PRAVILNIKO IZVEŠTAVANJU CENTRALNOG REGISTRA, DEPOA I KLIRINGA HARTIJA OD VREDNOSTI("Sl. glasnik RS", br. 89/2011, 44/2012 i 3/2016) |
Ovim pravilnikom se uređuje izveštavanje Komisije za hartije od vrednosti od strane Centralnog registra, depoa i kliringa hartija od vrednosti, a naročito:
1. podaci koje je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti dužan da objavi i način njihovog objavljivanja;
2. sadržina izveštaja i obaveštenja koje je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti dužan da dostavlja Komisiji za hartije od vrednosti;
3. uslovi, način i rokovi ovog izveštavanja.
Izrazi koji se koriste u Pravilniku imaju sledeće značenje:
1. Komisija je Komisija za hartije od vrednosti;
2. Zakon je Zakon o tržištu kapitala ("Službeni glasnik RS", broj 31/2011);
3. Centralni registar je Centralni registar, depo i kliring hartija od vrednosti;
4. Relevantni propisi su Zakon, pravilnici doneti na osnovu Zakona i drugi propisi koje je Centralni registar dužan da primenjuje;
5. Relevantno lice je:
- lice na rukovodećoj poziciji u Centralnom registru (direktor, članovi upravnog odbora),
- zaposleno lice u Centralnom registru.
6. (brisana)
Obrasci i obaveštenja se dostavljaju Komisiji u elektronskom, odnosno pisanom obliku i moraju biti popunjeni uredno, čitljivo i bez naknadnog prepravljanja.
(1) Centralni registar je dužan da javno objavljuje na svojoj internet stranici i da redovno ažurira podatke o svim finansijskim instrumentima upisanim u Centralni registar (registrovane hartije od vrednosti).
(2) Evidencija iz stava 1 ovog člana naročito sadrži:
1. podatke o izdavaocima i finansijskim instrumentima, sa opisom prava i obaveza tih instrumenata;
2. podaci o zameni i ispisu, odnosno poništenju finansijskih instrumenata;
3. podaci o akcionarima iz registra koje vodi uključujući:
- iznose i procenat klase akcija u ukupnom obimu tog instrumenta,
- ograničenja prava raspolaganja po odlukama suda, drugih organa i po zahtevu zakonitog imaoca, odnosno upis prava trećih lica (zaloga prvog ili viših redova),
- ograničenja drugih prava iz akcija (npr. prava glasa).
4. podatke o korporativnim aktivnostima koje obavlja Centralni registar.
Podaci o javno izdatim finansijskim instrumentima
(1) Podaci o upisanim hartijama od vrednostima na račune zakonitih imalaca obuhvataju:
1. opšte podatke o izdavaocu (poslovno ime i sedište, MB);
2. osnov izdavanja hartija od vrednosti/osnov upisa;
3. ukupan broj kupljenih, odnosno dodeljenih hartija od vrednosti;
4. CFI kod i ISIN broj ovih hartija;
5. datum upisa.
(2) Podaci o upisanim hartijama od vrednosti iz stava 1. ovog člana se dostavljaju Komisiji u roku od tri radna dana od dana upisa hartija od vrednosti na račune zakonitih imalaca.
(1) Centralni registar je dužan da u roku od tri dana od dana upisa akcija akcionarskih društava kojima se trguje na regulisanom tržištu, odnosno MTP, na račune zakonitih imalaca, obavesti Komisiju o istim, ukoliko se radi o prelasku propisanih pragova učešća propisanih Zakonom.
(2) Obaveza iz stava 1. ovog člana postoji i u slučaju kada fizičko ili pravno lice dostigne ili padne ispod 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%, 50% ili 75% prava glasa navedenih akcionarskih društava.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana sadrži:
1. podatke o izdavaocu (poslovno ime, sedište i adresu javnog društva);
2. podatke o finansijskom instrumentu (CFI broj i ISIN kod);
3. podatke o fizičkom ili pravnom licu kod koga je došlo do promene u odnosu na propisane pragove učešća;
4. podatke o osnovu (ispravi) i načinu na osnovu koga se dolazi do promene u odnosu na propisane pragove učešća);
5. podatke o broju glasova, u apsolutnom i relativnom iznosu, pre i posle promene propisanih pragova učešća;
6. datum kada je nastala navedena promena.
(4) Obaveze Centralnog registra iz ovog člana shodno se primenjuje ina prelaske pragova propisanih zakonom kojim se uređuje preuzimanje akcionarskih društava.
(1) Centralni registar je dužan da bez odlaganja obavesti Komisiju o prelasku, odnosno spuštanju ispod 10%, 20%, 33% ili 50% učešća akcionara u ukupnom kapitalu brokersko-dilerskih društava, organizatora tržišta i Centralnog registra.
(2) Obaveza Centralnog registra iz stava 1. ovog člana se shodno primenjuje i u pogledu društva za upravljanje, u skladu sa zakonom kojim se uređuju investicioni fondovi.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana sadrži podatke propisane članom 6. stav 3. ovog pravilnika.
(1) Centralni registar je dužan da redovno obaveštava Komisiju o prijemu svakog novog člana, kao i o prestanku članstva.
