti |
84.079,50 |
0.773646 |
Ukupni osigurani depoziti |
108.679,50 |
1.000000 |
Obračun Ranga depozita:
r. br. |
Rang depozita |
iznos u EUR |
iznos u RSD |
broj depozita |
broj deponenata |
8.1. |
dinarski OD do 50.000,00 EUR u dinarima |
11.318 |
1.379.574 |
|
|
8.2. |
devizni OD do 50.000,00 EUR u evrima |
38.682 |
4.715.201 |
|
|
9.1. |
dinarski OD od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u dinarima |
11.318 |
1.379.574 |
|
|
9.2. |
devizni OD od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u evrima |
38.682 |
4.715.201 |
|
|
10.1. |
dinarski OD preko 100.000,00 EUR u dinarima |
1.965 |
239.480 |
|
|
10.2. |
devizni OD preko 100.000,00 EUR u evrima |
6.715 |
818.512 |
4 |
1 |
11 |
Ukupni osigurani depoziti |
108.680 |
13.247.542 |
|
|
9. Podaci uneti red pod 7, (III Ročna struktura depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 4, 5. i 6, a jednaki su podacima datim pod 1.
10. Podaci uneti pod 11. (IV Rang depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 8.1., 8.2., 9.1., 9.2., 10.1., 10.2. a jednaki su podacima datim pod 3.)
V) FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6,
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD0515122008_01.txt
v) AGODxx opšta forma
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos 1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak 1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak 2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
c) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
FL - Fizička lica,
PR - Preduzetnici,
MC - Mikro pravna lica,
MP - Mala pravna lica,
SP - Srednja pravna lica,
2. Radi dostavljanja Izveštaja Agenciji elektronskim putem, banke će u svemu pratiti instrukcije Agencije i usaglašavati programska rešenja za izradu Izveštaja sa zahtevima Agencije.
Agencija za osiguranje depozita
Prilog 3. uz tačku 10. Odluke Agencije O. broj OD-115/15 od 16.04.2015. godine
IZVEŠTAJ O STANJU DEPOZITA PO ROČNOSTI I PROSEČNOJ KAMATNOJ STOPI
ZA MESEC _____ 20__. godine
Šifarnik deponenata: |
|
- FL - Fizička lica |
- SP - Srednja pravna lica |
- PR - Preduzetnici |
- VL - Velika pravna lica |
- MC - Mikro pravna lica |
- OS - Ostali deponenti |
- MP - Mala pravna lica |
|
A G O D 04 FL/PR/MC/ML/SL/VL/OS
R. br. |
OPIS |
valuta |
iznos u RSD |
Prosečna kamatna stopa |
Prosečna ročnost u danima |
1 |
Depoziti po viđenju |
RSD |
|
|
|
2 |
Oročeni depoziti do jedne godine |
RSD |
|
|
|
3 |
Oročeni depoziti preko jedne godine |
RSD |
|
|
|
Prosečna kamatna stopa na depozite fizičkih lica, preduzetnika, odnosno mikro, malih, srednjih pravnih lica i ostalih, se izračunava na osnovu odnosa ukupne obračunate kamate za izveštajni period i stanja depozita na izveštajni datum.
Prosečna ročnost se izražava u danima i izračunava se prema formuli:
prosečna ročnost = iznos depozita* broj dana/iznos depozita
FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6, - treba A8 - primer (AGOD04FL)
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD04FL15122008_01.txt
b) AGOD04xx opšta forma:
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos 1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak 1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak 2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
c) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
FL - Fizička lica |
SP - Srednja pravna lica |
PR - Preduzetnici |
VL - Velika pravna lica |
MC - Mikro pravna lica |
OS - Ostali deponenti |
MP - Mala pravna lica |
|
Izveštaji AGOD 05 i AGOD 04 se usklađuju na sledeći način:
1) Zbir pozicija 4.1 i 4.2 iz izveštaja AGOD 05 za pojedine kategorije osiguranih deponenata (FL, PR, MC, MP i SP) treba da je jednak iznosu depozita po viđenju iz izveštaja AGOD 04;
2) Zbir pozicija od 5.1 do 5.4 iz izveštaja AGOD 05 za pojedine kategorije osiguranih deponenata (FL, PR, MC, MP i SP) treba da je jednak iznosu depozita oročenih do godinu dana iz izveštaja AGOD 04;
3) Zbir pozicija od 6.1 do 6.4 iz AGOD 05 za pojedine kategorije osiguranih deponenata (FL, PR, MC, MP i SP) treba da je jednak iznosu depozita oročenih preko godinu dana izveštaja iz izveštaja AGOD 04.
