PRAVILNIKO OBRASCIMA TROMESEČNIH IZVEŠTAJA O REALIZACIJI GODIŠNJEG PROGRAMA POSLOVANJA JAVNIH PREDUZEĆA I ZAVISNIH DRUŠTAVA KAPITALA ČIJI JE OSNIVAČ TO PREDUZEĆE("Sl. glasnik RS", br. 36/2013, 27/2014 i 38/2015) |
Ovim pravilnikom propisuju se obrasci tromesečnih izveštaja o realizaciji godišnjeg programa poslovanja javnih preduzeća i zavisnih društava kapitala čiji je osnivač to preduzeće.
Odredbe ovog pravilnika shodno se primenjuju na društvo kapitala čiji je osnivač Republika Srbija, autonomna pokrajina ili jedinica lokalne samouprave i njihova zavisna društva, koja obavljaju delatnost od opšteg interesa, u skladu sa zakonom.
Obrasci iz člana 1. ovog pravilnika su:
1) Obrazac 1. Bilans uspeha;
2) Obrazac 1 A. Bilans stanja;
3) Obrazac 1 B. Izveštaj o tokovima gotovine;
4) Obrazac 2. Troškovi zaposlenih;
5) Obrazac 3. Dinamika zaposlenih;
6) Obrazac 4. Kretanje cena proizvoda i usluga;
7) Obrazac 5. Subvencije i ostali prihodi iz budžeta;
8) Obrazac 6. Sredstva za posebne namene;
9) Obrazac 7. Neto dobit;
10) Obrazac 8. Kreditna zaduženost;
11) Obrazac 9. Gotovinski ekvivalenti i gotovina;
12) Obrazac 10. Izveštaj o investicijama;
13) Obrazac 11. Izveštaj o stanju pojedinih finansijskih instrumenata u bilansnoj aktivi i pasivi javnog preduzeća.
Obrasci iz člana 3. tač. 1)-13) ovog pravilnika odštampani su uz ovaj pravilnik i čine njegov sastavni deo.
Ovaj pravilnik stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
Samostalni član Pravilnikа
o izmenama
Pravilnika o obrascima tromesečnih izveštaja o realizaciji godišnjeg programa poslovanja javnih preduzeća i zavisnih društava kapitala čiji je osnivač to preduzeće
("Sl. glasnik RS", br. 38/2015)
Član 3
Ovaj pravilnik stupa na snagu danom objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
u periodu __________
u 000 dinara
Gruna računa, račun |
POZICIJA |
AOP |
Realizacija |
Plan za 01.01-31.12.201__. Tekuća godina |
period dd.mm.gg. |
Indeks period dd.mm.gg/ plan tekuća godina |
|
Plan |
Realizacija |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
PRIHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
60 do 65, osim 62 i 63 |
A. POSLOVNI PRIHODI (1002 + 1009 + 1016 + 1017) |
1001 |
|
|
|
|
|
60 |
I. PRIHODI OD PRODAJE ROBE (1003 + 1004 + 1005 + 1006 + 1007 + 1008) |
1002 |
|
|
|
|
|
600 |
1. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima na domaćem tržištu |
1003 |
|
|
|
|
|
601 |
2. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima na inostranom tržištu |
1004 |
|
|
|
|
|
602 |
3. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima na domaćem tržištu |
1005 |
|
|
|
|
|
603 |
4. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima na inostranom tržištu |
1006 |
|
|
|
|
|
604 |
5. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu |
1007 |
|
|
|
|
|
605 |
6. Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu |
1008 |
|
|
|
|
|
61 |
II. PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGA |
1009 |
|
|
|
|
|
610 |
1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga matičnim i zavisnim pravnim licima na domaćem tržištu |
1010 |
|
|
|
|
|
611 |
2. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga matičnim i zavisnim pravnim licima na inostranom tržištu |
1011 |
|
|
|
|
|
612 |
3. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim licima na domaćem tržištu |
1012 |
|
|
|
|
|
613 |
4. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim licima na inostranom tržištu |
1013 |
|
|
|
|
|
614 |
5. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu |
1014 |
|
|
|
|
|
615 |
6. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga na inostranom tržištu |
1015 |
|
|
|
|
|
64 |
III. PRIHODI OD PREMIJA, SUBVENCIJA, DOTACIJA, DONACIJA i SL. |
1016 |
|
|
|
|
|
640 |
Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i povraćaja poreskih dažbina |
1017 |
|
|
|
|
|
641 |
Prihodi po osnovu uslovljenih donacija |
1018 |
|
|
|
|
|
65 |
IV. DRUGI POSLOVNI PRIHODI |
1019 |
|
|
|
|
|
|
RASHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA |
1020 |
|
|
|
|
|
50 do 55, 62 i 63 |
B. POSLOVNI RASHODI (1019 - 1020 - 1021 + 1022 + 1023 + 1024 + 1025 + 1026 + 1027 + 1028 + 1029) ≥ 0 |
1021 |
|
|
|
|
|
50 |
I. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE |
1022 |
|
|
|
|
|
62 |
II. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE |
1023 |
|
|
|
|
|
630 |
III. POVEĆANJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH I GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA |
1024 |
|
|
|
|
|
631 |
IV. SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH I GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA |
1025 |
|
|
|
|
|
51 osim 513 |
V. TROŠKOVI MATERIJALA |
1026 |
|
|
|
|
|
513 |
VI. TROŠKOVI GORIVA I ENERGIJE |
1027 |
|
|
|
|
|
52 |
VII. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI |
1028 |
|
|
|
|
|
