ODLUKAO IZVEŠTAVANJU O ADEKVATNOSTI KAPITALA BANKE("Sl. glasnik RS", br. 103/2016, 8/2019 i 27/2020) |
1. Ovom odlukom uređuju se način i rokovi izveštavanja banke o adekvatnosti kapitala banke, odnosno o kapitalu banke, kapitalnim zahtevima i pokazateljima adekvatnosti kapitala, kao i sadržina i oblik izveštaja koje su banke dužne da dostavljaju Narodnoj banci Srbije.
Najviše matično društvo bankarske grupe čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije (u daljem tekstu: najviše matično društvo) dužno je da odredbe ove odluke primenjuje na konsolidovanoj osnovi.
2. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavlja sledeće izveštaje koji se odnose na kapital, kapitalne zahteve i pokazatelje adekvatnosti kapitala banke:
- Izveštaj o kapitalu banke - na Obrascu KAP;
- Izveštaj o podacima potrebnim za obračun pojedinih elemenata kapitala i odbitnih stavki od kapitala banke, kao i o zaštitnim slojevima kapitala - na Obrascu KAP-DET;
- Izveštaj o elementima rizične aktive i pokazateljima adekvatnosti kapitala - na Obrascu PAK.
Forma obrazaca iz ove tačke data je u Prilogu 1.
3. Banka koja primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku dužna je da podatke o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik dostavi u Zbirnom izveštaju o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik izmirenja/isporuke po osnovu slobodnih isporuka prema standardizovanom pristupu - na Obrascu SP, kao i da dostavi sledeće pojedinačne izveštaje:
- Izveštaj o izloženostima prema državama i centralnim bankama - na Obrascu SP-DCB;
- Izveštaj o izloženostima prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave - na Obrascu SP-TALS;
- Izveštaj o izloženostima prema javnim administrativnim telima - na Obrascu SP-JAT;
- Izveštaj o izloženostima prema međunarodnim razvojnim bankama - na Obrascu SP-MRB;
- Izveštaj o izloženostima prema međunarodnim organizacijama - na Obrascu SP-MO;
- Izveštaj o izloženostima prema bankama - na Obrascu SP-B;
- Izveštaj o izloženostima prema privrednim društvima - na Obrascu SP-PD;
- Izveštaj o izloženostima prema fizičkim licima - na Obrascu SP-FL;
- Izveštaj o izloženostima obezbeđenim hipotekama na nepokretnostima - na Obrascu SP-OHN;
- Izveštaj o izloženostima u statusu neizmirenja obaveza - na Obrascu SP-SNO;
- Izveštaj o visokorizičnim izloženostima - na Obrascu SP-VRI;
- Izveštaj o izloženostima po osnovu pokrivenih obveznica - na Obrascu SP-PO;
- Izveštaj o izloženostima prema bankama i privrednim društvima sa kratkoročnim kreditnim rejtingom - na Obrascu SP- KKR;
- Izveštaj o izloženostima po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove - na Obrascu SP-OIF;
- Izveštaj o izloženostima po osnovu vlasničkih ulaganja - na Obrascu SP-VU;
- Izveštaj o ostalim izloženostima - na Obrascu SP-OI;
- Izveštaj o kapitalnim zahtevima za kreditni rizik po osnovu sekjuritizacije prema standardizovanom pristupu - na Obrascu SP-SEK;
- Izveštaj o detaljnim podacima o sekjuritizaciji - na Obrascu SEK-DET;
- Izveštaj o geografskoj raspodeli izloženosti prema lokaciji dužnika (SP) - na Obrascu GR1;
- Izveštaj o ukupnim kapitalnim zahtevima za kreditni rizik po zemljama dužnika - na Obrascu GR3.
Podaci u zbirnom izveštaju iz stava 1. ove tačke dobijaju se sabiranjem odgovarajućih podataka iz pojedinačnih izveštaja iz alineja od prve do šesnaeste tog stava.
