ODLUKAO UTVRĐIVANJU SADRŽINE OBRASCA IZVEŠTAJA KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI I NAČINA I ROKOVA OBRAČUNA I NAPLATE REDOVNE PREMIJE OSIGURANJA DEPOZITA("Sl. glasnik RS", br. 86/2019 i 108/2020) |
1. Ovom odlukom Agencija određuje sadržaj mesečnih izveštaja o ukupnim, osiguranim depozitima i osiguranim iznosima depozita, način i rokove u kojima su banke dužne da joj dostavljaju mesečne izveštaje o ukupnim, osiguranim depozitima i osiguranim iznosima depozita, kao i druge podatke od značaja za obavljanje poslova iz njenog zakonskog delokruga, i to na način i u rokovima koje propiše Agencija.
2. Utvrđuje se sadržina obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji i to:
1) Izveštaj o ukupnim, osiguranim depozitima i osiguranim iznosima depozita - Obrazac AGOD 05,
2) Izveštaj o stanju depozita po ročnosti, valutama i prosečnoj kamatnoj stopi - Obrazac AGOD 04,
3) Izveštaj o stanju depozita velikih pravnih lica - Obrazac AGOD 01.
3. Izveštaj iz tačke 2. stav 1. odredba pod 1) ove odluke je mesečni izveštaj koji banke dostavljaju Agenciji najkasnije do 14. u narednom mesecu, za prethodni mesec. Ukoliko 14. u mesecu pada na dan praznika, u subotu ili u nedelju, rok za dostavljanje izveštaja se pomera na prvi naredni radni dan. Izuzetno, krajnji rok za dostavljanje Izveštaja za mesec decembar je 20. januar.
4. Izveštaji iz tačke 2. stav 1. odredbe pod 2) i 3) ove odluke su mesečni izveštaji koji banke dostavljaju Agenciji najkasnije do 20. u narednom mesecu, za prethodni mesec. Ukoliko 20. u mesecu pada na dan praznika, u subotu ili u nedelju, rok za dostavljanje izveštaja se pomera na prvi naredni radni dan.
5. Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita - Obrazac AGOD 05 daje se u Prilogu 1. i čini sastavni deo ove odluke.
6. Banke popunjavaju Obrazac AGOD 05 prema "Uputstvu za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita (Obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji", koji se nalazi u Prilogu 2. Odluke i čini njen sastavni deo.
7. Redovna premija osiguranja depozita fizičkih lica, preduzetnika, mikro, malih i srednjih pravnih lica, plaća se tromesečno unapred, na osnovu prosečnog stanja ukupnih osiguranih iznosa depozita fizičkih lica, preduzetnika, mikro, malih i srednjih pravnih lica u banci u prethodnom tromesečju.
Na dinarske depozite premija se obračunava i naplaćuje u dinarima, a uplata se vrši na dinarski račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita kod Narodne banke Srbije.
Na devizne depozite premija se obračunava i naplaćuje u evrima. Pri utvrđivanju deviznih osiguranih iznosa koji ulaze u osnovicu za obračun redovne premije za depozite položene u evrima i depozite položene u ostalim valutama (različitim od evra), banka primenjuje kurs evra prema određenoj valuti, izračunat na osnovu zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema toj valuti koji važe na poslednji dan svakog meseca u tromesečju u skladu sa članom 12. stav 6. Zakona o osiguranju depozita i "Uputstvom za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita (Obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji". Na tako obračunate devizne osigurane iznose koji se u okviru Izveštaja banke iz tačke 2. stav 1. odredba pod 1) prikazuju u dinarima, prilikom obračuna i naplate premije primenjuje se zvaničan srednji kurs dinara prema evru koji važi na poslednji dan svakog meseca u tromesečju. Uplata se vrši na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita kod Narodne banke Srbije.
8. Agencija vrši obračun premije, i najkasnije drugog radnog dana u odnosu na dan prijema Izveštaja banke iz tačke 2. stav 1. odredba pod 1) ove odluke za poslednji mesec tromesečja dostavlja banci obračun sa specifikacijom i pozivom na uplatu premije na odgovarajuće račune Agencije - Fonda osiguranja depozita.
Obračun sa specifikacijom se dostavlja na plaćanje banci putem pošte i elektronskim putem. Rok za uplatu premije je tri radna dana od dana dostavljanja obračuna. Agencija na obračunu naznačava krajnji rok za uplatu premije.