53 |
VIII. TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA |
1029 |
|
|
|
|
|
540 |
IX. TROŠKOVI AMORTIZACIJE |
1030 |
|
|
|
|
|
541 do 549 |
X. TROŠKOVI DUGOROČNIH REZERVISANJA |
1031 |
|
|
|
|
|
55 |
XI. NEMATERIJALNI TROŠKOVI |
1032 |
|
|
|
|
|
|
V. POSLOVNI DOBITAK (1001 - 1018) ≥ 0 |
1033 |
|
|
|
|
|
|
G. POSLOVNI GUBITAK (1018 - 1001) ≥ 0 |
1034 |
|
|
|
|
|
66 |
D. FINANSIJSKI PRIHODI (1033 + 1038 + 1039) |
1035 |
|
|
|
|
|
66, osim 662, 663 i 664 |
I. FINANSIJSKI PRIHODI OD POVEZANIH LICA I OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI (1034 + 1035 + 1036 + 1037) |
1036 |
|
|
|
|
|
660 |
1. Finansijski prihodi od matičnih i zavisnih pravnih lica |
1037 |
|
|
|
|
|
665 |
3. Prihodi od učešća u dobitku pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata |
1039 |
|
|
|
|
|
669 |
4. Ostali finansijski prihodi |
1040 |
|
|
|
|
|
662 |
II. PRIHODI OD KAMATA (OD TREĆIH LICA) |
1041 |
|
|
|
|
|
663 i 664 |
III. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE I POZITIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM LICIMA) |
1042 |
|
|
|
|
|
56 |
Đ. FINANSIJSKI RASHODI (1041 + 1046 + 1047) |
1043 |
|
|
|
|
|
56, osim 562, 563 i 564 |
I. FINANSIJSKI RASHODI IZ ODNOSA SA POVEZANIM PRAVNIM LICIMA I OSTALI FINANSIJSKI RASHODI (1042 + 1043 + 1044 + 1045) |
1044 |
|
|
|
|
|
560 |
1. Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim i zavisnim pravnim licima |
1045 |
|
|
|
|
|
561 |
2. Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim pravnim licima |
1046 |
|
|
|
|
|
565 |
3. Rashodi od učešća u gubitku pridruženih pravnih lica i zajedničkih poduhvata |
1047 |
|
|
|
|
|
566 i 569 |
4. Ostali finansijski rashodi |
1048 |
|
|
|
|
|
562 |
II. RASHODI KAMATA (PREMA TREĆIM LICIMA) |
1049 |
|
|
|
|
|
563 i 564 |
III. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE I NEGATIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM LICIMA) |
1050 |
|
|
|
|
|
|
E. DOBITAK IZ FINANSIRANJA (1032 - 1040) |
1051 |
|
|
|
|
|
|
Ž. GUBITAK IZ FINANSIRANJA (1040- 1032) |
1052 |
|
|
|
|
|
683 i 685 |
Z. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA |
1053 |
|
|
|
|
|
583 i 585 |
I. RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA |
1054 |
|
|
|
|
|
67 i 68, osim 683 i 685 |
J. OSTALI PRIHODI |
1055 |
|
|
|
|
|
57 i 58. osim 583 i 585 |
K. OSTALI RASHODI |
1056 |
|
|
|
|
|
|
L. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (1030 - 1031 + 1048 - 1049 + 1050 - 1051 + 1052 - 1053) |
1057 |
|
|
|
|
|
|
LJ. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (1031 - 1030 + 1049 - 1048 + 1051 - 1050 + 1053 - 1052) |
1058 |
|
|
|
|
|
69-59 |
M. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, EFEKTI PROMENE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE I ISPRAVKA GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA |
1059 |
|
|
|
|
|
59-69 |
N. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, RASHODI PROMENE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE I ISPRAVKA GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA |
1060 |
|
|
|
|
|
|
NJ. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (1054 - 1055 + 1056 - 1057) |
1061 |
|
|
|
|
|
|
O. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA (1055 - 1054 + 1057 - 1056) |
1062 |
|
|
|
|
|
|
P. POREZ NA DOBITAK |
1063 |
|
|
|
|
|
721 |
I. PORESKI RASHOD PERIODA |
1064 |
|
|
|
|
|
deo 722 |
II. ODLOŽENI PORESKI RASHODI PERIODA |
1065 |
|
|
|
|
|
deo 722 |
III. ODLOŽENI PORESKI PRIHODI PERIODA |
1066 |
|
|
|
|
|
|
R. ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA |
1067 |
|
|
|
|
|
|
S. NETO DOBITAK (1058 - 1059 - 1060 - 1061 + 1062) |
1068 |
|
|
|
|
|
|
T. NETO GUBITAK (1059 - 1058 + 1060 + 1061 - 1062) |
1069 |
|
|
|
|
|
|
I. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAČIMA |
1070 |
|
|
|
|
|
|
II. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VEĆINSKOM VLASNIKU |
1071 |
|
|
|
|
|
|
III. ZARADA PO AKCIJI |
1072 |
|
|
|
|
|
|
1. Osnovna zarada po akciji |
1073 |
|
|
|
|
|
|
2. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji |
1074 |
|
|
|
|
|
Datum: ________________ |
|
|
|
Ovlašćeno lice: _______________________ |
|
|
M.P. |
|
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
na dan ____________
u 000 dinara
Grupa računa, račun |
POZICIJA |
AOP |
Stanje na dan |
Planirano stanje na dan |
dd.mm.gg |
Indeks period dd.mm.gg / program tekuća godina |
|
Plan |
Realizacija |
||||||
|
AKTIVA |
|
|
|
|
|
|
0 |
A. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL |
001 |
|
|
|
|
|
|
B. STALNA IMOVINA (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034) |
002 |
|
|
|
|
|
1 |
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008 + 0009) |
003 |
|
|
|
|
|
010 i deo 019 |
1. Ulaganja u razvoj |
004 |
|
|
|
|
|
011, 012 i deo 019 |
2. Koncesije, patenti, licence, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 |