4. Ako je banka dobila saglasnost Narodne banke Srbije za izračunavanje aktive ponderisane kreditnim rizikom primenom pristupa zasnovanog na internom rejtingu (u daljem tekstu: saglasnost za IRB pristup), dužna je da za klase izloženosti na koje primenjuje taj pristup dostavlja Zbirni izveštaj o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik izmirenja/isporuke po osnovu slobodnih isporuka prema IRB pristupu - na Obrascu IRB, kao i da dostavi sledeće pojedinačne izveštaje:
- Izveštaj o izloženostima prema državama i centralnim bankama - na Obrascu IRB-DCB;
- Izveštaj o izloženostima prema bankama - na Obrascu IRB-B;
- Izveštaj o izloženostima po osnovu specijalizovanog kreditiranja iz klase izloženosti prema privrednim društvima - na Obrascu IRB-SK (PD);
- Izveštaj o izloženostima prema malim i srednjim preduzećima iz klase izloženosti prema privrednim društvima - na Obrascu IRB-MSP (PD);
- Izveštaj o ostalim izloženostima prema privrednim društvima - na Obrascu IRB-OI (PD);
- Izveštaj o izloženostima obezbeđenim hipotekama na nepokretnostima prema malim i srednjim preduzećima iz klase izloženosti prema fizičkim licima - na Obrascu IRB-MSPH (FL);
- Izveštaj o izloženostima prema fizičkim licima obezbeđenim hipotekama na nepokretnostima, osim izloženosti prema malim i srednjim preduzećima - na Obrascu IRB-OFLH;
- Izveštaj o kvalifikovanim revolving izloženostima prema fizičkim licima - na Obrascu IRB-RFL;
- Izveštaj o ostalim izloženostima prema malim i srednjim preduzećima iz klase izloženosti prema fizičkim licima - na Obrascu IRB-OMSP (FL);
- Izveštaj o ostalim izloženostima prema fizičkim licima, osim izloženosti prema malim i srednjim preduzećima - na Obrascu IRB-OI (FL);
- Izveštaj o izloženostima po osnovu vlasničkih ulaganja - na Obrascu IRB-VU.
Podaci u zbirnom izveštaju iz stava 1. ove tačke dobijaju se sabiranjem odgovarajućih podataka iz pojedinačnih izveštaja iz alineja od prve do desete tog stava.
5. Banka koja primenjuje IRB pristup dužna je da, pored izveštaja iz tačke 4. ove odluke, dostavlja i sledeće izveštaje:
- Izveštaj o kapitalnim zahtevima za kreditni rizik po osnovu sekjuritizacije prema IRB pristupu - na Obrascu IRB-SEK;
- Izveštaj o detaljnim podacima o sekjuritizaciji - na Obrascu SEK-DET;
- Izveštaj o geografskoj raspodeli izloženosti prema lokaciji dužnika (IRB) - na Obrascu GR2;
- Izveštaj o ukupnim kapitalnim zahtevima za kreditni rizik po zemljama dužnika - na Obrascu GR3.
6. U Izveštaju o izloženostima po osnovu vlasničkih ulaganja (Obrazac IRB-VU), banka iskazuje iznose aktive ponderisane kreditnim rizikom za izloženosti po osnovu vlasničkih ulaganja na koje primenjuje IRB pristup.
7. Ako je banci u okviru saglasnosti za IRB pristup omogućeno da na određene klase izloženosti i dalje primenjuje standardizovani pristup, dužna je da za te klase dostavlja odgovarajuće izveštaje o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik izmirenja/isporuke po osnovu slobodnih isporuka prema standardizovanom pristupu.
U skladu sa stavom 1. ove tačke, banka je dužna da, za one klase izloženosti na koje primenjuje standardizovani pristup, Narodnoj banci Srbije dostavi zbirni izveštaj - na Obrascu SP, kao i pojedinačne izveštaje prema standardizovanom pristupu na obrascima SP iz tačke 3. ove odluke.
8. Banka koja je izložena riziku izmirenja/isporuke po osnovu neizmirenih transakcija dužna je da Narodnoj banci Srbije dostavlja Izveštaj o kapitalnom zahtevu po osnovu rizika izmirenja/isporuke - na Obrascu RII.
9. Forma obrazaca iz tač. 3. do 8. ove odluke data je u Prilogu 2.
10. Ako banka ima pozicije u knjizi trgovanja, dužna je da dostavlja sledeće izveštaje:
- Izveštaj o knjizi trgovanja - dnevna stanja - na Obrascu DKT;
- Izveštaj o elementima knjige trgovanja - na Obrascu EKT.
