Prva osobina

Glasačka prava (označava vrstu glasačkog prava koje akcija daje nosiocu)

V

Akcija sa pravom glasa (svaka akcija nosi jedan glas)

-E-S-V-*-*-*-

N

Akcija bez prava glasa (akcionar nema pravo glasa)

-E-S-N-*-*-*-

R

Umanjeno pravo glasa (više akcija nosi jedan s)

-E-S-R-*-*-*-

E

Uvećano pravo glasa (jedna akcija nosi više glasova)

-E-S-E-*-*-*-

Druga osobina

Ograničenje vlasništva/prenosa/prodaje (vlasništvo nad hartijom od vrednosti ili njen prenos zavise od posebnih uslova, uklјučujući i uslove koji važe u predmetnoj državi)

T

Postoji ograničenje na raspolaganje

-E-S-*-T-*-*-

U

Slobodno (neograničeno) raspolaganje

-E-S-*-U-*-*-

Treća osobina

Status otplate

O

U potpunosti neotplaćeno

-E-S-*-*-O-*-

P

Delimično otplaćeno

-E-S-*-*-P-*-

F

U potpunosti otplaćeno

-E-S-*-*-F-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

E-S-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

E-S-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

E-S-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

E-S-*-*-*-M-

Prva osobina

Glasačka prava (označava vrstu glasačkog prava koje akcija daje nosiocu)

V

Akcija sa pravom glasa (svaka akcija nosi jedan glas)

-E-P-V-*-*-*-

N

Akcija bez prava glasa (akcionar nema pravo glasa)

-E-P-N-*-*-*-

R

Umanjeno pravo glasa (više akcija nosi jedan glas)

-E-P-R-*-*-*-

E

Uvećano pravo glasa (jedna akcija nosi više glasova)

-E-P-E-*-*-*-

Druga osobina

Otkup (označava mogućnost za povlačenje akcije)

R

Otkuplјiva (akcija se može otkupiti po nahođenju emitenta i/ili imaoca)

-E-P-*-R-*-*-

E

Produživa (datum otkupa se može produžiti po nahođenju emitenta ili imaoca)

-E-P-*-E-*-*-

T

Otkuplјiva/produživa (izdavalac i/ili imalac otkuplјive akcije sa fiksnim rokom dospeća imaju mogućnost da produže rok dospeća)

-E-P-*-T-*-*-

G

Zamenjiva (akcija se može zameniti za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-P-*-G-*-*-

A

Otkuplјiva/zamenjiva/produživa (emitent i/ili imalac otkuplјive akcije sa fiksnim rokom dospeća imaju mogućnost da produže rok dospeća i da zamene akciju za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-P-*-A-*-*-

C

Otkuplјiva/zamenjiva (akcija se može zameniti po nahođenju emitenta i/ili imaoca i može se zameniti za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-P-*-C-*-*-

N

Na neodređeno vreme (akcija nema fiksni rok dospeća)

-E-P-*-N-*-*-

Treća osobina

Prihod (označava vrstu prihoda od dividende na koju imalac ima pravo)

F

Prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni prihod)

-E-P-*-*-F-*-

C

Kumulativni prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni iznos; dividende koje nisu isplaćene u određenoj godini se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene dividende imaocima običnih akcija)

-E-P-*-*-C-*-

P

Učešće u prihodu (imalac ove akcije, pored toga što prvi prima dividende po unapred utvrđenoj stopi, učestvuje zajedno sa imaocima običnih akcija u dalјoj raspodeli dividendi i raspodeli kapitala)

-E-P-*-*-P-*-

Q

Kumulativno učešće u prihodu (imalac ima pravo na dividende i preko unapred utvrđene stope u određenim uslovima; dividende koje nisu isplaćene u prethodnim godinama se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene dividende imaocima običnih akcija)

-E-P-*-*-Q-*-

A

Prihod po uskladivoj/promenlјivoj stopi (stopa dividende se utvrđuje periodično, obično na osnovu određene stope prinosa)

-E-P-*-*-A-*-

N

Prihod po istoj stopi (imaoci imaju pravo na iste dividende kao imaoci običnih akcija, ali imaju druge privilegije, npr. prednost kod raspodele sredstava nakon likvidacije)

-E-P-*-*-N-*-

U

Prihod po aukcijskoj stopi (dividenda se usklađuje na aukciji, npr. metodom holandske aukcije)

-E-P-*-*-U-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-P-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-P-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-P-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-P-*-*-*-M-

Prva osobina

Glasačka prava (označava vrstu glasačkog prava koje akcija daje nosiocu)

V

Akcija sa pravom glasa (svaka akcija nosi jedan glas)

-E-C-V-*-*-*-

N

Akcija bez prava glasa (akcionar nema pravo glasa)

-E-C-N-*-*-*-

R

Umanjeno pravo glasa (više akcija nosi jedan glas)

-E-C-R-*-*-*-

E

Uvećano pravo glasa (jedna akcija nosi više glasova)

-E-C-E-*-*-*-

Druga osobina

Ograničenje vlasništva/prenosa/prodaje (vlasništvo nad hartijom od vrednosti ili njen prenos zavise od posebnih uslova, uklјučujući i uslove koji važe u predmetnoj državi)

T

Postoji ograničenje na raspolaganje

-E-C-*-T-*-*-

U

Slobodno (neograničeno) raspolaganje

-E-C-*-U-*-*-

Treća osobina

Status otplate

O

U potpunosti neotplaćeno

-E-C-*-*-O-*-

P

Delimično otplaćeno

-E-C-*-*-P-*-

F

U potpunosti otplaćeno

-E-C-*-*-F-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-C-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-C-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-C-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-C-*-*-*-M-

Prva osobina

Glasačka prava (označava vrstu glasačkog prava koje akcija daje nosiocu)

V

Akcija sa pravom glasa (svaka akcija nosi jedan glas)

-E-F-V-*-*-*-

N

Akcija bez prava glasa (akcionar nema pravo glasa)

-E-F-N-*-*-*-

R

Umanjeno pravo glasa (više akcija nosi jedan glas)

-E-F-R-*-*-*-

E

Uvećano pravo glasa (jedna akcija nosi više glasova)

-E-F-E-*-*-*-

Druga osobina

Otkup (označava mogućnost za povlačenje akcije)

R

Otkuplјiva (akcija se može otkupiti po nahođenju emitenta i/ili imaoca)

-E-F-*-R-*-*-

E

Produživa (datum otkupa se može produžiti po nahođenju emitenta ili imaoca)

-E-F-*-E-*-*-

T

Otkuplјiva/produživa (izdavalac i/ili imalac otkuplјive akcije sa fiksnim rokom dospeća imaju mogućnost da produže rok dospeća)

-E-F-*-T-*-*-

G

Zamenjiva (akcija se može zameniti za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-F-*-G-*-*-

A

Otkuplјiva/zamenjiva/produživa (emitent i/ili imalac otkuplјive akcije sa fiksnim rokom dospeća imaju mogućnost da produže rok dospeća i da zamene akciju za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-F-*-A-*-*-