|
|
|
|
|
013 i deo 019 |
3. Gudvil |
006 |
|
|
|
|
|
014 i deo 019 |
4. Ostala nematerijalna imovina |
007 |
|
|
|
|
|
015 i deo 019 |
5. Nematerijalna imovina u pripremi |
008 |
|
|
|
|
|
016 i deo 019 |
6. Avansi za nematerijalnu imovinu |
010 |
|
|
|
|
|
2 |
II. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018) |
|
|
|
|
|
|
020, 021 i deo 029 |
1. Zemljište |
011 |
|
|
|
|
|
022 i deo 029 |
2. Građevinski objekti |
012 |
|
|
|
|
|
023 i deo 029 |
3. Postrojenja i oprema |
013 |
|
|
|
|
|
024 i deo 029 |
4. Investicione nekretnine |
014 |
|
|
|
|
|
025 i deo 029 |
5. Ostale nekretnine, postrojenja i oprema |
015 |
|
|
|
|
|
026 i deo 029 |
6. Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi |
016 |
|
|
|
|
|
027 i deo 029 |
7. Ulaganja na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi |
017 |
|
|
|
|
|
028 i deo 029 |
8. Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu |
018 |
|
|
|
|
|
3 |
III. BIOLOŠKA SREDSTVA (0020 + 0021 + 0022 + 0023) |
019 |
|
|
|
|
|
030, 031 i deo 039 |
1. Šume i višegodišnji zasadi |
020 |
|
|
|
|
|
032 i deo 039 |
2. Osnovno stado |
021 |
|
|
|
|
|
037 i deo 039 |
3. Biološka sredstva u pripremi |
022 |
|
|
|
|
|
038 i deo 039 |
4. Avansi za biološka sredstva |
023 |
|
|
|
|
|
04. osim 047 |
IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI |
024 |
|
|
|
|
|
040 i deo 049 |
1. Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica |
025 |
|
|
|
|
|
041 i deo 049 |
2. Učešća u kapitalu pridruženih pravnih lica i zajedničkim poduhvatima |
026 |
|
|
|
|
|
042 i deo 049 |
3. Učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge hartije od vrednosti raspoložive za prodaju |
027 |
|
|
|
|
|
deo 043, deo 044 i deo 049 |
4. Dugoročni plasmani matičnim i zavisnim pravnim licima |
028 |
|
|
|
|
|
deo 043, deo 044 i deo 049 |
5. Dugoročni plasmani ostalim povezanim pravnim licima |
029 |
|
|
|
|
|
deo 045 i deo 049 |
6. Dugoročni plasmani u zemlji |
030 |
|
|
|
|
|
deo 045 i deo 049 |
7. Dugoročni plasmani u inostranstvu |
031 |
|
|
|
|
|
046 i deo 049 |
8. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća |
032 |
|
|
|
|
|
048 i deo 049 |
9. Ostali dugoročni finansijski plasmani |
033 |
|
|
|
|
|
5 |
V. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA |
034 |
|
|
|
|
|
050 i deo 059 |
1. Potraživanja od matičnog i zavisnih pravnih lica |
035 |
|
|
|
|
|
051 i deo 059 |
2. Potraživanja od ostalih povezanih lica |
036 |
|
|
|
|
|
052 i deo 059 |
3. Potraživanja po osnovu prodaje na robni kredit |
037 |
|
|
|
|
|
053 i deo 059 |
4. Potraživanja za prodaju po ugovorima o finansijskom lizingu |
038 |
|
|
|
|
|
054 i deo 059 |
5. Potraživanja po osnovu jemstva |
039 |
|
|
|
|
|
055 i deo 059 |
6. Sporna i sumnjiva potraživanja |
040 |
|
|
|
|
|
056 i deo 059 |
7. Ostala dugoročna potraživanja |
041 |
|
|
|
|
|
288 |
V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA |
042 |
|
|
|
|
|
|
G. OBRTNA IMOVINA (0044 + 0051 + 0059 + 0060 + 0061 + 0062 + 0068 + 0069 + 0070) |
043 |
|
|
|
|
|
Klasa 1 |
I. ZALIHE (0045 + 0046 + 0047 + 0048 + 0049 + 0050) |
044 |
|
|
|
|
|
10 |
1. Materijal, rezervni delovi, alat i sitan inventar |
045 |
|
|
|
|
|
11 |
2. Nedovršena proizvodnja i nedovršene usluge |
046 |
|
|
|
|
|
12 |
3 Gotovi proizvodi |
047 |
|
|
|
|
|
13 |
4. Roba |
048 |
|
|
|
|
|
14 |
5. Stalna sredstva namenjena prodaji |
049 |
|
|
|
|
|
15 |
6. Plaćeni avansi za zalihe i usluge |
050 |
|
|
|
|
|
|
II. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE (0052 + 0053 + 0054 + 0055 + 0056 + 0057 + 0058) |
051 |
|
|
|
|
|
200 i deo 209 |
1. Kupci u zemlji - matična i zavisna pravna lica |
052 |
|
|
|
|
|
201 i deo 209 |
2. Kupci u Inostranstvu - matična i zavisna pravna |
053 |
|
|
|
|
|
202 i deo 209 |
3. Kupci u zemlji - ostala povezana pravna lica |
054 |
|
|
|
|
|
203 i deo 209 |
4. Kupci u inostranstvu - ostala povezana pravna lica |
055 |
|
|
|
|
|
204 i deo 209 |
5. Kupci u zemlji |
056 |
|
|
|
|
|
205 i deo 209 |
6. Kupci u inostranstvu |
057 |
|
|
|
|
|
206 i deo 209 |
7. Ostala potraživanja po osnovu prodaje |
058 |
|
|
|
|
|
21 |
III. POTRAŽIVANJA IZ SPECIFIČNIH |
059 |
|
|
|
|
|
22 |
IV. DRUGA POTRAŽIVANJA |
060 |
|
|
|
|
|
236 |
V. FINANSIJSKA SREDSTVA KOJA SE VREDNUJU PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS |
061 |
|
|
|
|
|
23 osim 236 i 237 |
VI. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (0063 + 0064 + 0065 + 0066 + 0067) |
062 |
|
|
|
|
|
230 i deo 239 |
1. Kratkoročni krediti i plasmani - matična i zavisna pravna lica |
063 |
|
|
|
|
|
231 i deo 239 |
2. Kratkoročni krediti i plasmani - ostala povezana pravna lica |
064 |
|
|
|
|
|
232 i deo 239 |
3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji |
065 |
|
|
|
|
|
233 i deo 239 |
4. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu |
066 |
|
|
|