(2) Obaveštenje sadrži osnovne podatke o članu:
1. poslovno ime, sedište i adresa;
2. MB i PIB;
3. datum prijema u članstvo;
4. razlozi i datum prestanka članstva.
(3) Obaveštenje iz stava 1. ovog člana se dostavlja Komisiji najkasnije u roku od tri dana od dana donošenja odluke o prijemu/prestanku članstva.
(4) Centralni registar je dužan da objavljuje na svojoj internet stranici redovno ažuriran spisak svojih članova.
(1) Centralni registar vrši kontrolu svojih članova u delu poslova iz njegove nadležnosti.
(2) Centralni registar je dužan da obaveštava Komisiju i organizatora tržišta o svakoj značajnoj povredi odredaba Zakona ili akta Komisije, odnosno akta Centralnog registra, a koje utvrdi prilikom kontrole poslovanja svojih članova.
(3) Obaveštenje sadrži:
1. osnovne podatke o članu koji je izvršio povredu;
2. vrstu povrede;
3. vreme kada je došlo do povrede odredaba;
4. vreme kada je povreda utvrđena;
5. navođenje odredaba relevantnih propisa koje su prekršene i zaprećene i izrečene sankcije;
6. period koji je ostavljen da se isprave nepravilnosti;
7. podatke o tome da li je i kada je član imao izrečene sankcije zbog povrede relevantnih propisa.
(1) Centralni registar dužan je da do 15. u tekućem mesecu dostavi Komisiji mesečni izveštaj o poslovanju za prethodni mesec.
(2) Mesečni izveštaj iz stava 1. ovog člana sadrži:
1. spisak izdavalaca za koje je izvršen prvi upis finansijskih instrumenata u jedinstvenu evidenciju Centralnog registra (otvaranje emisionog računa i upis knjige akcionara);
2. spisak izdavalaca za koje je izvršen upis nove emisije finansijskih instrumenata na emisioni račun u Centralnom registru (sa naznakom da je izvršen prenos tih instrumenata na vlasničke račune);
3. podatke po izdavaocima o isknjižavanju akcija zbog promene pravne forme;
4. podatke po izdavaocima o prevođenju otvorenog u zatvoreno akcionarsko društvo, odnosno javnog akcionarskog društva u akcionarsko društvo;
5. podatke o promeni akcionara u strukturi vlasništva konkretnog izdavaoca po osnovu osnivanja privrednih društava ulogom u pravima - akcijama (po izdavaocima);
6. broj hartija i broj i vrednost saldiranih transakcija zaključenih na regulisanom tržištu, MTP i OTC-u;
7. podatke o članovima - kreditnim institucijama koje obavljaju dodatne usluge iz člana 2. stav 1. tačka 9) Zakona;
8. podatke o korišćenju garantnog fonda;
9. podatke o upisu prava trećih lica na hartijama od vrednosti i podatke o tim licima (zaloga prvog i viših redova i zalogoprimci),
10. podatke o upisu zabrana raspolaganja po osnovu privremenih mera i drugih sudskih odluka;
11. podatke o kliringu i saldiranju po osnovu sticanja i otuđenja sopstvenih akcija po izdavaocima sa procentima stečenih akcija, cenom i datumom sticanja, odnosno otuđenja;
12. podatke o konverziji duga Republike Srbije u obveznice za privredni razvoj Republike Srbije i druge dužničke hartije od vrednosti (npr. štedni zapisi, trezorski zapisi i dr.) - obim transakcija;
13. podatke o isplatama dospelih obaveza iz korporativnih obveznica (po izdavaocima i izvorima plaćanja);
14. vrednost isplaćenih dividendi po izdavaocu;
15. broj izdatih obaveštenja o zakazivanju skupštine akcionara po izdavaocima;
16. broj kontrola članova Centralnog registra i nalazi kontrole.
17. (brisana)
Redovan godišnji finansijski izveštaj i godišnji izveštaj o poslovanju
(1) Centralni registar je dužan da najkasnije četiri meseca nakon završetka poslovne godine dostavi Komisiji:
1. redovni godišnji finansijski izveštaj,
2. godišnji izveštaj o poslovanju,
3. revizorski izveštaj.
(2) Izveštaji iz stava 1. ovog člana se sastavljaju i objavljuju u skladu sa zakonima kojima se uređuju računovodstvo i revizija.
(3) Centralni registar je dužan da redovni godišnji finansijski izveštaj i godišnji izveštaj o poslovanju objavi na svojoj internet stranici u roku iz stava 1. ovog člana.
Uz godišnji izveštaj o poslovanju Centralni registar dostavlja Komisiji i dodatak tom izveštaju koji sadrži podatke:
- propisane ovim pravilnikom za mesečni izveštaj;
- o licima koja imaju kvalifikovano učešće (sa procentima za svako lice);
- o korišćenju i unapređenju poslovnog i informacionog sistema i održavanju sekundarne baze podataka;
- o saradnji sa ANNA i drugim domaćim i stranim institucijama i organizacijama.
(1) Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
(2) Danom stupanja na snagu ovog pravilnika, prestaje da važi Pravilnik o sadržaju i načinu dostavljanja izveštaja Centralnog registra hartija od vrednosti ("Službeni glasnik RS", br. 100/2006, 110/2006).