Pod danom dostavljanja obračuna smatra se dan slanja obračuna banci od strane Agencije.
U slučaju neblagovremenog izmirivanja obaveze po osnovu redovne premije osiguranja depozita vrši se obračun i naplata zatezne kamate u skladu sa Odlukom o načinu obračuna i plaćanja zatezne kamate na neblagovremeno plaćene obaveze banaka po osnovu premije osiguranja depozita fizičkih lica, preduzetnika, mikro, malih i srednjih pravnih lica.
9. Izveštaj AGOD 04 - Izveštaj o stanju depozita po ročnosti, valutama i prosečnoj kamatnoj stopi, koji se daje kao Prilog 3. Odluke i čini njen sastavni deo, prikazuje podatke o iznosu depozita i njihovoj prosečnoj kamatnoj stopi kao i ročnu strukturu ukupnih depozita u banci.
10. Izveštaj o stanju depozita velikih pravnih lica - Obrazac AGOD 01 daje se u Prilogu 4. i čini sastavni deo ove odluke.
11. Banke popunjavaju obrazac Izveštaja iz tačke 2. stav 1. odredba pod 3) ove odluke prema "Uputstvu za popunu obrasca Izveštaja o visini depozita velikih pravnih lica (obrazac AGOD 01) koji banke dostavljaju Agenciji", koji se nalazi u Prilogu 5. Odluke i čini njen sastavni deo.
12. Banka je dužna da na poziv Agencije, na način i u rokovima koje utvrdi Agencija, dostavi i druge podatke koji su Agenciji potrebni za obavljanje njenih zakonom utvrđenih poslova.
13. Danom početka primene ove odluke, prestaje da važi Odluka o utvrđivanju sadržine obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju Agenciji i načina i rokova obračuna i naplate redovne premije osiguranja depozita O. br. OD-218/17 od 5. septembra 2017. godine ("Službeni glasnik RS", broj 83/17).
14. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjuje se od 1. januara 2020. godine.
15. Ovlašćuje se Odbor direktora Agencije da može izvršiti neophodne korekcije Izveštaja iz Priloga 1. i drugih izveštaja u Prilozima pod rednim brojevima od 2. do 5, u cilju njihovog usaglašavanja sa propisima. Prilozi pod rednim brojevima od 1. do 5. objavljuju se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i dostavljaju svim bankama u roku od tri dana od dana izvršene korekcije.
Samostalne odredbe Odluke o izmenama i dopunama
Odluke o utvrđivanju sadržine obrasca Izveštaja koji banke dostavljaju
Agenciji i načina i rokova obračuna i naplate redovne premije
osiguranja depozita
("Sl. glasnik RS", br. 108/2020)
3. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".
4. Tekst Odluke objaviti na internet stranici Agencije i dostaviti svim bankama.
Agencija za osiguranje depozita
uz tačku 5. Odluke Upravnog odbora Agencije O. br. OD-412/19 od 22. novembra 2019. godine
IZVEŠTAJ O STANJU UKUPNIH, OSIGURANIH DEPOZITA I OSIGURANIH IZNOSA DEPOZITA
ZA MESEC.............20.. godine
Šifarnik deponenata:
- FL - Fizička lica
- PR - Preduzetnici
- MC - Mikro pravna lica
- MP - Mala pravna lica
- SP - Srednja pravna lica
A G O D 05 XX prema šifarniku kategorija osiguranih deponenata: FL/PR/MC/MP/SP
R. br. |
I. Podaci o depozitima po osnovu
člana 2. tačka 6. Zakona o osiguranju |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
1. |
Ukupni depoziti FL/PR/MC/MP/SP |
|
|
|
|
2. |
Ukupni depoziti FL/PR/MC/MP/SP koji se isključuju |
|
|
|
|
2.1. |
Depoziti lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke |
|
|
|
|
2.2. |
Depoziti koji glase na šifru ili donosioca |
|
|
|
|
2.3. |
Depoziti nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma |
|
|
|
|
2.4. |
Depoziti investitora čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala |
|
|
|
|
2.5. |
Depoziti koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom |
|
|
|
|
|
II. Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP po valutama |
Oznaka |
Iznos |
Broj depozita |
Broj deponenata |
3.(1.-2.) |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP, ukupno u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.1. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.2. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u evrima |
EUR |
|
|
|
3.3. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u američkim dolarima |