|
|
234, 235, 238 i deo 239 |
5. Ostali kratkoročni finansijski plasmani |
067 |
|
|
|
|
|
24 |
VII. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA |
068 |
|
|
|
|
|
27 |
VIII. POREZ NA DODATU VREDNOST |
069 |
|
|
|
|
|
28 osim 288 |
IX. AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA |
070 |
|
|
|
|
|
|
D. UKUPNA AKTIVA = POSLOVNA IMOVINA (0001 + 0002 + 0042 + 0043) |
071 |
|
|
|
|
|
88 |
Đ. VANBILANSNA AKTIVA |
072 |
|
|
|
|
|
|
PASIVA |
|
|
|
|
|
|
|
A. KAPITAL (0402 + 0411 - 0412 + 0413 + 0414 + 0415 - 0416 + 0417 + 0420 - 0421) ≥ 0 = (0071 - 0424 - 0441 -0442) |
0401 |
|
|
|
|
|
30 |
I. OSNOVNI KAPITAL (0403 + 0404 + 0405 + 0406 + 0407 + 0408 + 0409 + 0410) |
0402 |
|
|
|
|
|
300 |
1. Akcijski kapital |
0403 |
|
|
|
|
|
301 |
2. Udeli društava s ograničenom odgovornošću |
0404 |
|
|
|
|
|
302 |
3. Ulozi |
0405 |
|
|
|
|
|
303 |
4. Državni kapital |
0406 |
|
|
|
|
|
304 |
5. Društveni kapital |
0407 |
|
|
|
|
|
305 |
6. Zadružni udeli |
0408 |
|
|
|
|
|
306 |
7. Emisiona premija |
0409 |
|
|
|
|
|
309 |
8. Ostali osnovni kapital |
0410 |
|
|
|
|
|
31 |
II. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL |
0411 |
|
|
|
|
|
047 i 237 |
III. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE |
0412 |
|
|
|
|
|
32 |
IV. REZERVE |
0413 |
|
|
|
|
|
330 |
V. REVALORIZACIONE REZERVE PO OSNOVU REVALORIZACIJE NEMATERIJALNE IMOVINE NEKRETNINA, POSTROJENJA I OPREME |
0414 |
|
|
|
|
|
33 osim 330 |
VI. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA (potražna salda računa grupe 33 osim 330) |
0415 |
|
|
|
|
|
33 osim 330 |
VII. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA (dugovna salda računa grupe 33 osim |
0416 |
|
|
|
|
|
34 |
VIII. NERASPOREĐENI DOBITAK (0418 + 0419) |
0417 |
|
|
|
|
|
340 |
1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina |
0418 |
|
|
|
|
|
341 |
2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine |
0419 |
|
|
|
|
|
|
IX. UČEŠĆE BEZ PRAVA KONTROLE |
0420 |
|
|
|
|
|
35 |
X. GUBITAK (0422 + 0423) |
0421 |
|
|
|
|
|
350 |
1. Gubitak ranijih godina |
0422 |
|
|
|
|
|
351 |
2. Gubitak tekuće godine |
0423 |
|
|
|
|
|
|
B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (0425 + 0432) |
0424 |
|
|
|
|
|
40 |
X. DUGOROČNA REZERVISANJA (0426 + 0427 + 0428 + 0429 + 0430 + 0431) |
0425 |
|
|
|
|
|
400 |
1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku |
0426 |
|
|
|
|
|
401 |
2. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava |
0427 |
|
|
|
|
|
403 |
3. Rezervisanja za troškove restrukturiranja |
0428 |
|
|
|
|
|
404 |
4. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposleni |
0429 |
|
|
|
|
|
405 |
5. Rezervisanja za troškove sudskih sporova |
0430 |
|
|
|
|
|
402 i 409 |
6. Ostala dugoročna rezervisanja |
0431 |
|
|
|
|
|
41 |
II. DUGOROČNE OBAVEZE (0433 + 0434 + 0435 + 0436 + 0437 + 0438 + 0439 + 0440) |
0432 |
|
|
|
|
|
410 |
1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital |
0433 |
|
|
|
|
|
411 |
2. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima |
0434 |
|
|
|
|
|
412 |
3. Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima |
0435 |
|
|
|
|
|
413 |
4. Obaveze po emitovanim hartijama od vrednosti u periodu dužem od godinu dana |
0436 |
|
|
|
|
|
414 |
5. Dugoročni krediti i zajmovi u zemlji |
0437 |
|
|
|
|
|
415 |
6. Dugoročni krediti i zajmovi u inostranstvu |
0438 |
|
|
|
|
|
416 |
7. Obaveze po osnovu finansijskog lizinga |
0439 |
|
|
|
|
|
419 |
8. Ostale dugoročne obaveze |
0440 |
|
|
|
|
|
498 |
V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE |
0441 |
|
|
|
|
|
42 do 49 (osim 498) |
G. KRATKOROČNE OBAVEZE (0443 + 0450 + 0451 + 0459 + 0460 + 0461 + 0462) |
0442 |
|
|
|
|
|
42 |
I. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE (0444 + 0445 + 0446 + 0447 + 0448 + 0449) |
0443 |
|
|
|
|
|
420 |
1. Kratkoročni krediti od matičnih i zavisnih pravnih lica |
0444 |
|
|
|
|
|
421 |
2. Kratkoročni krediti od ostalih povezanih pravnih |
0445 |
|
|
|
|
|
422 |
3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji |
0446 |
|
|
|
|
|
423 |
4. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu |
0447 |
|
|
|
|
|
427 |
5. Obaveze po osnovu stalnih sredstava i sredstava obustavljenog poslovanja namenjenih prodaji |
0448 |
|
|
|
|
|
424, 425, 426 i 429 |
6. Ostale kratkoročne finansijske obaveze |
0449 |
|
|
|
|
|
430 |
II. PRIMLJENI AVANSI, DEPOZITI I KAUCIJE |
0450 |
|
|
|
|
|
43 osim 430 |
III. OBAVEZE IZ POSLOVANJA (0452 + 0453 + 0454 + 0455 + 0456 + 0457 + 0458) |
0451 |
|
|
|
|
|
431 |
1. Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u zemlji |
0452 |
|
|
|
|
|
432 |
2. Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u inostranstvu |
0453 |
|
|
|
|
|
433 |
3. Dobavljači - ostala povezana pravna lica u zemlji |
0454 |
|
|
|
|
|
434 |
4. Dobavljači - ostala povezana pravna lica u |
0455 |
|
|
|
|
|
435 |