C

Otkuplјiva/zamenjiva (akcija se može zameniti po nahođenju emitenta i/ili imaoca i može se zameniti za hartiju od vrednosti drugog emitenta)

-E-F-*-C-*-*-

N

Otkuplјiva (akcija se može otkupiti po nahođenju emitenta i/ili imaoca)

-E-F-*-N-*-*-

Treća osobina

Prihod (označava vrstu prihoda od dividende na koju imalac ima pravo)

F

Prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni prihod)

-E-F-*-*-F-*-

C

Kumulativni prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni iznos; dividende koje nisu isplaćene u određenoj godini se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene

-E-F-*-*-C-*-

dividende imaocima običnih akcija)

P

Učešće u prihodu (imalac ove akcije, pored toga što prvi prima dividende po unapred utvrđenoj stopi, učestvuje zajedno sa imaocima običnih akcija u dalјoj raspodeli dividendi i raspodeli kapitala)

-E-F-*-*-P-*-

Q

Kumulativno učešće u prihodu (imalac ima pravo na dividende i preko unapred utvrđene stope u određenim uslovima; dividende koje nisu isplaćene u prethodnim godinama se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene dividende imaocima običnih akcija)

-E-F-*-*-Q-*-

A

Prihod po uskladivoj/promenlјivoj stopi (stopa dividendese utvrđuje periodično, obično na osnovu određene stope prinosa)

-E-F-*-*-A-*-

N

Prihod po istoj stopi (imaoci imaju pravo na iste dividende kao imaoci običnih akcija, ali imaju druge privilegije, npr. prednost kod raspodele sredstava nakon likvidacije)

-E-F-*-*-N-*-

U

Prihod po aukcijskoj stopi (dividenda se usklađuje na aukciji, npr. metodom holandske aukcije)

-E-F-*-*-U-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-C-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-C-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-C-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-C-*-*-*-M-

Prva osobina

Glasačka prava (označava vrstu glasačkog prava koje akcija daje nosiocu)

V

Akcija sa pravom glasa (svaka akcija nosi jedan glas)

-E-L-V-*-*-*-

N

Akcija bez prava glasa (akcionar nema pravo glasa)

-E-L-N-*-*-*-

R

Umanjeno pravo glasa (više akcija nosi jedan glas)

-E-L-R-*-*-*-

E

Uvećano pravo glasa (jedna akcija nosi više glasova)

-E-L-E-*-*-*-

Druga osobina

Ograničenje vlasništva/prenosa/prodaje (vlasništvo nad hartijom od vrednosti ili njen prenos zavise od posebnih uslova, uklјučujući i uslove koji važe u predmetnoj državi)

T

Postoji ograničenje na raspolaganje

-E-L-*-T-*-*-

U

Slobodno (neograničeno) raspolaganje

-E-L-*-U-*-*-

Treća osobina

Status otplate

O

U potpunosti neotplaćeno

-E-L-*-*-O-*-

P

Delimično otplaćeno

-E-L-*-*-P-*-

F

U potpunosti otplaćeno

-E-L-*-*-F-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-L-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-L-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-L-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-L-*-*-*-M-

Prva osobina

Osnovni instrument (označava vlasništvo nad instrumentom navedenim u ovoj tabeli)

S

Obična akcija

-E-D-S-*-*-*-

P

Preferencijalna akcija

-E-D-P-*-*-*-

C

Obična konvertibilna akcija

-E-D-C-*-*-*-

F

Preferencijalna konvertibilna akcija

-E-D-F-*-*-*-

L

Udeo u komanditnom društvu

-E-D-L-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-E-D-M-*-*-*-

Druga osobina

Otkup/konverzija osnovne hartije od vrednosti

Smernica: Za obične akcije i udele u komanditnom društvu mogu se koristiti samo oznake N (Na neodređeno vreme) i X (Nije primenjivo/nedefinisano). Sve ostale oznake primenjuju se na druge osnovne hartije od vrednosti.

R

Otkuplјiva

-E-D-*-R-*-*-

N

Na neodređeno vreme

-E-D-*-N-*-*-

B

Konvertibilna

-E-D-*-B-*-*-

D

Konvertibilna/otkuplјiva

-E-D-*-D-*-*-

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-E-D-*-X-*-*-

Treća osobina

Prihod (označava vrstu prihoda od dividende na koju imalac ima pravo)

F

Prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni prihod)

-E-D-*-*-F-*-

C

Kumulativni prihod po unapred utvrđenoj stopi (imalac periodično prima unapred utvrđeni iznos; dividende koje nisu isplaćene u određenoj godini se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene dividende imaocima običnih akcija)

-E-D-*-*-C-*-

P

Učešće u prihodu (imalac ove akcije, pored toga što prvi prima dividende po unapred utvrđenoj stopi, učestvuje zajedno sa imaocima običnih akcija u dalјoj raspodeli dividendi i raspodeli kapitala)

-E-D-*-*-P-*-

Q

Kumulativno učešće u prihodu (imalac ima pravo na dividende i preko unapred utvrđene stope u određenim uslovima; dividende koje nisu isplaćene u prethodnim godinama se kumuliraju i moraju biti isplaćene naknadno ali pre nego što mogu biti isplaćene dividende imaocima običnih akcija)

-E-D-*-*-Q-*-

A

Prihod po uskladivoj/promenlјivoj stopi (stopa dividende se utvrđuje periodično, obično na osnovu određene stope prinosa)

-E-D-*-*-A-*-

N

Prihod po istoj stopi (imaoci imaju pravo na iste dividende kao imaoci običnih akcija, ali imaju druge privilegije, npr. prednost kod raspodele sredstava nakon likvidacije)

-E-D-*-*-N-*-

U

Prihod po aukcijskoj stopi (dividenda se usklađuje na aukciji, npr. metodom holandske aukcije)

-E-D-*-*-U-*-

D

Dividende

-E-D-*-*-D-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-D-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-D-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-D-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-D-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta

A

Prateći sertifikat [učešće u razvoju osnovne aktive; odražava kretanje cene osnovne aktive u odnosu 1:1 (usklađeno primenom stope konverzije i za iznos odgovarajućih naknada); rizik je uporediv sa rizikom neposrednog ulaganja u osnovnu aktivu]

-E-Y-A-*-*-*-

B

Sertifikat sa povećanim učinkom [učešće u razvoju osnovne aktive; nesrazmerno učešće (povećani učinak) u pozitivnom rezultatu iznad cene izvršenja; odražava kretanje cene osnovne aktive odnosu 1:1 (usklađeno primenom stope konverzije i za iznos odgovarajućih naknada); rizik je uporediv sa rizikom neposrednog ulaganja u osnovnu aktivu]

-E-Y-B-*-*-*-

C

Bonusni sertifikat [učešće u razvoju osnovne aktive; minimalna otkupna cena je jednaka nominalnoj ceni pod uslovom da granica nije pređena; ako je granica pređena proizvod se pretvara u prateći sertifikat; kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućeni su viši nivo bonusa ili niža granica; manji rizik u poređenju sa neposrednim ulaganjem u osnovnu aktivu]