Agencija za osiguranje depozita
Prilog 4. uz tačku 11. Odluke Agencije O. broj OD-115/15 od 16.04.2015. godine
IZVEŠTAJ O VISINI DEPOZITA VELIKIH PRAVNIH LICA
ZA MESEC _____ 20__. godine
A G O D 01 XX - prema šifarniku potkategorija velikih pravnih lica*
R. br. |
I Podaci o visini depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
1. |
Ukupni depoziti |
|
|
|
|
2. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita isključili |
|
|
|
|
2.1. |
Depoziti povezanih lica s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke |
|
|
|
|
2.2. |
Depoziti koji glase na šifru ili donosioca |
|
|
|
|
2.3. |
Depoziti nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma |
|
|
|
|
2.4. |
Depoziti investitora čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala |
|
|
|
|
2.5. |
Depoziti koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom |
|
|
|
|
|
II Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim, po valutama |
Oznaka |
Iznos |
Broj depozita |
Broj deponenata |
3.(1.-2-) |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim, ukupno u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.1. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.2. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u evrima |
EUR |
|
|
|
3.3. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u američkim dolarima |
USD |
|
|
|
3.4. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u britanskim funtama |
GBP |
|
|
|
3.5. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u švajcarskim francima |
CHF |
|
|
|
3.6. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u australijskim dolarima |
AUD |
|
|
|
3.7. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kanadskim dolarima |
CAD |
|
|
|
3.8. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u danskim krunama |
DKK |
|
|
|
3.9. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u japanskim jednima |
JPY |
|
|
|
3.10. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kuvajtskim dinarima |
KWD |
|
|
|
3.11. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u norveškim krunama |
NOK |
|
|
|
3.12. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u švedskim krunama |
SEK |
|
|
|
3.13. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u ruskim rubljama |
RUB |
|
|
|
3.14. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kineskim juanima |
CNY |
|
|
|
3.15. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u ostalim valutama iskazani u evrima |
EUR |
|
|
|
|
III Ročna struktura depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
4. |
Depoziti po viđenju |
|
|
|
|
4.1. |
Dinarski depoziti |
|
|
|
|
4.2. |
Devizni depoziti |
|
|
|
|
5. |
Kratkoročni depoziti |
|
|
|
|
5.1. |
Dinarski depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.2. |
Dinarski depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
5.3. |
Devizni depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.4. |
Devizni depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
6. |
Dugoročni depoziti |
|
|
|
|
6.1. |
Dinarski dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.2. |
Dinarski dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.3. |
Devizni dugoročni depoziti bez depozita položenih. kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.4. |
Devizni dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
7. |
Ukupno depoziti |
|
|
|
|
|
IV Rang depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
8.1. |
Dinarski depoziti do 50.000,00 EUR u dinarima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
8.2. |
Devizni depoziti do 50.000,00 EUR u evrima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
9.1. |
Dinarski depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u dinarima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
9.2. |
Devizni depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 EUR u evrima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
10.1. |
Dinarski depoziti preko 100.000,00 EUR u dinarima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
10.2. |
Devizni depoziti preko 100.000,00 EUR u evrima koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
11. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim, ukupno u dinarima |
|
|
|
|
ŠIFARNIK POTKATEGORIJA VELIKIH PRAVNIH LICA: |
|
BA |
BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE (AGOD 01 BA), |
OS |
DRUŠTVA ZA OSIGURANJE (AGOD 01 OS), |
LZ |
DAVAOCI FINANSIJSKOG LIZINGA (AGOD 01 LZ), |
DP |
DOBROVOLJNI PENZIJSKI FONDOVI (AGOD 01 DP), |
UF |
DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE DOBROVOLJNIM PENZIJSKIM FONDOVIMA, DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE INVESTICIONIM FONDOVIMA, BERZE I BROKERSKO-DILERSKA DRUŠTVA (AGOD 01 UF), |
OL |
OSTALA VELIKA PRAVNA LICA (AGOD 01 OL) |
Agencija za osiguranje depozita
- Prilog 5. uz tačku 12. Odluke Agencije 0. broj OD-115/15 od 16.04.2015. godine
UPUTSTVO
ZA POPUNU OBRASCA IZVEŠTAJA O VISINI DEPOZITA VELIKIH PRAVNIH LICA (OBRAZAC AGOD 01) KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI
A) OPŠTI DEO
1. Obrazac AGOD 01 je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Narodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke.