5. Dobavljači u zemlji |
0456 |
|
|
|
|
|
436 |
6. Dobavljači u inostranstvu |
0457 |
|
|
|
|
|
439 |
7. Ostale obaveze iz poslovanja |
0458 |
|
|
|
|
|
44, 45 i 46 |
IV. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE |
0459 |
|
|
|
|
|
47 |
V. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST |
0460 |
|
|
|
|
|
48 |
VI. OBAVEZE ZA OSTALE POREZE, DOPRINOSE I DRUGE DAŽBINE |
0461 |
|
|
|
|
|
49 osim 498 |
VII. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA |
0462 |
|
|
|
|
|
|
D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA (0412 + 0416 + 0421 - 0420 - 0417 - 0415 - 0414 - 0413 - 0411 -0402) ≥ 0 = (0441 + 0424 + 0442 - 0071) ≥ 0 |
0463 |
|
|
|
|
|
|
Đ. UKUPNA PASIVA (0424 + 0442 + 0441 + 0401 -0463) ≥ 0 |
0464 |
|
|
|
|
|
89 |
E. VANBILANSNA PASIVA |
0465 |
|
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: _____________
Matični broj: ______________
u periodu od __________ do __________ 20__. godine
u dinarima
|
POZICIJA |
AOP |
Realizacija 01.01-31.12.201_. Prethodna godina |
Plan za 01.01-31.12.201_. Tekuća godina |
period dd.mm.gg |
Indeks period dd.mm.gg/ program tekuća godina |
|
Plan |
Realizacija |
||||||
1 |
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI |
|
|
|
|
|
|
2 |
1. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) |
3001 |
|
|
|
|
|
3 |
1. Prodaja i primljeni avansi |
3002 |
|
|
|
|
|
4 |
2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti |
3003 |
|
|
|
|
|
5 |
3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja |
3004 |
|
|
|
|
|
6 |
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 5) |
3005 |
|
|
|
|
|
7 |
1. Isplate dobavljačima i dati avansi |
3006 |
|
|
|
|
|
8 |
2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi |
3007 |
|
|
|
|
|
9 |
3. Plaćene kamate |
3008 |
|
|
|
|
|
10 |
4. Porez na dobitak |
3009 |
|
|
|
|
|
11 |
5. Odlivi po osnovu ostalih javnih prihoda |
3010 |
|
|
|
|
|
12 |
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (I-II) |
3011 |
|
|
|
|
|
13 |
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (II-I) |
3012 |
|
|
|
|
|
14 |
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA |
|
|
|
|
|
|
15 |
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 5) |
3013 |
|
|
|
|
|
16 |
1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) |
3014 |
|
|
|
|
|
17 |
2. Prodaja nematerijalne imovine, nekretnine postrojenja, opreme i bioloških sredstava |
3015 |
|
|
|
|
|
18 |
3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) |
3016 |
|
|
|
|
|
19 |
4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja |
3017 |
|
|
|
|
|
20 |
5. Primljene dividende |
3018 |
|
|
|
|
|
21 |
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3) |
3019 |
|
|
|
|
|
22 |
1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) |
3020 |
|
|
|
|
|
23 |
2. Kupovina nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstava |
3021 |
|
|
|
|
|
24 |
3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) |
3022 |
|
|
|
|
|
25 |
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I-II) |
3023 |
|
|
|
|
|
26 |
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II-I) |
3024 |
|
|
|
|
|
27 |
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA |
|
|
|
|
|
|
28 |
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 5) |
3025 |
|
|
|
|
|
29 |
1. Uvećanje osnovnog kapitala |
3026 |
|
|
|
|
|
30 |
2. Dugoročni krediti (neto prilivi) |
3027 |
|
|
|
|
|
31 |
3. Kratkoročni krediti (neto prilivi) |
3028 |
|
|
|
|
|
32 |
4. Ostale dugoročne obaveze |
3029 |
|
|
|
|
|
33 |
5. Ostale kratkoročne obaveze |
3030 |
|
|
|
|
|
34 |
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 6) |
3031 |
|
|
|
|
|
35 |
1. Otkup sopstvenih akcija i udela |
3032 |
|
|
|
|
|
36 |
2. Dugoročni krediti (odlivi) |
3033 |
|
|
|
|
|
37 |
3. Kratkoročni krediti (odlivi) |
3034 |
|
|
|
|
|
38 |
4. Ostale obaveze (odlivi) |
3035 |
|
|
|
|
|
39 |
5. Finansijski lizing |
3036 |
|
|
|
|
|
40 |
6. Isplaćene dividende |
3037 |
|
|
|
|
|
41 |
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I-II) |
3038 |
|
|
|
|
|
42 |
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II-I) |
3039 |
|
|
|
|
|
43 |
G. SVEGA PRILIV GOTOVINE (3001 + 3013 + 3025) |
3040 |
|
|
|
|
|
44 |
D. SVEGA ODLIV GOTOVINE (3005- 3019 + 3031) |
3041 |
|
|
|
|
|
45 |
Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (3040 -3041) |
3042 |
|
|
|
|
|
46 |
E. NETO ODLIV GOTOVINE (3041 - 3040) |
3043 |
|
|
|
|
|
47 |
Z. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA |
3044 |
|
|
|
|
|
48 |
Ž. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE |
3045 |
|
|
|
|
|
49 |
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE |
3046 |
|
|
|
|
|
50 |
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA (3042 - 3043 + 3044 + 3045 - 3046) |
3047 |
|
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
u dinarima
R. br. |