-E-Y-C-*-*-*-

D

Bonusni sertifikat sa povećanim učinkom [učešće u razvoju osnovne aktive; nesrazmerno učešće (povećani učinak) u pozitivnom rezultatu iznad cene izvršenja; minimalna otkupna cena je jednaka nominalnoj ceni pod uslovom da granica nije pređena; ako je granica pređena proizvod se pretvara u prateći sertifikat; kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućeni su viši nivo bonusa ili niža granica; manji rizik u poređenju sa neposrednim ulaganjem u osnovnu aktivu]

-E-Y-D-*-*-*-

E

Dvostruko pozitivni (twin-win) sertifikat [učešće u razvoju osnovne aktive; zarada je moguća kako pri padu tako i pri rastu vrednosti osnovne aktive; pad vrednosti osnovne aktive pretvara se u zaradu do granične vrednosti; minimalna otkupna cena je jednaka nominalnoj ceni pod uslovom da granica nije pređena; ako je granica pređena proizvod se pretvara u prateći sertifikat; kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućeni su viši nivo bonusa ili niža granica; manji rizik u poređenju sa neposrednim ulaganjem u osnovnu aktivu]

-E-Y-E-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-E-Y-M-*-*-*-

Druga osobina

Raspodela (označava gotovinsku isplatu predviđenu strukturisanim instrumentom)

D

Isplata dividende (u zavisnosti od strategije strukturisanog instrumenta)

-E-Y-*-D-*-*-

Y

Bez isplate

-E-Y-*-Y-*-*-

M

Ostalo (razno)

-E-Y-*-M-*-*-

Treća osobina

Isplata (označava vid isplate predviđen strukturisanim instrumentom)

F

Isplata u gotovini

-E-Y-*-*-F-*-

V

Isplata u naturi

-E-Y-*-*-V-*-

E

Izbor vrste isplate pri saldiranju (utvrđuje se u trenutku saldiranja)

-E-Y-*-*-E-*-

M

Ostalo (razno)

-E-Y-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Osnovna aktiva (označava vrstu aktive na kojoj se zasniva strukturisani instrument)

B

Korpe (grupa hartija od vrednosti formirana u cilјu konkretnog ulaganja)

-E-Y-*-*-*-B-

S

Vlasničke hartije od vrednosti

-E-Y-*-*-*-S-

D

Dužnički instrumenti

-E-Y-*-*-*-D-

G

Izvedeni instrumenti (opcije, fjučersi, svopovi, spot ugovori, forvardi, strategije, finansiranja)

-E-Y-*-*-*-G-

T

Roba

-E-Y-*-*-*-T-

C

Valute (unapred utvrđeni kurs)

-E-Y-*-*-*-C-

I

Indeksi (kretanje indeksa)

-E-Y-*-*-*-I-

N

Kamatne stope (utvrđeni iznos na osnovu budućeg nivoa kamatne stope)

-E-Y-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-E-Y-*-*-*-M-

Prva osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-E-M-X-X-X-*-

Druga osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-E-M-X-X-X-*-

Treća osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-E-M-X-X-X-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-E-M-X-X-X-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-E-M-X-X-X-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-E-M-X-X-X-N-

M

Ostalo (razno)

-E-M-X-X-X-M-

Prva osobina

Otvoreni/zatvoreni (označava da li se udelima trguje ili su fondovi uvek spremni da prodaju nove udele i otkupe emitovane udele na zahtev)

C

Zatvoreni (udeli se prodaju na organizovanom ili vanberzanskom tržištu i obično se ne otkuplјuju)

-C-I-C-*-*-*-

O

Otvoreni (fondovi neprekidno prodaju nove udele na tržištu i otkuplјuju emitovane udele na zahtev, što za posledicu ima povećanje emitovanog kapitala)

-C-I-O-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-C-I-M-*-*-*-

Druga osobina

Politika raspodele (označava uobičajenu politiku raspodele zarade fonda)

I

Prihodni fond (fond redovno deli zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-I-*-I-*-*-

G

Akumulacioni fond (fond obično reinvestira zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-I-*-G-*-*-

J

Mešoviti fond (zarada ostvarena investiranjem se delimično deli a delimično reinvestira)

-C-I-*-J-*-*-

Treća osobina

Aktiva (označava aktivu u koju fond investira)

R

Nepokretnosti

-C-I-*-*-R-*-

B

Dužnički instrumenti (fond ulaže u dužničke instrumente bez obzira na njihovu ročnost)

-C-I-*-*-B-*-

E

Vlasnički instrumenti

-C-I-*-*-E-*-

V

Konvertibilne hartije od vrednosti

-C-I-*-*-V-*-

L

Mešoviti fond (ulaže u različite vrste aktive)

-C-I-*-*-L-*-

C

Roba

-C-I-*-*-C-*-

D

Izvedeni finansijski instrumenti

-C-I-*-*-D-*-

F

Referentni finansijski instrumenti osim robe

-C-I-*-*-F-*-

K

Krediti [ugovorni odnos u kome zajmoprimac dobija određenu vrednost (robu, uslugu ili novac) sada i pristaje da je zajmodavcu otplati u nekom trenutku u budućnosti, najčešće uz kamatu; institucije kolektivnog investiranja obično investiraju u kredite koje su odobrila treća lica; krediti nisu prenosivi bez ograničenja, za razliku od dužničkih hartija od vrednosti]

-C-I-*-*-K-*-

M

Ostalo (razno)

-C-I-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-I-*-*-*-S-

Q

Akcije za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-I-*-*-*-Q-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-I-*-*-*-U-

Y

Udeli za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-I-*-*-*-Y-

Prva osobina

Investiciona strategija (postupak investiranja kojim se opisuju osnovni elementi strategije fonda rizičnog kapitala)

D

Usmerena [dve najveće komponente ove grupe jesu makro-strategije i savetnici za trgovanje robom (Commodity Trading Advisor, CTA)/upravlјanje fjučersima; makro- strategije su usmerene strategije zasnovane na kretanju tržišnih cena valuta, robe, vlasničkih hartija od vrednosti i instrumenata sa fiksnim prihodom i obuhvataju kako fjučerse tako i tržišta gotovine; CTA/upravlјanje fjučersima označava samo strategije zasnovane na fjučers ugovorima koji se odnose na sve vrste aktive)

-C-H-D-X-X-X-

R

Strategija relativnih vrednosti (strategija koje se usredsređuju na raspon između gornjih i donjih cena ("spred") različitih finansijskih sredstava ili robe; kod njih se često koristi leveridž i izbegava se tržišni rizik, mada rizik razlike u ceni može biti značajan)