11. Ako izračunava kapitalne zahteve za cenovni rizik, banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavi sledeće izveštaje:
- Izveštaj o kapitalnom zahtevu za opšti cenovni rizik po osnovu dužničkih hartija od vrednosti - na Obrascu DHOV-OC1 ili Obrascu DHOV-OC2;
- Izveštaj o kapitalnom zahtevu za specifični cenovni rizik po osnovu dužničkih hartija od vrednosti - na Obrascu DHOV-SC;
- Izveštaj o kapitalnom zahtevu za specifični cenovni rizik po osnovu sekjuritizovanih pozicija - na Obrascu DHOV-SEK;
- Izveštaj o kapitalnom zahtevu za specifični cenovni rizik po osnovu pozicija iz portfolija namenjenog trgovanju zasnovanom na korelacijama - na Obrascu DHOV-PTK;
- Izveštaj o kapitalnom zahtevu za cenovni rizik po osnovu vlasničkih hartija od vrednosti - na Obrascu VHOV.
12. Ako izračunava kapitalni zahtev za devizni rizik, banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavi Izveštaj o kapitalnom zahtevu za devizni rizik - na Obrascu KDR.
13. Ako izračunava kapitalni zahtev za robni rizik, banka je dužna da, u zavisnosti od odabranog pristupa za izračunavanje ovog kapitalnog zahteva, Narodnoj banci Srbije dostavi Izveštaj o kapitalnom zahtevu za robni rizik - pojednostavljeni pristup - na Obrascu RR-PP, Izveštaj o kapitalnom zahtevu za robni rizik - pristup lestvice dospeća - na Obrascu RR-PLD, odnosno Izveštaj o kapitalnom zahtevu za robni rizik - prošireni pristup lestvice dospeća - na Obrascu RR-PPLD.
14. Ako izračunava kapitalni zahtev po osnovu pozicija u opcijama, banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavi Izveštaj o kapitalnom zahtevu za cenovni, devizni i robni rizik po osnovu pozicija u opcijama - na Obrascu PO.
15. Ako je dobila saglasnost za primenu pristupa internih modela za obračun kapitalnog zahteva za cenovni, devizni i robni rizik, banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavlja Izveštaj o kapitalnom zahtevu za cenovni, devizni i robni rizik primenom pristupa internih modela - na Obrascu PIM i Izveštaj o kapitalnom zahtevu za cenovni, devizni i robni rizik primenom pristupa internih modela - detaljan pregled - na Obrascu PIM-DET.
16. Forma obrazaca iz tač. 10. do 15. ove odluke data je u Prilogu 3.
17. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavlja Izveštaj o kapitalnom zahtevu za operativni rizik - na Obrascu OR, bez obzira na to koji pristup primenjuje za izračunavanje kapitalnog zahteva za taj rizik.
Ako je dobila saglasnost Narodne banke Srbije za primenu naprednog pristupa za izračunavanje kapitalnog zahteva za operativni rizik, banka je dužna da dostavlja Izveštaj o bruto gubicima po linijama poslovanja i vrstama događaja - na Obrascu OR-DET i Izveštaj o materijalno značajnim gubicima po osnovu operativnog rizika - na Obrascu OR-MZG.
Forma obrazaca iz ove tačke data je u Prilogu 4.
18. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavlja Izveštaj o kapitalnom zahtevu za rizik prilagođavanja kreditne izloženosti (CVA rizik) - na Obrascu PKI.
Forma obrasca iz ove tačke data je u Prilogu 5.
19. Banka je dužna da sve izveštaje iz ove odluke, izuzev izveštaja iz tačke 10. te odluke, tromesečno dostavlja Narodnoj banci Srbije, i to:
1) izveštaje za prvo tromesečje, sa stanjem na dan 31. marta tekuće godine - najkasnije 20. aprila tekuće godine;
2) izveštaje za drugo tromesečje, sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine - najkasnije 20. jula tekuće godine;
3) izveštaje za treće tromesečje, sa stanjem na dan 30. septembra tekuće godine - najkasnije 20. oktobra tekuće godine;
4) izveštaje za četvrto tromesečje, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine - najkasnije 5. marta naredne godine.