Troškovi zaposlenih |
Realizacija 01.01-31.12.201_. Prethodna godina |
Plan za 01.01-31.12.201_. Tekuća godina |
period dd.mm.gg |
Indeks period dd.mm.gg/ plan tekuća godina |
|
Plan |
Realizacija |
|||||
1. |
Masa NETO zarada (zarada po odbitku pripadajućih poreza i doprinosa na teret zaposlenog |
|
|
|
|
|
2. |
Masa BRUTO 1 zarada (zarada sa pripadajućim porezom i doprinosima na teret zaposlenog |
|
|
|
|
|
3. |
Masa BRUTO 2 zarada (zarada sa pripadajućim porezom i doprinosima na teret poslodavca) |
|
|
|
|
|
4. |
Broj zaposlenih po kadrovskoj evidenciji - UKUPNO* |
|
|
|
|
|
4.1. |
- na neodređeno vreme |
|
|
|
|
|
4.2. |
- na određeno vreme |
|
|
|
|
|
5 |
Naknade po ugovoru o delu |
|
|
|
|
|
6 |
Broj primalaca naknade po ugovoru o delu |
|
|
|
|
|
7 |
Naknade po autorskim ugovorima |
|
|
|
|
|
8 |
Broj primalaca naknade po autorskim ugovorima |
|
|
|
|
|
9 |
Naknade po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima |
|
|
|
|
|
10 |
Broj primalaca naknade po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima |
|
|
|
|
|
11 |
Naknade fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora |
|
|
|
|
|
12 |
Broj primalaca naknade po osnovu ostalih ugovora |
|
|
|
|
|
13 |
Naknade članovima skupštine |
|
|
|
|
|
14 |
Broj članova skupštine |
|
|
|
|
|
15 |
Naknade članovima upravnog odbora |
|
|
|
|
|
16 |
Broj članova upravnog odbora |
|
|
|
|
|
17 |
Naknade članovima nadzornog odbora |
|
|
|
|
|
18 |
Broj članova nadzornog odbora |
|
|
|
|
|
19 |
Prevoz zaposlenih na posao i sa posla |
|
|
|
|
|
20 |
Dnevnice na službenom putu |
|
|
|
|
|
21 |
Naknade troškova na službenom putu |
|
|
|
|
|
22 |
Otpremnina za odlazak u penziju |
|
|
|
|
|
23 |
Broj primalaca |
|
|
|
|
|
24 |
Jubilarne nagrade |
|
|
|
|
|
25 |
Broj primalaca |
|
|
|
|
|
26 |
Smeštaj i ishrana na terenu |
|
|
|
|
|
27 |
Pomoć radnicima i porodici radnika |
|
|
|
|
|
28 |
Stipendije |
|
|
|
|
|
29 |
Ostale naknade troškova zaposlenima i ostalim fizičkim licima |
|
|
|
|
|
* broj zaposlenih poslednjeg dana izveštajnog perioda
** pozicije od 5 do 29 koje se iskazuju u novčanim jedinicama prikazati u bruto iznosu
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
R. br. |
Osnov odliva / prijema kadrova |
Broj zaposlenih na neodređeno vreme |
Broj zaposlenih na određeno vreme |
Broj angažovanih po osnovu ugovora (rad van radnog odnosa) |
|
Stanje na dan 31.12.2014. godine* |
|
|
|
1. |
Odliv kadrova |
|
|
|
2. |
navesti osnov |
|
|
|
3. |
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Prijem |
|
|
|
7. |
navesti osnov |
|
|
|
8. |
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
Stanje na dan 31.03.2015. godine** |
|
|
|
* poslednji dan prethodnog kvartala
** poslednji dan kvartala za koji se izveštaj dostavlja
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
KRETANJE CENA PROIZVODA I USLUGA
R. Br. |
VRSTA PROIZVODA I USLUGE |
decembar prethodne godine |
Cena u dinarima po jedinici mere za tekuću godinu |
Indeks |
|||||||||||
I |
II |
III |
IV |
V |
VI |
VII |
VIII |
IX |
X |
XI |
XII |
dec. tekuće godine |
|||
dec. prethodne godine |
|||||||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
SUBVENCIJE I OSTALI PRIHODI IZ BUDŽETA
Prihod |
Prethodna godina 201_ |
||||
Planirano |
Preneto iz budžeta |
Realizovano |
Neutrošeno |
Iznos neutrošenih sredstava iz ranijih godina (u odnosu na prethodnu) |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 (2-3) |
5 |
Subvencije |
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta* |
|
|
|
|
|
UKUPNO |
|
|
|
|
|
Plan za period 01.01-31.12.201_ |
|||||
|
I kvartal |
II kvartal |
III kvartal |
IV kvartal |
Ukupno |
Subvencije |
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta* |
|
|
|
|
|
I kvartal |
|||||
Prihod |
Planirano |
Preneto iz budžeta |
Realizovano |
Neutrošeno |
Indeks realizacije, I kvartal/plan tekuća godina |
Subvencije |
1 |
2 |
3 |
4(2-3) |
5 |
|
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta* |
|
|
|
|
|
II kvartal |
|||||
Prihod |
Planirano |
Preneto iz budžeta |
Realizovano |
Neutrošeno |
Indeks realizacije II kvartal/plan tekuća godina |
Subvencije |
1 |
2 |
3 |
4(2-3) |
5 |
|
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta* |
|
|
|
|
|
III kvartal |
|||||
|
Planirano |
Preneto iz budžeta |
Realizovano |
Neutrošeno |
Indeks realizacije III kvartal/plan tekuća godina |
Subvencije |
1 |
2 |
3 |
4 (2-3) |
5 |
|
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta |
|
|
|
|
|
IV kvartal |
|||||
Prihod |
Planirano |
Preneto iz budžeta |
Realizovano |
Neutrošeno |
Indeks realizacije IV kvartal/plan tekuća godina |
Subvencije |
1 |
2 |
3 |
4 (2-3) |
5 |
|
|
|
|
|
|
Ostali prihodi iz budžeta* |
|
|
|
|
|
* Pod ostalim prihodima iz budžeta smatraju se svi prihodi koji nisu subvencije (npr. dodela sredstava iz budžeta po javnom pozivu, konkursu i sl.)