-C-H-R-X-X-X-

S

Odabir hartija od vrednosti (ove strategije su najčešće zasnovane na vlasničkim hartijama od vrednosti i podrazumevaju primenu strategije zauzimanja dugih pozicija kod akcija za koje se očekuje povećanje vrednosti i kratkih pozicija kod akcija za koje se očekuje pad vrednosti; rukovodilac fonda nastoji da zaradi na osnovu kvalitetnijeg izbora hartija od vrednosti tako što kreira kombinaciju dugih i kratkih pozicija na način kojim se ublažava sistemski tržišni rizik)

-C-H-S-X-X-X-

E

Strategija u zavisnosti od eksternih događaja (kombinacija investicionih strategija usredsređenih na hartije od vrednosti kod kojih se očekuje promena cene usled korporativnih transakcija ili događaja kao što su odlazak u stečaj)

-C-H-E-X-X-X-

A

Arbitraža (u ekonomiji i finansijama arbitraža označava korišćenje razlike u ceni između dva ili više tržišta: zaklјučuje se više usklađenih transakcija iz kojih se na osnovu razlike između tržišnih cena ostvaruje zarada)

-C-H-A-X-X-X-

N

Višestrategijski pristup (kao poseban skup investicionih strategija, ovaj pristup je šireg opsega i kod njega se od rukovodioca investicionog fonda očekuje da približno 25% portfolija fonda investira uz primenu dveju ili više različitih strategija)

-C-H-N-X-X-X-

L

Kreditiranje uz obezbeđenje na imovini (strategija koja se zasniva na kreditiranju privrednih društava uz obezbeđenje na njihovoj imovini, uklјučujući i privrednih društava koje banke ne smatraju kreditno sposobnim; iznos kredita obezbeđen je zalogom na imovini zajmoprimca i kao takav neposredno određen vrednošću predmetne imovine)

-C-H-L-X-X-X-

M

Ostalo (razno)

-C-H-M-X-X-X-

Drugа оsоbinа

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-H-*-X-X-X-

Тrеćа оsоbinа

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-H-*-X-X-X-

Čеtvrtа оsоbinа

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-H-*-X-X-X-

Prva osobina

Otvoreni/zatvoreni (označava da li se udelima trguje ili su fondovi uvek spremni da prodaju nove udele i otkupe emitovane udele na zahtev)

C

Zatvoreni (udeli se prodaju na organizovanom ili vanberzanskom tržištu i obično se ne otkuplјuju)

-C-B-C-*-X-*-

O

Otvoreni (fondovi neprekidno prodaju nove udele na tržištu i otkuplјuju emitovane udele na zahtev, što za posledicu ima povećanje emitovanog kapitala)

-C-B-O-*-X-*-

M

Ostalo (razno)

-C-B-M-*-X-*-

Druga osobina

Politika raspodele (označava uobičajenu politiku raspodele zarade fonda)

I

Prihodni fond (fond redovno deli zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-B-*-I-X-*-

G

Akumulacioni fond (fond obično reinvestira zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-B-*-G-X-*-

J

Mešoviti fond (zarada ostvarena investiranjem se delimično deli a delimično reinvestira)

-C-B-*-J-X-*-

Тrеćа оsоbinа

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-B-*-*-X-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-B-*-*-X-S-

Q

Akcije za KI (samo kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-B-*-*-X-Q-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-B-*-*-X-U-

Y

Udeli za KI (samo kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-B-*-*-X-Y-

Prva osobina

Otvoreni/zatvoreni (označava da li se udelima trguje ili su fondovi uvek spremni da prodaju nove udele i otkupe emitovane udele na zahtev)

C

Zatvoreni (udeli se prodaju na organizovanom ili vanberzanskom tržištu i obično se ne otkuplјuju)

-C-E-C-*-*-*-

O

Otvoreni (fondovi neprekidno prodaju nove udele na tržištu i otkuplјuju emitovane udele na zahtev, što za posledicu ima povećanje emitovanog kapitala)

-C-E-O-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-C-E-M-*-*-*-

Druga osobina

Politika raspodele (označava uobičajenu politiku raspodele zarade fonda)

I

Prihodni fond (fond redovno deli zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-E-*-I-*-*-

G

Akumulacioni fond (fond obično reinvestira zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-E-*-G-*-*-

J

Mešoviti fond (zarada ostvarena investiranjem se delimično deli a delimično reinvestira)

-C-E-*-J-*-*-

Treća osobina

Aktiva

R

Nepokretnosti

-C-E-*-*-R-*-

B

Dužnički instrumenti (fond ulaže u dužničke instrumente bez obzira na njihovu ročnost)

-C-E-*-*-B-*-

E

Vlasnički instrumenti

-C-E-*-*-E-*-

V

Konvertibilne hartije od vrednosti

-C-E-*-*-V-*-

L

Mešoviti fond (ulaže u različite vrste aktive)

-C-E-*-*-L-*-

C

Roba

-C-E-*-*-C-*-

D

Izvedeni finansijski instrumenti

-C-E-*-*-D-*-

F

Referentni finansijski instrumenti osim robe

-C-E-*-*-F-*-

K

Krediti [ugovorni odnos u kome zajmoprimac dobija određenu vrednost (robu, uslugu ili novac) sada i pristaje da je zajmodavcu otplati u nekom trenutku u budućnosti, najčešće uz kamatu; institucije kolektivnog investiranja obično investiraju u kredite koje su odobrila treća lica; krediti nisu prenosivi bez ograničenja, za razliku od dužničkih hartija od vrednosti]

-C-E-*-*-K-*-

M

Ostalo (razno)

-C-E-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-E-*-*-*-S-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-E-*-*-*-U-

Prvа оsоbinа

Оtvоrеni/zаtvоrеni

C

Zatvoreni (penzioni fondovi kreirani samo radi realizacije planova penzionog osiguranja ograničenih na određene zaposlene)

-C-S-C-*-*-*-

O

Otvoreni (penzioni fondovi kreirani radi realizacije najmanje jednog penzionog plana bez ograničenja u pogledu članstva)

-C-S-O-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-C-S-M-*-*-*-

Druga osobina

Strategija/način investiranja

B

Uravnotežen/konzervativan

-C-S-*-B-*-*-

G

Usmeren na rast

-C-S-*-G-*-*-

L

Usmeren na životni stil članova (strategija zavisi od starosne grupe članova)

-C-S-*-L-*-*-

M

Ostalo (razno)

-C-S-*-M-*-*-

Тrеćа оsоbinа

Vrstа

R

Unapred utvrđena isplata

-C-S-*-*-R-*-

B

Unapred utvrđen doprinos

-C-S-*-*-B-*-

M

Ostalo (razno)

-C-S-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-S-*-*-*-S-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-S-*-*-*-U-

Prva osobina

Otvoreni/zatvoreni (označava da li se udelima trguje ili su fondovi uvek spremni da prodaju nove udele i otkupe emitovane udele na zahtev)

C

Zatvoreni (udeli se prodaju na organizovanom ili vanberzanskom tržištu i obično se ne otkuplјuju)

-C-F-C-*-*-*-

O

Otvoreni (fondovi neprekidno prodaju nove udele na tržištu i otkuplјuju emitovane udele na zahtev, što za