Banka iz tačke 10. ove odluke dužna je da izveštaje iz te tačke dostavlja mesečno, sa stanjem na poslednji kalendarski dan u prethodnom mesecu - najkasnije 20. u mesecu.
20. Najviše matično društvo dužno je da sve izveštaje iz ove odluke, sastavljene na konsolidovanom nivou za bankarsku grupu (u daljem tekstu: konsolidovani izveštaji), sa stanjem na dan 30. juna tekuće godine, dostavlja najkasnije 30. septembra tekuće godine.
Najviše matično društvo dužno je da konsolidovane izveštaje za bankarsku grupu sastavljene na osnovu revidiranih finansijskih izveštaja, sa stanjem na dan 31. decembra tekuće godine, dostavlja najkasnije 31. maja naredne godine.
21. Izuzetno od tač. 19. i 20. ove odluke, banka, odnosno najviše matično društvo dužni su da, na zahtev Narodne banke Srbije, sačine izveštaje sa stanjem na dan koji ona odredi i da ih dostave u roku koji ona odredi.
22. Banka je dužna da izveštaje iz ove odluke dostavlja u vidu elektronske poruke, u formatu i na način koji su propisani posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije.
Banka je dužna da podatke u izveštajima iz ove odluke prikaže tačno i potpuno, u skladu s propisima Narodne banke Srbije.
23. Prilozi iz ove odluke odštampani su uz tu odluku i njen su sastavni deo.
24. Banka je dužna da Narodnoj banci Srbije dostavi izveštaje propisane ovom odlukom, sa stanjem na dan 31. decembra 2016. godine, najkasnije 20. aprila 2017. godine, radi provere sposobnosti banaka za dostavljanje izveštaja u skladu sa odredbama ove odluke i njihove odgovarajuće pripreme za to izveštavanje.
Obaveza dostavljanja izveštaja iz stava 1. ove tačke ne odnosi se na najviše matično društvo bankarske grupe čiju kontrolu na konsolidovanoj osnovi vrši Narodna banka Srbije.
25. Danom početka primene ove odluke prestaje da važi Odluka o izveštavanju o adekvatnosti kapitala banke ("Službeni glasnik RS", br. 45/11 i 46/11 - ispravka).
26. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjuje se od 30. juna 2017. godine.
Samostalna odredba Odluke o izmeni
Odluke o izveštavanju o adekvatnosti kapitala banke
("Sl. glasnik RS", br. 8/2019)
2. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjuje se od 31. marta 2019. godine.
Samostalna odredba Odluke o izmenama
Odluke o izveštavanju o adekvatnosti kapitala banke
("Sl. glasnik RS", br. 27/2020)
3. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjuje se od 31. marta 2020. godine, osim tačke 1. ove odluke, koja se primenjuje od 30. septembra 2020. godine.
Obrazac KAP - Izveštaj o kapitalu banke možete pogledati OVDE
Prilog 1
_____________________________ |
|
(poslovno ime i sedište) |
|
Izveštaj o podacima potrebnim za obračun pojedinih elemenata kapitala i odbitnih stavki od kapitala banke, kao i o zaštitnim slojevima kapitala
sa stanjem na dan __________________20__. godine
strana 1
|
(u hiljadama dinara) |
Redni broj |
Naziv pozicije |
Iznos |
I - ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA I OBAVEZE |
||
1 |
Odložena poreska sredstva |
|
1.1 |
Odložena poreska sredstva koja ne zavise od buduće profitabilnosti |
|
1.2 |
Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti i ne proističu iz privremenih razlika |
|
1.3 |
Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika |
|
2 |
Odložene poreske obaveze |
|
2.1 |
Odložene poreske obaveze koje ne umanjuju odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti |
|
2.2 |
Odložene poreske obaveze koje umanjuju odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti |
|
2.2.1 |
Povezane odložene poreske obaveze koje umanjuju odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti i ne proističu iz privremenih razlika |
|
2.2.2 |
Povezane odložene poreske obaveze koje umanjuju odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika |
|
II - PRILAGOĐAVANJA ZA KREDITNI RIZIK I IZNOS OČEKIVANIH GUBITAKA |
||
3 |
IRB pristup: višak (+) ili manjak (-) prilagođavanja za kreditni rizik, dodatnih prilagođavanja vrednosti i ostalih smanjenja kapitala u odnosu na iznos očekivanih gubitaka, za izloženosti koje nisu u statusu neizmirenja obaveza |
|
3.1 |
Prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja vrednosti i ostala smanjenja kapitala koja se mogu uključiti u obračun iznosa očekivanih gubitaka |
|
3.1.1 |
Opšta prilagođavanja za kreditni rizik |
|
3.1.2 |
Specifična prilagođavanja za kreditni rizik |
|
3.1.3 |
Dodatna prilagođavanja vrednosti i ostala smanjenja kapitala |
|
3.2 |
Ukupan iznos očekivanih gubitaka po osnovu izloženosti koje nisu u statusu neizmirenja obaveza |
|
4 |
IRB pristup: višak (+) ili manjak (-) specifičnih prilagođavanja za kreditni rizik u odnosu na iznos očekivanih gubitaka, za izloženosti koje su u statusu neizmirenja obaveza |
|
4.1 |
Specifična prilagođavanja za kreditni rizik |
|
4.2 |
Ukupan iznos očekivanih gubitaka po osnovu izloženosti koje su u statusu neizmirenja obaveza |
|
5 |
Iznos rizikom ponderisanih izloženosti za kreditni rizik za potrebe obračuna maksimalnog iznosa viška prilagođavanja za kreditni rizik u odnosu na očekivane gubitke koji se može uključiti u dopunski kapital |