2. Obrazac AGOD 01 sastoji se iz 6 posebnih delova:
- Pod r. broj 1) Izveštaj o visini depozita banaka i drugih finansijskih organizacija za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 BA, dalje: Obrazac AGOD 01 BA;
- Pod r. broj 2) Izveštaj o visini depozita društava za osiguranje za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 OS, dalje: Obrazac AGOD 01 OS;
- Pod r. broj 3) Izveštaj o visini depozita davalaca finansijskog lizinga za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 LZ, dalje: Obrazac AGOD 01 LZ;
- Pod r. broj 4) Izveštaj o visini depozita dobrovoljnih penzijskih fondova za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 DP, dalje: Obrazac AGOD 01 DP;
- Pod r. broj 5) Izveštaj o visini depozita društava za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima, investicionih fondova i društava za upravljanje investicionim fondovima, berze i brokersko - dilerskih društava za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 UF, dalje: Obrazac AGOD 01 UF;
- Pod r. broj 6) Izveštaj o visini depozita ostalih velikih pravnih lica za mesec _____20__. godine - Obrazac AGOD 01 OL, dalje: Obrazac AGOD 01 OL.
3. U obrazac AGOD 01 se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju saglasno važećem aktu Narodne banke Srbije kojim se propisuje obaveza banaka o načinu prikupljanja, obrade i dostavljanja podataka o stanju i strukturi plasmana, potraživanja i obaveza banaka (sada obrazac SSKR).
Pod visinom depozita u smislu stava 1. ove tačke podrazumeva se iznos depozita uvećan za iznos pripadajuće obračunate kamate koja predstavlja obavezu banke za isplatu deponentu u skladu sa ugovorenim uslovima.
4. Popuna obrazaca iz tačke 2. od r. broj 1 do p. broj 6. vrši se na identičan način, s tim što se u svaki od njih unose podaci za kategoriju deponenata na koje se odnose, odnosno:
- u Obrazac 01 BA - podaci o depozitima deponenata banaka i drugih finansijskih organizacija,
- u obrazac AGOD 01 OS - podaci o depozitima deponenata koji su društva za osiguranje,
- u obrazac AGOD 01 LZ - podaci o depozitima deponenata koji su davaoci finansijskog lizinga,
- u obrazac AGOD 01 DP - podaci o depozitima deponenata koji su dobrovoljni penzijski fondovi,
- u obrazac AGOD 01 UF - podaci o depozitima deponenata koji su društva za upravljanje penzijskim fondovima, investicioni fondovi i društva za upravljanje investicionim fondovima, i berze i brokersko-dilerska društva,
- u obrazac AGOD 01 OL - podaci o depozitima deponenata koji, prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo i revizija, predstavljaju veliko pravno lice, a koji ne pripadaju prethodno navedenim kategorijama deponenata.
5. Pod deponentima iz tačke 4. ovog Uputstva podrazumevaju se depoziti rezidenata,
6. Depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita ("Službeni glasnik RS", br. 14/15), u daljem tekstu: Zakon, isključili iz osiguranja depozita su depoziti:
(1) pravnih ili fizičkih lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke;
(2) koji glase na šifru ili na donosioca;
(3) nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma, što je utvrđeno na zakonom propisani način;
(4) investitora, čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala;
(5) koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja, do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom.
7. Uputstvo za popunu obrasca AGOD 01 daje se na primeru Obrasca AGOD 01 OL u delu B) OBRAZAC AGOD 01 OL (za deponente: ostala velika pravna lica).
Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj formi preko zaštićene mreže Cisco Access Control Server 4.2 for Windows, a prema definisanim parametrima komunikacije uz korišćenje posebne lozinke za komunikaciju između banke i računskog centra Agencije.
B) OBRAZAC AGOD 01 OL
1. Obrazac AGOD 01 OL se sastoji od 4 grupe podataka o depozitima:
- u delu I Podaci o visini depozita - Ostala velika pravna lica (redovi 1, 2, 2.1-2.5) daju se podaci o depozitima i deponentima koji, saglasno odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo, predstavljaju velika pravna lica, koji nisu svrstani u kategorije deponenta navedene od r. br. 1) do r. br. 6) u okviru tačke 2. ovog Uputstva.