-C-F-O-*-*-*-

posledicu ima povećanje emitovanog kapitala)

M

Ostalo (razno)

-C-F-M-*-*-*-

Druga osobina

Politika raspodele (označava uobičajenu politiku raspodele zarade fonda)

I

Prihodni fond (fond redovno deli zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-F-*-I-*-*-

G

Akumulacioni fond (fond obično reinvestira zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-F-*-G-*-*-

J

Mešoviti fond (zarada ostvarena investiranjem se delimično deli a delimično reinvestira)

-C-F-*-J-*-*-

Treća osobina

Vrsta fonda (označava vrstu fonda u koji fond ulaže)

I

Standardni (obični) investicioni fondovi/uzajamni fondovi

-C-F-*-*-I-*-

H

Fondovi rizičnog kapitala

-C-F-*-*-H-*-

B

Trustovi nepokretnosti

-C-F-*-*-B-*-

E

Fondovi čijim se udelima trguje na berzi

-C-F-*-*-E-*-

P

Fondovi privatnog kapitala

-C-F-*-*-P-*-

M

Ostalo (razno)

-C-F-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-F-*-*-*-S-

Q

Akcije za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-F-*-*-*-Q-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-F-*-*-*-U-

Y

Udeli za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-F-*-*-*-Y-

Prva osobina

Otvoreni/zatvoreni (označava da li se udelima trguje ili su fondovi uvek spremni da prodaju nove udele i otkupe emitovane udele na zahtev)

C

Zatvoreni (udeli se prodaju na organizovanom ili vanberzanskom tržištu i obično se ne otkuplјuju)

-C-P-C-*-*-*-

O

Otvoreni (fondovi neprekidno prodaju nove udele na tržištu i otkuplјuju emitovane udele na zahtev, što za posledicu ima povećanje emitovanog kapitala)

-C-P-O-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-C-P-M-*-*-*-

Druga osobina

Politika raspodele (označava uobičajenu politiku raspodele zarade fonda)

I

Prihodni fond (fond redovno deli zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-P-*-I-*-*-

G

Akumulacioni fond (fond obično reinvestira zaradu ostvarenu investiranjem)

-C-P-*-G-*-*-

J

Mešoviti fond (zarada ostvarena investiranjem se delimično deli, a delimično reinvestira)

-C-P-*-J-*-*-

Treća osobina

Aktiva (označava aktivu u koju fond investira)

R

Nepokretnosti

-C-P-*-*-R-*-

B

Dužnički instrumenti (fond ulaže u dužničke instrumente bez obzira na njihovu ročnost)

-C-P-*-*-B-*-

E

Vlasnički instrumenti

-C-P-*-*-E-*-

V

Konvertibilne hartije od vrednosti

-C-P-*-*-V-*-

L

Mešoviti fond (ulaže u različite vrste aktive)

-C-P-*-*-L-*-

C

Roba

-C-P-*-*-C-*-

D

Izvedeni finansijski instrumenti

-C-P-*-*-D-*-

F

Referentni finansijski instrumenti osim robe

-C-P-*-*-F-*-

K

Krediti [ugovorni odnos u kome zajmoprimac dobija određenu vrednost (robu, uslugu ili novac) sada i pristaje da je zajmodavcu otplati u nekom trenutku u budućnosti, najčešće uz kamatu; institucije kolektivnog investiranja obično investiraju u kredite koje su odobrila treća lica; krediti nisu prenosivi bez ograničenja, za razliku od dužničkih hartija od vrednosti]

-C-P-*-*-K-*-

M

Ostalo (razno)

-C-P-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-P-*-*-*-S-

Q

Akcije za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-P-*-*-*-Q-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/ profesionalni investitori)

-C-P-*-*-*-U-

Y

Udeli za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/ profesionalni investitori)

-C-P-*-*-*-Y-

Prva osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-M-X-X-X-*-

Druga osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-M-X-X-X-*-

Treća osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-C-M-X-X-X-*-

Četvrta osobina

Vrste hartija od vrednosti i ograničenje u pogledu ulagača

S

Akcije (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-M-X-X-X-S-

Q

Akcije za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-M-X-X-X-Q-

U

Udeli (građani i/ili kvalifikovani/institucionalni/profesionalni investitori)

-C-M-X-X-X-U-

Y

Udeli za KI (samo kvalifikovani/ institucionalni/profesionalni investitori)

-C-M-X-X-X-Y-

Prva osobina

Vrsta kamate ili gotovinske isplate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-B-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-B-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-B-V-*-*-*-

C

Gotovinska isplata (ova osobina se primenjuje samo za "sukuk" sertifikate: u kontekstu islamskog bankarstva, sukuk postoji kada više investitora objedini sredstva u skladu sa načelima šerijatskog prava u cilјu sticanja zarade koja se potom srazmerno raspodelјuje)

-D-B-C-*-*-*-

K

Isplata u naturi (kamata se plaća u drugim sredstvima, a ne u novcu)

-D-B-K-*-*-*-

Drugа оsоbinа

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu) Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavlјaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-B-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-B-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-B-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-B-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-B-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-B-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-B-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-B-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-B-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne

-D-B-*-C-*-*-

države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

Treća osobina

Otkup/otplata (označava mogućnosti za povlačenje dužničke hartije)

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-B-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-B-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-B-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-B-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-B-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-B-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-B-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-B-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-B-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-B-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-B-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-B-*-*-E-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-B-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-B-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-B-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-B-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta kamate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-C-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-C-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-C-V-*-*-*-

K

Isplata u naturi (kamata se plaća u drugim sredstvima a ne u novcu)

-D-C-K-*-*-*-

Drugа оsоbinа

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)

Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavlјaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-C-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-C-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-C-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-C-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-C-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-C-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju

-D-C-*-O-*-*-

likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-C-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-C-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-C-*-C-*-*-

Treća osobina

Otkup/otplata (označava mogućnosti za povlačenje dužničke hartije)

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-C-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-C-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-C-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-C-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-C-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-C-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-C-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-C-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-C-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-C-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-C-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-C-*-*-E-*-

Četvrta osobina

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-C-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-C-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-C-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-C-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta kamate ili gotovinske isplate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-W-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-W-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-W-V-*-*-*-

K

Isplata u naturi (kamata se plaća u drugim sredstvima, a ne u novcu)

-D-W-K-*-*-*-

Drugа оsоbinа

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)

Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavlјaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-W-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-W-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-W-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-W-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-W-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-W-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-W-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-W-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-W-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-W-*-C-*-*-

Treća osobina

Otkup/otplata (označava mogućnosti za povlačenje dužničke hartije)

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-W-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-W-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-W-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-W-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-W-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-W-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-W-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-W-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-W-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-W-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-W-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-W-*-*-E-*-

Čеtvrtа оsоbinа

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-W-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u Centralnom registru i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-W-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-W-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-W-*-*-*-M-

Prvа оsоbinа

Vrsta kamate ili gotovinske isplate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-T-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-T-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-T-V-*-*-*-