|
6 |
Opšta prilagođavanja za kreditni rizik koja nisu umanjena za poreske efekte podobna za uključivanje u dopunski kapital |
|
7 |
Iznos rizikom ponderisanih izloženosti za kreditni rizik potrebe obračuna maksimalnog iznosa opštih prilagođavanja za kreditni rizik koji se može uključiti u dopunski kapital |
|
III - LIMITI ZA PRIMENU IZUZETAKA KOD ODBITNIH STAVKI OD OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA |
||
8 |
Limit do kojeg se ulaganja u lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje ne odbijaju od kapitala |
|
9 |
Limit od 10% osnovnog akcijskog kapitala izračunatog u skladu s tačkom 21. stav 2 Odluke o adekvatnosti kapitala banke |
|
10 |
Limit od 17,65% osnovnog akcijskog kapitala izračunatog u skladu s tačkom 21. stav 3 Odluke o adekvatnosti kapitala banke |
|
11 |
Podoban kapital iz tačke 13. stav 8. Odluke o adekvatnosti kapitala banke |
|
IV - ULAGANJA U KAPITAL LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU U KOJIMA BANKA NEMA ZNAČAJNO ULAGANJE |
||
12 |
Ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.1 |
Direktna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.1.1 |
Bruto direktna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
12.2 |
Indirektna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.2.1 |
Bruto indirektna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajna ulaganja |
|
12.2.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
12.3 |
Sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
12.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
13 |
Ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.1 |
Direktna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.1.1 |
Bruto direktna ulaganja ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
13.2 |
Indirektna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.2.1 |
Bruto indirektna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.2.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
13.3 |
Sintetička ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
13.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
14 |
Ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.1 |
Direktna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.1.1 |
Bruto direktna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
14.2 |
Indirektna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.2.1 |
Bruto indirektna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.2.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
14.3 |
Sintetička ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje |
|
14.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 1
Obrazac KAP-DET
strana 2
_____________________________ |
|
(poslovno ime i sedište) |
Izveštaj o podacima potrebnim za obračun pojedinih elemenata i odbitnih stavki od kapitala banke, kao i o zaštitnim slojevima kapitala
sa stanjem na dan __________________20__. godine
|
(u hiljadama dinara) |
Redni broj |
Naziv |
Iznos |
V - ULAGANJA U KAPITAL LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU U KOJIMA BANKA IMA ZNAČAJNO ULAGANJE |
||
15 |
Ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.1 |
Direktna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektor u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.1.1 |
Bruto direktna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
15.2 |
Indirektna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.2.1 |
Bruto indirektna ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.2.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
15.3 |
Sintetička ulaganja u osnovni akcijski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
15.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
16 |
Ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.1 |
Direktna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.1.1 |
Bruto direktna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
16.2 |
Indirektna ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.2.1 |
Bruto indirektna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.2.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
16.3 |
Sintetička ulaganja u dodatni osnovni kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
16.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
17 |
Ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.1 |
Direktna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.1.1 |
Bruto direktna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
17.2 |
Indirektna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajna ulaganja u ta lica |
|
17.1.1 |
Bruto indirektna ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.1.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
17.3 |
Sintetička ulaganja u dopunski kapital lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.3.1 |
Bruto sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje |
|
17.3.2 |