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
R. br. |
Pozicija |
Realizacija 01.01-31.12.201_. Prethodna godina |
Plan za 01.01-31.12.201_. Tekuća godina |
period dd.mm.gg |
Indeks period dd.mm.gg/ tekuća godina |
|
Plan |
Realizacija |
|||||
1. |
Sponzorstvo |
|
|
|
|
|
2. |
Donacije |
|
|
|
|
|
3. |
Humanitarne aktivnosti |
|
|
|
|
|
4. |
Sportske aktivnosti |
|
|
|
|
|
5. |
Reprezentacija |
|
|
|
|
|
6. |
Reklama i propaganda |
|
|
|
|
|
7. |
Ostalo |
|
|
|
|
|
Redni broj |
Sponzorstvo |
Donacije |
Humanitarne aktivnosti |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Primalac |
Namena |
Iznos |
Primalac |
Namena |
Iznos |
Primalac |
Namena |
Iznos |
|
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
Poslovna godina |
Neto dobit |
Godina uplate u budžet |
Iznos uplaćen u budžet po osnovu dobiti iz prethodne godine |
Pravni osnov (broj odluke Vlade) |
Datum uplate |
Iznos uplaćen u budžet po osnovu dobiti iz prethodnih godina (neraspoređena dobit) |
Datum uplate |
Pravni osnov |
Ukupno uplaćeno u budžet 10=4 + 7 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
2014* |
|
2015 |
|
|
|
|
|
|
|
2013 |
|
2014 |
|
|
|
|
|
|
|
2012 |
|
2013 |
|
|
|
|
|
|
|
2011 |
|
2012 |
|
|
|
|
|
|
|
* prethodna godina
NETO DOBIT - plan uplate u tekućoj godini
Neto dobit u prethodnoj godini |
Planirani iznos uplate neto dobiti iz prethodne godine |
Planirana dinamika uplate u tekućoj godini |
Planirani iznos uplate neraspoređene dobiti |
Planirana dinamika uplate u tekućoj godini |
Ukupno 6=2 + 4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
Planski kurs: _________________
|
Naziv kredita / Projekta |
Valuta |
Ugovoreni iznos kredita |
Garancija države Da/Ne |
Stanje kreditne zaduženosti na DD. MM. __. godine u originalnoj valuti |
Stanje kreditne zaduženosti na DD. MM. __. godine u dinarima |
Rok otplate bez perioda počeka |
Period počeka |
Datum prve otplate |
Kamatna stopa |
Broj otplata tokom jedne godine |
Plan plaćanja po kreditu za tekuću godinu u dinarima |
|||||||
Kreditor |
Glavnica prvi kvartal |
Glavnica drugi kvartal |
Glavnica treći kvartal |
Glavnica četvrti kvartal |
Kamata prvi kvartal |
Kamata drugi kvartal |
Kamata treći kvartal |
Kamata četvrti kvartal |
|||||||||||
Domaći kreditor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strani kreditor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
........... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ukupno kreditno zaduženje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od čega za likvidnost |
|
|
|||||||||||||||||
od čega za kapitalne projekte |
|||||||||||||||||||
* Za strane kredite je neophodno navesti iznos i u originalnoj valuti.
** Ukupno stanje kreditne zaduženosti treba da odgovara zbiru pozicija 6.2 i 7.2 - u obrascu 10
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA
STANJE NA DAN |
AOP |
Vrsta sredstava (tekući račun, blagajna, devizni račun, akreditivi..) |
Naziv banke |
Iznos u originalnoj valuti |
Iznos u dinarima |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
31.12.201_. (prethodna godina) |
068 |
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
31.03.201_. |
068 |
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
30.06.201_. |
068 |
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
30.09.201_. |
068 |
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
31.12.201_. |
068 |
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
|
068 |
|
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
|
u 000 dinara |
|||||
Izvršene isplate za investicije u osnovne fondove1 |
prethodna godina |
plan za tekuću godinu |
31.03.201_ |
30.06.201_ |
30.09.201_ |
31.12.201_ |
Iz sopstvenih sredstava (dinarskih i deviznih) |
|
|
|
|
|
|
Iz udruženih sredstava (domaćih i stranih suinvestitora) |
|
|
|
|
|
|
Iskorišćeni finansijski krediti kod domaćih i inostranih kreditora2 |
|
|
|
|
|
|
Iz sredstava državnih organa i organa lokalne samouprave |
|
|
|
|
|
|
1 IZVRŠENE ISPLATE ZA INVESTICIJE U OSNOVNE FONDOVE prikazuje novčana ulaganja u osnovne fondove (u gotovom novcu, čekom, virmanom ili drugim nalogom) u toku godine, bez obzira na to kada je izvršena njihova izgradnja, izrada ili nabavka. Isplatama se obuhvataju i otplate komercijalnih kredita i finansijskog lizinga iskorišćenih u toku godine, kao i isplaćene kursne razlike u tekućoj godini, bez obzira na to kada su nastale. Isplate iz sopstvenih sredstava obuhvataju dinarska i devizna sredstva neposrednog investitora: sredstva izdvojena za amortizaciju, sredstva budžeta preneta na račun investitora i druga sopstvena sredstva. Isplate iz udruženih sredstava obuhvataju dinarska i devizna sredstva domaćih i stranih suinvestitora, kao i fizičkih lica, udružena sa sredstvima neposrednog investitora na osnovu zajedničkog ulaganja. Isplate iz kredita obuhvataju bankarske i finansijske kredite, kao i finansijske kredite neposredno ugovorene sa inostranim firmama. Isplate iz sredstava državnih organa i jedinica organa lokalne samouprave obuhvataju kredite dobijene od državnih organa i jedinica organa lokalne samouprave, ugovorene posredstvom banke ili neposredno sa ili bez obaveze vraćanja.
2 Obuhvatiti samo isplate izvršene tokom izveštajnog perioda (bez prenetog salda, storna i preknjižavanja i bez ostvarenih ali neplaćenih investicija). U isplate za investicije uključuju se kursne razlike koje su plaćene u izveštaju.
VREMENSKA RAZGRANIČENJA IZMEĐU ISPLATA ZA INVESTICIJE I OSTVARENIH INVESTICIJA* |
u 000 dinara |
|||||
|
prethodna godina |
plan za tekuću godinu |
31.03.201__ |
30.06.201__ |
30.09.201__ |
31.12.201__ |
Isplaćeno za investicije u osnovne fondove u izveštajnom periodu |
|
|
|
|
|
|
od toga: za izvršenje radova i nabavke |
|
|
|
|
|
|
Izvršeni a neplaćeni radovi u toku izveštajnog perioda |
|
|
|
|
|
|
Vrednost osnovnih fondova proizvedenih i zadržanih za sopstvenu upotrebu u izveštajnom periodu |
|
|
|
|
|
|
Vrednost osnovnih fondova stečenih trampom (kompenzacijom) u izveštajnom periodu |
|
|
|
|
|
|
Vrednost osnovnih fondova primljenih kao kapitalni transfer u naturi (humanitarna pomoć, donacije i dr.) |
|
|
|
|
|
|
*VREMENSKA RAZGRANIČENJA IZMEĐU ISPLATA ZA INVESTICIJE I OSTVARENIH INVESTICIJA SA STANJEM KRAJEM IZVEŠTAJNOG PERIODA Prikazuje odnos između izvršenih isplata u izveštajnoj godini i vrednosti fizički ostvarenih investicija u istom periodu, uz vremensko razgraničenje na koje se te isplate, odnosno fizički ostvarene investicije odnose. Vrednost fizički ostvarenih investicija tokom perioda predstavlja vrednost efektivno izvršene izgradnje, izrade ili nabavke objekata, opreme i ostalog, bez obzira na to da li su završene i da li je izvršena njihova isplata. Vrednost nabavljenog investicionog dobra obuhvata cenu proizvođača, trgovinsku maržu, takse, transportne troškove troškove montaže, kao i troškove za izradu studija, projekata, investicionih elaborata, ekspertiza tehnički pregled i troškove prenosa vlasništva. Porez na dodatu vrednost (PDV) nije uključen u ovu vrednost, osim u slučaju kada poslovni subjekt nema prava na odbitak prethodnog poreza.