K

Isplata u naturi (kamata se plaća u drugim sredstvima a ne u novcu)

-D-T-K-*-*-*-

Drugа оsоbinа

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)

Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavlјaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-T-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-T-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-T-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-T-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-T-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-T-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-T-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-T-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-T-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-T-*-C-*-*-

Тrеćа оsоbinа

Otkup/otplata (označava mogućnosti za povlačenje dužničke hartije)

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-T-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-T-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-T-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-T-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-T-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-T-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-T-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-T-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-T-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-T-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-T-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-T-*-*-E-*-

Čеtvrtа оsоbinа

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-T-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-T-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-T-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-T-*-*-*-M-

Prvа оsоbinа

Vrsta kamate ili gotovinske isplate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-Y-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-Y-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-Y-V-*-*-*-

K

Isplata u naturi (kamata se plaća u drugim sredstvima a ne u novcu)

-D-Y-K-*-*-*-

Drugа оsоbinа

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)

Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavljaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-Y-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-Y-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-Y-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-Y-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-Y-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-Y-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-Y-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-Y-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-Y-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-Y-*-C-*-*-

Тrеćа оsоbinа

X

Nije primenjivo/nedefinisano

Čеtvrtа оsоbinа

Forma (registracija, prenos)

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-Y-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-Y-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-Y-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-Y-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta

A

Sertifikat zaštite kapitala sa učešćem [minimalna otkupna cena o isteku važnosti jednaka je nivou zaštite kapitala; zaštita kapitala se definiše kao procenat nominalnog iznosa (npr. 100 odsto); zaštita kapitala odnosi se samo na nominalni iznos a ne kupovnu cenu; vrednost proizvoda može pasti ispod vrednosti zaštite kapitala tokom životnog ciklusa proizvoda; učešće se odnosi na osnovno povećanje cene iznad cene izvršenja]

-D-S-A-*-*-*-

B

Konvertibilni sertifikat zaštite kapitala [minimalna otkupna cena o isteku važnosti jednaka je nivou zaštite kapitala; zaštita kapitala se definiše kao procenat nominalnog iznosa (npr. 100 odsto); zaštita kapitala odnosi se samo na nominalni iznos a ne kupovnu cenu; vrednost proizvoda može pasti ispod vrednosti zaštite kapitala tokom životnog ciklusa proizvoda; učešće se odnosi na osnovno povećanje cene iznad cene konverzije; moguća je kuponska isplata]

-D-S-B-*-*-*-

C

Sertifikat zaštite kapitala sa graničnim iznosom [minimalna otkupna cena o isteku važnosti jednaka je nivou zaštite kapitala; zaštita kapitala se definiše kao procenat nominalnog iznosa (npr. 100 odsto); zaštita kapitala odnosi se samo na nominalni iznos a ne kupovnu cenu; vrednost proizvoda može pasti ispod vrednosti zaštite kapitala tokom životnog ciklusa proizvoda; učešće se odnosi na osnovno povećanje cene iznad cene izvršenja do graničnog iznosa; moguća isplata bonusa po prelasku granice; ograničen potencijal za zaradu]

-D-S-C-*-*-*-

D

Sertifikat zaštite kapitala sa kuponima [minimalna otkupna cena o isteku važnosti jednaka je nivou zaštite kapitala; zaštita kapitala se definiše kao procenat nominalnog iznosa (npr. 100 odsto); zaštita kapitala odnosi se samo na nominalni iznos a ne kupovnu cenu; vrednost proizvoda može pasti ispod vrednosti zaštite kapitala tokom životnog ciklusa proizvoda; iznos kupona zavisi od razvoja osnovne aktive; očekuje se periodična kuponska isplata]

-D-S-D-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-D-S-M-*-*-*-

Druga osobina

Raspodela (označava gotovinsku isplatu predviđenu strukturisanim instrumentom)

F

Isplata po fiksnoj kamatnoj stopi

-D-S-*-F-*-*-

D

Isplata dividende (u zavisnosti od strategije strukturisanog instrumenta)

-D-S-*-D-*-*-

V

Isplata po promenljivoj kamatnoj stopi

-D-S-*-V-*-*-

Y

Bez isplate

-D-S-*-Y-*-*-

M

Ostalo (razno)

-D-S-*-M-*-*-

Treća osobina

Isplata (označava vid isplate predviđen strukturisanim instrumentom)

F

Fiksna isplata u gotovini (samo do nivoa zaštite)

-D-S-*-*-F-*-

V

Promenljiva isplata u gotovini (do nivoa zaštite kapitala i dodatnih kapitalnih dobitaka zavisno od vrednosti osnovne aktive)

-D-S-*-*-V-*-

M

Ostalo (razno)

-D-S-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Osnovna aktiva

B

Korpe (grupa hartija od vrednosti formirana u cilјu konkretnog ulaganja)

-D-S-*-*-*-B-

S

Vlasničke hartije od vrednosti

-D-S-*-*-*-S-

D

Dužnički instrumenti

-D-S-*-*-*-D-

T

Roba

-D-S-*-*-*-T-

C

Valute (unapred utvrđeni kurs)

-D-S-*-*-*-C-

I

Indeksi (kretanje indeksa)

-D-S-*-*-*-I-

N

Kamatne stope (utvrđeni iznos na osnovu budućeg nivoa kamatne stope)

-D-S-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-S-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta

A

Diskontni sertifikat [ako je konačna vrednost osnovne aktive ispod cene izvršenja o isteku važnosti instrumenta, otkupljuje se osnovna aktiva i/ili se vrši isplata u gotovini; diskontni sertifikati omogućavaju investitorima da kupe osnovnu aktivu po nižoj ceni; ovaj instrument odgovara strategiji kupovine akcija i korišćenja prodajnih opcija za te akcije; rizik je niži u poređenju sa neposrednim ulaganjem u osnovnu aktivu; kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućeni su veći diskonti; manja mogućnost zarade (gornja granica)]

-D-E-A-*-*-*-

B

Ograničeni diskontni sertifikat [maksimalna otkupna cena (gornja granica) se isplaćuje ako se granica nikada ne pređe; ograničeni diskontni sertifikati omogućavaju investitorima da kupe osnovnu aktivu po nižoj ceni; usled postojanja granice, mogućnost maksimalne otkupne cene je veća; diskont je, međutim, manji nego što je to slučaj kod diskontnog sertifikata; ako se granica pređe proizvod se pretvara u diskontni sertifikat; rizik je manji nego kod neposrednog ulaganja u osnovnu aktivu; manji potencijal za zaradu (gornja granica); kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućeni su veći diskonti ili niža granica]

-D-E-B-*-*-*-

C

Obratno konvertibilni sertifikat [ako je konačna vrednost osnovne aktive ispod cene izvršenja o isteku važnosti instrumenta, otkupljuje se osnovna aktiva i/ili se vrši isplata u gotovini; ako je konačna vrednost osnovne aktive iznad cene izvršenja o isteku važnosti instrumenta, po otkupu se plaća nominalni iznos plus vrednost kupona; kupon se isplaćuje bez obzira na razvoj osnovne aktive; rizik je niži u poređenju sa neposrednim ulaganjem u osnovnu aktivu; kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućena je veća vrednosti kupona; manja mogućnost zarade (gornja granica)]