(-) Iznos kratkih pozicija kojima je dozvoljeno netirati duge pozicije |
|
VI - RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST PO OSNOVU ULAGANJA KOJA SE NE ODBIJAJU OD ODGOVARAJUĆIH ELEMENATA KAPITALA |
||
18 |
Rizikom ponderisana izloženost po osnovu ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja se ne odbijaju od osnovnog akcijskog kapitala |
|
19 |
Rizikom ponderisana izloženost po osnovu ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru koja se ne odbijaju od dodatnog osnovnog kapitala |
|
20 |
Rizikom ponderisana izloženost po osnovu ulaganja u instrumente dopunskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja se ne odbijaju od dopunskog kapitala |
|
VII - ZAŠTITNI SLOJEVI KAPITALA |
||
21 |
Zahtev za kombinovani zaštitni sloj kapitala |
|
21.1 |
Zaštitni sloj za očuvanje kapitala |
|
21.2 |
Kontraciklični zaštitni sloj kapitala |
|
21.3 |
Zaštitni sloj kapitala za strukturni sistemski rizik |
|
21.4 |
Zaštitni sloj kapitala za sistemski značajne banke |
|
VIII - DODATNI KAPITALNI ZAHTEVI |
||
22 |
Dodatni kapitalni zahtevi |
|
IX - GEOGRAFSKI RASPORED IZLOŽENOSTI |
||
23 |
Strane izloženosti |
|
24 |
Domaće izloženosti |
|
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Izveštaj o elementima rizične aktive i pokazateljima adekvatnosti kapitala
Obrazac PAK - Izveštaj o elementima rizične aktive i pokazateljima adekvatnosti kapitala možete pogledati OVDE
Zbirni izveštaj o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik izmirenja/isporuke po osnovu slobodnih isporuka prema standardizovanom pristupu
Obrazac SP - Zbirni izveštaj o kapitalnom zahtevu za kreditni rizik, rizik druge ugovorne strane i rizik izmirenja/isporuke po osnovu slobodnih isporuka prema standardizovanom pristupu možete pogledati OVDE
Prilog 2
______________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima prema državama i centralnim bankama
strana 1
|
(u hiljadama dinara) |
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
||||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-DCB
strana 2
|
(u hiljadama dinara) |
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
|
||||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
______________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave
strana 1
|
(u hiljadama dinara) |
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
||||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-TALS
strana 2
|
(u hiljadama dinara) |
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
||||||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
|
||||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
______________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima prema javnim administrativnim telima
strana 1
(u hiljadama dinara) |
||||||||||||
|
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
|||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-JAT
strana 2
(u hiljadama dinara) |
||||||||||||
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
|||||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
_______________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima prema međunarodnim razvojnim bankama
strana 1
(u hiljadama dinara) |
||||||||||||
|
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
|||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-MRB
strana 2
(u hiljadama dinara) |
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
|||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
__________________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
|
Izveštaj o izloženostima prema međunarodnim organizacijama
strana 1
(u hiljadama dinara) |
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
||||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-MO
strana 2
(u hiljadama dinara) |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
||||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
|||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
||||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
_________________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima prema bankama
strana 1
(u hiljadama dinara) |
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
||||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-B
strana 2
(u hiljadama dinara) |
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNE INFORMACIJE |
|
||||||||||||||
28 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na poslovnim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza na koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza za koje se primenjuje ponder kreditnog rizika 150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izveštaj o izloženostima prema privrednim društvima
Obrazac SP-PD - Izveštaj o izloženostima prema privrednim društvima možete pogledati OVDE
Izveštaj o izloženostima prema fizičkim licima
Obrazac SP-FL - Izveštaj o izloženostima prema fizičkim licima možete pogledati OVDE
Izveštaj o izloženostima obezbeđenim hipotekama na nepokretnostima