- u delu II Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim, po valutama (3, 3.1-3.15) daju se podaci o visini depozita (ukupan iznos depozita i broj deponenata za određenu vrstu valute);
- u delu III Ročna struktura depozita (4, 4.1, 4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1-6.4, 7) unose se podaci o stanju depozita ostalih velikih pravnih lica prema inicijalnoj ročnosti;
- u delu IV Rang depozita (8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2, 11) unose se podaci o osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu u banci do 50.000,00 EUR, između 50.000,00 i 100.000,00 EUR i preko 100.000,00 EUR.
2. U red pod 1. unose se podaci o iznosu i broju ukupnih depozita i broju deponenata za ostala velika pravna lica. Iznos ukupnih depozita se iskazuje u dinarima.
3. U red pod 2. unose se podaci (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata) o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica koji bi se po kriterijumima iz Zakona isključili iz sistema osiguranja.
4. Zbirni podatak pod 2. se dalje raščlanjuje u redovima 2.1.- 2.5. tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji bi se po kriterijumima iz Zakona isključili iz sistema osiguranja depozita. Zbir iznosa navedenih u redovima 2.1.-2.5. odgovara podacima pod 2..
5. U red pod 3. unose se podaci o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata), a koji predstavljaju razliku podataka pod 1. i 2. (1.-2.).
6. U redove 3.1-3.15. (deo II Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim, po valutama) unose se sledeći podaci:
- u red pod 3.1: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.2: podatak o ukupnim ostalih velikih pravnih lica u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.3: podatak o ukupnim ostalih velikih pravnih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.4: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.5: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.6, 3.7. i dalje do 3.14: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u drugim valutama (australijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama, švedskim krunama, ruskim rubljama, kineskim juanima) a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnosi. Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite ostalih velikih pravnih lica.
- u red pod 3.15: podatak o ukupnim depozitima ostalih pravnih lica u ostalim valutama iskazanim u evrima.
7. U redove pod 4, 4.1-4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1-6.4. (III Ročna struktura depozita) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata:
- u red pod 4. za ukupan iznos depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 4.1. i 4.2.;
- u red pod 4.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica;
- u red pod 4.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica;
- u red pod 5. za ukupan iznos kratkoročnih depozita ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 5.1, 5.2, 5.3, i 5.4;
- u red pod 5.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica do tri meseca;
- u red pod 5.2. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 5.3. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica do tri meseca;
- u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 6. za ukupan iznos dugoročnih depozita ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 6.1, 6.2, 6.3. i 6.4.
- u red pod 6.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.2. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.3. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.4. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita velikih pravnih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
8. Podaci uneti red pod 7. (III Ročna struktura depozita) predstavljaju zbir podataka datih pod 4, 5. i 6, a jednaki su podacima datim pod 1.
9. U redove 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11. (IV Rang depozita) unose se podaci iskazani u dinarima, kao i podaci o broju depozita i o broju deponenata, a u svemu na način koji važi za izradu Izveštaja AGOD 05 (Uputstvo za popunu obrasca AGOD 05 odeljak pod B) tačka 8.), prema sledećem:
- u red pod 8.1. iznos depozita koji bi odgovarao osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu do 50.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 8.2. iznos depozita koji bi odgovarao osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu do 50.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima;
- u red pod 9.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu od 50.000,00 EUR do 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 9.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu od 50.000,00 EUR do 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima;
- u red pod 10.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu preko 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 10.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu preko 100.000,00 EUR a koji bi se isplaćivao u evrima;
10. Podaci uneti pod 11. (IV Rang depozita ostala velika pravna lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. a jednaki su podacima datim pod 3)
V) FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
!. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6,
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD0515122008_01.txt
đ) AGODxx opšta forma:
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos 1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak 1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak 2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
c) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
BA - Banke i druge finansijske organizacije,
OS - Društva za osiguranje,
LZ - Davaoci finansijskog lizinga,
DP - Dobrovoljni penzijski fondovi,
UF - Društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima, investicioni fondovi i društva za upravljanje investicionim fondovima, berze i brokersko-dilerska društva
OL - Ostala velika pravna lica.
2. Radi dostavljanja Izveštaja Agenciji elektronskim putem, banke će u svemu pratiti instrukcije Agencije i usaglašavati programska rešenja za izradu Izveštaja sa zahtevima Agencije.