-D-E-C-*-*-*-

D

Ograničeni obratno konvertibilni sertifikat [ako se granica nikada ne pređe, o otkupu se plaća nominalna cena plus kupon; usled postojanja granice, mogućnost maksimalne otkupne cene je veća; vrednost kupona je, međutim, manja nego što je to slučaj kod obratno konvertibilnog sertifikata; ako se granica pređe proizvod se pretvara u obratno konvertibilni sertifikat; kupon se plaća bez obzira na razvoj osnovne aktive; rizik je manji nego kod neposrednog ulaganja u osnovnu aktivu; manji potencijal za zaradu (gornja granica); kod povećanog rizika više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućena je veća vrednost kupona ili niža granica; manja mogućnost zarade (granična vrednost)]

-D-E-D-*-*-*-

E

Ekspresni sertifikat [u slučaju da je konačna vrednost osnovne aktive veća od cene izvršenja na dan posmatranja, plaća se prevremeni otkup koji se sastoji od nominalne cene plus dodatnog iznosa po kuponu; ovaj instrument nudi mogućnost prevremenog otkupa uz atraktivan prinos; rizik je manji nego kod neposrednog ulaganja u osnovnu aktivu; kod povećanog rizika, više vrsta osnovne aktive ("najgori slučaj") omogućava veću vrednost kupona ili niža granica; manja mogućnost zarade (granična vrednost)]

-D-E-E-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-D-E-M-*-*-*-

Druga osobina

Raspodela (označava gotovinsku isplatu predviđenu strukturisanim instrumentom)

F

Isplata po fiksnoj kamatnoj stopi

-D-E-*-F-*-*-

D

Isplata dividende (u zavisnosti od strategije strukturisanog instrumenta)

-D-E-*-D-*-*-

V

Isplata po promenljivoj kamatnoj stopi

-D-E-*-V-*-*-

Y

Bez isplate

-D-E-*-Y-*-*-

M

Ostalo (razno)

-D-E-*-M-*-*-

Treća osobina

Isplata

R

Isplata u gotovini (u zavisnosti od osnovne aktive, pod uslovom da granica nije pređena)

-D-E-*-*-R-*-

S

Isplata u aktivi

-D-E-*-*-S-*-

C

Isplata u aktivi i gotovini

-D-E-*-*-C-*-

T

Isplata u aktivi ili gotovini

-D-E-*-*-T-*-

M

Ostalo (razno)

-D-E-*-*-M-*-

Četvrta osobina

Osnovna aktiva

B

Korpe (grupa hartija od vrednosti formirana u cilјu konkretnog ulaganja)

-D-E-*-*-*-B-

S

Vlasničke hartije od vrednosti

-D-E-*-*-*-S-

D

Dužnički instrumenti

-D-E-*-*-*-D-

T

Roba

-D-E-*-*-*-T-

C

Valute (unapred utvrđeni kurs)

-D-E-*-*-*-C-

I

Indeksi (kretanje indeksa)

-D-E-*-*-*-I-

N

Kamatne stope (utvrđeni iznos na osnovu budućeg nivoa kamatne stope)

-D-E-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-E-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta kamate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-G-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-G-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-G-V-*-*-*-

Druga osobina

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)
Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavljaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-G-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-G-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-G-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-G-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-G-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-G-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-G-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-G-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-G-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-G-*-C-*-*-

Treća osobina

Otkup/otplata

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-G-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-G-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-G-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-G-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-G-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-G-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-G-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-G-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-G-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-G-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-G-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-G-*-*-E-*-

Četvrta osobina

Forma

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-G-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-G-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-G-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-G-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta kamate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-A-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-A-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-A-V-*-*-*-

Druga osobina

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)
Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavljaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-A-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-A-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-A-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-A-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-A-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-A-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-A-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-A-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-A-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-A-*-C-*-*-

Treća osobina

Otkup/otplata

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-A-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-A-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-A-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-A-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-A-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-A-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-A-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-A-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-A-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-A-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-A-*-*-R-*-

E

Produživa

-D-A-*-*-E-*-

Četvrta osobina

Forma

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-A-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-A-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-A-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-A-*-*-*-M-

Prva osobina

Vrsta kamate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-N-F-*-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-N-Z-*-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

-D-N-V-*-*-*-

Druga osobina

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)
Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavljaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-N-*-T-*-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-N-*-G-*-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-N-*-S-*-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-N-*-U-*-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-N-*-P-*-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-N-*-N-*-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-N-*-O-*-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-N-*-Q-*-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-N-*-J-*-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-N-*-C-*-*-

Treća osobina

Otkup/otplata

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-N-*-*-F-*-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-N-*-*-G-*-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-N-*-*-C-*-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca i imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-N-*-*-D-*-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-N-*-*-A-*-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-N-*-*-B-*-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-N-*-*-T-*-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-N-*-*-L-*-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-N-*-*-P-*-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-N-*-*-Q-*-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u

-D-N-*-*-R-*-

budućnosti)

E

Produživa

-D-N-*-*-E-*-

Četvrta osobina

Forma

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-D-N-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-N-*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-N-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-N-*-*-*-M-

Prva osobina

Zavisnost od instrumenta (označava vlasništvo nad instrumentom navedenim u ovoj tabeli)

B

Obveznica

-D-D-B-*-*-*-

C

Konvertibilna obveznica

-D-D-C-*-*-*-

W

Obveznica sa priključenim varantom

-D-D-W-*-*-*-

T

Srednjoročna dužnička hartija

-D-D-T-*-*-*-

Y

Instrument tržišta novca

-D-D-Y-*-*-*-

G

Hartija od vrednosti obezbeđena hipotekom

-D-D-G-*-*-*-

A

Hartija od vrednosti obezbeđena aktivom

-D-D-A-*-*-*-

N

Obveznica lokalne samouprave

-D-D-N-*-*-*-

M

Ostalo (razno)

-D-D-M-*-*-*-

Druga osobina

Vrsta kamate/gotovinske isplate

F

Fiksna stopa (sve isplate kamate su poznate u trenutku emitovanja i ostaju nepromenjene tokom čitavog životnog ciklusa hartije)

-D-D-*-F-*-*-

Z

Nulta stopa/diskontovano [ne vrše se periodične isplate kamate; kamata (diskont) je razlika između vrednosti o dospeću i kupovne cene]

-D-D-*-Z-*-*-

V

Promenlјiva stopa (kamatna stopa se usklađuje tokom životnog ciklusa hartije; ova kategorija obuhvata kamatu

-D-D-*-V-*-*-

koja se postepeno povećava odnosno smanjuje, plutajuću kamatu i indeksiranu kamatu)

C

Gotovinska isplata (ova osobina se primenjuje samo za "sukuk" sertifikate: u kontekstu islamskog bankarstva, sukuk postoji kada više investitora objedini sredstva u skladu sa načelima šerijatskog prava u cilјu sticanja zarade koja se potom srazmerno raspodelјuje)

-D-D-*-C-*-*-

Treća osobina

Garancija odnosno pravo prvenstva pri namirenju (označava da li je hartija od vrednosti dodatno obezbeđena u slučaju nemogućnosti emitenta da izmiri obavezu)

Smernica: Vrednosti N (obaveza višeg reda), O (subordinirana obaveza višeg reda), Q (obaveza nižeg reda) i J (subordinirana obaveza nižeg reda) mogu se koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti. P (negativna zaloga) se može koristiti samo za neobezbeđene hartije od vrednosti koje ne predstavljaju obaveze niti višeg niti nižeg reda. U (neobezbeđeno) se može koristiti samo ako nijedna od drugih šifara ne može da se primeni na hartiju od vrednosti o kojoj je reč.