Obrazac SP-OHN - Izveštaj o izloženostima obezbeđenim hipotekama na nepokretnostima možete pogledati OVDE
Prilog 2
_____________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima u statusu neizmirenja obaveza
strana 1
|
(u hiljadama dinara) |
|
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
|||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
|
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-SNO
strana 2
(u hiljadama dinara) |
|||||||||||||||
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
||||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
|||||||||
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
_____________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o visokorizičnim izloženostima
strana 1
(u hiljadama dinara) |
||||||||||||
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
||||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
||||||||||||
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-VRI
strana 2
(u hiljadama dinara) |
||||||||||||
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
|||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilog 2
_______________________________ |
|
(poslovno ime i sedište banke) |
Izveštaj o izloženostima po osnovu pokrivenih obveznica
strana 1
(u hiljadama dinara) |
|
BRUTO IZLOŽENOST |
specifična prilagođavanja za kreditni rizik, dodatna prilagođavanja, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala i druga umanjenja |
NETO IZLOŽENOST |
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - KREDITNA ZAŠTITA SA ZAMENOM PONDERA RIZIKA |
Neto izloženost posle primene kreditne zaštite sa zamenom pondera kreditnog rizika |
|||||||
INSTRUMENTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE - Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Ga) |
INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE |
EFEKTI PRIMENE INSTRUMENATA KREDITNE ZAŠTITE |
||||||||||
|
od čega: potrebna rezerva* |
Garancije |
Kreditni derivati |
Jednostavni metod |
Ostali instrumenti materijalne kreditne zaštite |
Ukupno umanjenje (-) |
Ukupno uvećanje (+) |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* do 1.1.2019. godine, nakon čega se ova kolona ne popunjava |
U ____________, __.__.20__. godine |
|
Izveštaj sačinio: |
|
___________________________ |
|
(ime i prezime) |
|
___________________________ |
|
(i-mejl adresa) |
|
___________________________ |
|
(telefon za kontakte) |
Prilog 2
Obrazac SP-PO
strana 2
(u hiljadama dinara) |
|
TEHNIKE UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA - INSTRUMENTI MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (složeni metod) |
Efektivna vrednost izloženosti (E*) |
Efektivna vrednost izloženosti razvrstana po faktorima konverzije |
VREDNOST IZLOŽENOSTI |
RIZIKOM PONDERISANA IZLOŽENOST |
KAPITALNI ZAHTEV |
|||||||||
Iznos prilagođavanja izloženosti usled primene faktora volatilnosti (Eva-E) |
(-) Prilagođena vrednost sredstva obezbeđenja (Cvam) |
0% |
20% |
50% |
100% |
|
od čega: po osnovu rizika druge ugovorne strane |
||||||||
|
od čega: prilagođavanje za volatilnost i ročnu neusklađenost |
|
|
od čega: sa kreditnim rejtingom podobne agencije za rejting |
od čega: |
||||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
||
1 |
UKUPNA IZLOŽENOST |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veza sa ostalim obrascima SP |
2 |
od čega: izloženosti prema malim i srednjim preduzećima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
od čega: izloženosti obezbeđene hipotekama na stambenim nepokretnostima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
od čega: izloženosti koje ispunjavaju uslove za trajna izuzeća od primene IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
od čega: izloženosti za koje se primenjuje standardizovani pristup, a za koje je dobijena saglasnost za postepeno uvođenje IRB pristupa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po vrstama izloženosti: |
|||||||||||||||
6 |
Bilansne pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Vanbilansne stavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Transakcije kreditiranja hartija od vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Finansijski derivati i transakcije s dugim rokom izmirenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
od čega: kroz centralizovano poravnjanje transakcija preko QCCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Netiranje između različitih kategorija proizvoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prikaz po ponderima kreditnog rizika: |
|||||||||||||||
13 |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
10% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
35% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
75% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
150% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
370% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
1250% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Ostali ponderi kreditnog rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|