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|
Preduzeće: __________________
Matični broj: ________________________
IZVEŠTAJ O STANJU POJEDINIH FINANSIJSKIH INSTRUMENATA U BILANSNOJ AKTIVI I PASIVI JAVNOG PREDUZEĆA
R. br. |
AOP |
FINANSIJSKI INSTRUMENTI |
Veza AOP |
Bruto |
Ispravka vrednosti |
1 |
2 |
3 |
|
4 |
5 |
|
|
AKTIVA |
|
|
|
1. |
|
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI |
0063; 0064; 0065; 0067 |
|
|
1.1 |
|
Plasmani sektoru stanovništva |
|
|
|
1.2 |
|
Plasmani javnim preduzećima |
|
|
|
1.3 |
|
Plasmani privrednim društvima |
|
|
|
1.4 |
|
Ostali plasmani |
|
|
|
2. |
|
OSTALI DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI |
0028;0029;0030;0033;0035;0036 |
|
|
2.1 |
|
Plasmani sektoru stanovništva |
|
|
|
2.2 |
|
Plasmani javnim preduzećima |
|
|
|
2.3 |
|
Plasmani privrednim društvima |
|
|
|
2.4 |
|
Ostali plasmani |
|
|
|
3. |
|
UČEŠĆA U KAPITALU |
0025; 0026; 0027 |
|
|
3.1 |
|
Vlasnički udeli u javnim preduzećima |
|
|
|
3.2 |
|
Vlasnički udeli u privrednim društvima |
|
|
|
3.3 |
|
Vlasnički udeli u finansijskim institucijama |
|
|
|
3.4 |
|
Ostala učešća u kapitalu |
|
|
|
4. |
|
POTRAŽIVANJA ZA PRODATE PROIZVODE, ROBU I USLUGE I DATI AVANSI |
0009; 0018; 0023; 0037; 0038; 0040; 0050; 0052; 0054; 0056; 0058 |
|
|
4.1 |
|
Potraživanja od sektora stanovništva |
|
|
|
4.2 |
|
Potraživanja od javnih preduzeća |
|
|
|
4.3 |
|
Potraživanja od privrednih društava |
|
|
|
4.4 |
|
Ostala potraživanja za prodate proizvode. robu i usluge i date avanse |
|
|
|
5. |
|
OSTALA POTRAŽIVANJA |
0 |
|
|
5.1 |
|
Potraživanja od sektora stanovništva |
|
|
|
5.2 |
|
Potraživanja od javnih preduzeća |
|
|
|
5.3 |
|
Potraživanja od privrednih društava |
|
|
|
5.4 |
|
Potraživanja od državnih organa i organizacija i jedinica lokalne samouprave |
|
|
|
5.5 |
|
Ostala potraživanja |
|
|
|
|
|
PASIVA |
|
|
|
6. |
|
KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE |
0444; 0445; 0446; 0449 |
|
|
6.1 |
|
Primljeni krediti i zajmovi od privrednih društava |
|
|
|
6.2 |
|
Primljeni krediti i zajmovi od finansijskih institucija |
|
|
|
6.3 |
|
Ostali primljeni krediti i zajmovi |
|
|
|
6.4 |
|
Obaveze po kratkoročnim hartijama od vrednosti |
|
|
|
7. |
|
DUGOROČNI KREDITI I OSTALE DUGOROČNE OBAVEZE |
0434; 0435; 0437; 0439; 0440 |
|
|
7.1 |
|
Primljeni krediti i zajmovi od privrednih društava |
|
|
|
7.2 |
|
Primljeni krediti i zajmovi od finansijskih institucija |
|
|
|
7.3 |
|
Ostali primljeni krediti i zajmovi i dugoročne obaveze |
|
|
|
8. |
|
OSNOVNI KAPITAL |
0403; 0404; 0405; 0406; 0407; 0408; 0410 |
|
|
8.1 |
|
Osnovni kapital u vlasništvu republičkih organa i organizacija |
|
|
|
8.2 |
|
Osnovni kapital u vlasništvu jedinica lokalne samouprave i autonomne pokrajine |
|
|
|
8.3 |
|
Osnovni kapital u vlasništvu ostalih osnivača |
|
|
|
9. |
|
OBAVEZE IZ POSLOVANJA |
0450; 0452; 0454; 0456; 0458 |
|
|
9.1 |
|
Obaveze prema sektoru stanovništva |
|
|
|
9.2 |
|
Obaveze prema javnim preduzećima |
|
|
|
9.3 |
|
Obaveze prema privrednim društvima |
|
|
|
9.4 |
|
Ostale obaveze iz poslovanja |
|
|
|
10. |
|
OSTALE OBAVEZE |
0459; 0460; 0461; 0462 |
|
|
10.1 |
|
Obaveze prema sektoru stanovništva |
|
|
|
10.2 |
|
Obaveze prema javnim preduzećima |
|
|
|
10.3 |
|
Obaveze prema privrednim društvima |
|
|
|
10.4 |
|
Obaveze prema republičkim organima i organizacijama i jedinicama lokalne samouprave |
|
|
|
10.5 |
|
Ostale obaveze |
|
|
|
Datum: _____________ |
|
Ovlašćeno lice: _____________ |
M.P. |
|