T

Garancija vlade [dužnički instrument garantuje vlada, savezna država, (polu-)vladino telo, suvereno telo, agencija]

-D-D-*-*-T-*-

G

Zajednička garancija [dužnički instrument garantuje subjekat (npr. korporacija) koja nije emitent; nije vlada ili savezna država]

-D-D-*-*-G-*-

S

Obezbeđeno (emisija duga obezbeđena konkretnom aktivom, npr. hipotekom ili potraživanjem)

-D-D-*-*-S-*-

U

Neobezbeđeno/negarantovano (neposredna obaveza emitenta zavisi isklјučivo od njegove opšte kreditne sposobnosti)

-D-D-*-*-U-*-

P

Negativna zaloga (zajmoprimac se obavezuje da neće založiti nikakvu imovinu ako bi zaloga za posledicu imala manji nivo obezbeđenja imalaca obveznica u skladu sa ugovorom)

-D-D-*-*-P-*-

N

Obaveza višeg reda (označava obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze višeg reda, obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-D-*-*-N-*-

O

Subordinirana obaveza višeg reda (označava subordinirane obaveze višeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na obaveze nižeg reda i subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-D-*-*-O-*-

Q

Obaveza nižeg reda (označava obaveze nižeg reda koje u slučaju likvidacije imaju prvenstvo u odnosu na subordinirane obaveze nižeg reda)

-D-D-*-*-Q-*-

J

Subordinirana obaveza nižeg reda (označava subordinirane obaveze nižeg reda po pravu prvenstva u slučaju likvidacije)

-D-D-*-*-J-*-

C

Nadnacionalna organizacija (organizacija definisana kao entitet izvan kontrole ili granica bilo koje pojedinačne države, primera radi dve ili više centralne banke ili dve ili više vlade. Primeri nadnacionalnih organizacija su Ujedinjene nacije, Evropska unija, Evropska investiciona banka i Svetska banka)

-D-D-*-*-C-*-

Četvrta osobina

Otkup/otplata

F

Fiksno dospeće (iznos glavnice plaća se u celosti o dospeću)

-D-D-*-*-*-F-

G

Fiksno dospeće uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup pre fiksnog datuma dospeća)

-D-D-*-*-*-G-

C

Fiksno dospeće uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre fiksnog datuma dospeća)

-D-D-*-*-*-C-

D

Fiksno dospeće uz obostranu mogućnost izdavaoca I imaoca da zahtevaju otkup odnosno otplatu pre fiksnog datuma dospeća

-D-D-*-*-*-D-

A

Amortizacioni plan (smanjenje glavnice putem redovnih isplata)

-D-D-*-*-*-A-

B

Amortizacioni plan uz mogućnost otkupa (može doći do otkupa u slučaju da izdavalac zahteva otkup preostalog dela glavnice pre roka dospeća)

-D-D-*-*-*-B-

T

Amortizacioni plan uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu pre roka dospeća)

-D-D-*-*-*-T-

L

Amortizacioni plan uz obostranu mogućnost otkupa odnosno otplate

-D-D-*-*-*-L-

P

Na neodređeno vreme (instrument nema fiksni datum dospeća i dospeva samo u slučaju likvidacije izdavaoca)

-D-D-*-*-*-P-

Q

Na neodređeno vreme uz mogućnost otkupa (izdavalac može zahtevati otkup u određenom trenutku u budućnosti)

-D-D-*-*-*-Q-

R

Na neodređeno vreme uz mogućnost otplate (imalac može zahtevati otplatu u određenom trenutku u budućnosti)

-D-D-*-*-*-R-

E

Produživa

-D-D-*-*-*-E-

Prva osobina

Vrsta

B

Bankarski kredit (novčana suma koju banka zajmoprimcu odobrava na ime kredita uz kamatu, najčešće uz obezbeđenje, na određeni vremenski period)

-D-M-B-X-X-*-

P

Sopstvena menica (promissory note, odnosno pismeno obećanje jedne strane da će drugoj strani isplatiti određenu sumu novca, bilo na zahtev bilo na ugovoreni dan u budućnosti)

-D-M-P-X-X-*-

M

Ostalo (razno)

-D-M-M-X-X-*-

Druga osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-D-M-*-X-X-*-

Treća osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-D-M-*-X-X-*-

Četvrta osobina

Forma

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela

-D-M-*-*-*-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u u knjigama emitenta ili registracionog tela i može se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

-D-M -*-*-*-R-

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-D-M-*-*-*-N-

M

Ostalo (razno)

-D-M-*-*-*-M-

Prva osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-R-A-X-X-X-*-

Druga osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-R-A-X-X-X-*-

Treća osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-R-A-X-X-X-*-

Četvrta osobina

Forma

B

Glasi na donosioca (vlasnik nije registrovan u knjigama emitenta ili registracionog tela)

-R-A-X-X-X-B-

R

Registrovano (hartija od vrednosti je registrovana na ime vlasnika u knjigama emitenta ili registracionog tela i može

-R-A-X-X-X-R-

se preneti na drugog vlasnika samo uz dozvolu registrovanog vlasnika)

N

Glasi na donosioca/registrovano (hartija od vrednosti se izdaje i u formi koja glasi na donosioca i u registrovanoj formi ali sa istim identifikacionim brojem)

-R-A-X-X-X-N-

M

Ostalo (razno)

-R-A-X-X-X-M-

Prva osobina

Aktiva (označava vrstu aktive na koju imalac prava ima pravo)

S

Obične akcije

-R-S-S-X-X-*-

P

Preferencijalne akcije

-R-S-P-X-X-*-

C

Obične konvertibilne akcije

-R-S-C-X-X-*-

F

Preferencijalne konvertibilne akcije

-R-S-F-X-X-*-

B

Obveznice

-R-S-B-X-X-*-

I

Kombinovani instrumenti

-R-S-I-X-X-*-

M

Ostalo (razno)

-R-S-M-X-X-*-

Druga osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano

-R-S-*-X-X-*-

Treća osobina

X

Nije primenjivo/nedefinisano