USD |
|
|
|
3.4. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u britanskim funtama |
GBP |
|
|
|
3.5. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u švajcarskim francima |
CHF |
|
|
|
3.6. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u australijskim dolarima |
AUD |
|
|
|
3.7. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u kanadskim dolarima |
CAD |
|
|
|
3.8. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u danskim krunama |
DKK |
|
|
|
3.9. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u japanskim jenima |
JPY |
|
|
|
3.10. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u kuvajtskim dinarima |
KWD |
|
|
|
3.11. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u norveškim krunama |
NOK |
|
|
|
3.12. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u švedskim krunama |
SEK |
|
|
|
3.13. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u ruskim rubljama |
RUB |
|
|
|
3.14. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP u kineskim juanima |
CNY |
|
|
|
3.15. |
Ukupni osigurani depoziti u ostalim valutama iskazani u evrima |
EUR |
|
|
|
|
III. Ročna struktura depozita FL/PR/MC/MP/SP |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
4. |
Depoziti po viđenju FL/PR/MC/MP/SP (4.1. + 4.2.) |
|
|
|
|
4.1. |
Dinarski depoziti |
|
|
|
|
4.2. |
Devizni depoziti |
|
|
|
|
5. |
Kratkoročni depoziti FL/PR/MC/MP/SP (5.1. + 5.2. + 5.3. + 5.4.) |
|
|
|
|
5.1. |
Dinarski depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.2. |
Dinarski depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
5.3. |
Devizni depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.4. |
Devizni depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
6. |
Dugoročni depoziti FL/PR/MC/MP/SP (6.1. + 6.2. + 6.3. + 6.4.) |
|
|
|
|
6.1. |
Dinarski dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.2. |
Dinarski dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.3. |
Devizni dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.4. |
Devizni dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
7. |
Ukupno depoziti FL/PR/MC/MP/SP (4.+ 5.+ 6.) |
|
|
|
|
|
IV. Rang depozita FL/PR/MC/MP/SP |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
8.1. |
Dinarski osigurani depoziti do 50.000,00 EUR (za obračun dinarske premije) |
|
|
|
|
8.2. |
Devizni osigurani depoziti do 50.000,00 EUR (za obračun devizne premije) |
|
|
|
|
9.1. |
Dinarski osigurani od 50.000,00 do 100.000,00 EUR |
|
|
|
|
9.2. |
Devizni osigurani depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 EUR |
|
|
|
|
10.1. |
Dinarski osigurani depoziti preko 100.000,00 EUR |
|
|
|
|
10.2. |
Devizni osigurani depoziti preko 100.000,00 EUR |
|
|
|
|
11. |
Ukupni osigurani depoziti FL/PR/MC/MP/SP (8.1.+8.2+9.1.+9.2+10.1.+10.2.) |
|
|
|
|
Agencija za osiguranje depozita
uz tačku 6. Odluke Upravnog odbora Agencije, O. br. OD-412/19 od 22. novembra 2019. godine
UPUTSTVO
ZA POPUNU OBRASCA IZVEŠTAJA O STANJU UKUPNIH, OSIGURANIH DEPOZITA I OSIGURANIH IZNOSA DEPOZITA
(OBRAZAC AGOD 05) KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI
A) OPŠTI DEO
1. Obrazac "AGOD 05" je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Narodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke.
2. Obrazac "AGOD 05" sastoji se iz 5 posebnih delova:
- Pod r. br. 1) Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita za mesec ....... 20.. godine (Fizička lica) - Obrazac AGOD 05 FL, dalje: Obrazac AGOD 05 FL;
- Pod r. br. 2) Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita za mesec ....... 20.. godine (Preduzetnici) - Obrazac AGOD 05 PR, dalje: Obrazac AGOD 05 PR;
- Pod r. br. 3) Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita za mesec ....... 20.. godine (Mikro pravna lica) - Obrazac AGOD 05 MC, dalje: Obrazac AGOD 05 MC
- Pod r. br. 4) Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita za mesec ....... 20.. godine (Mala pravna lica) - Obrazac AGOD 05 MP, dalje: Obrazac AGOD 05 MP;
- Pod r. br. 5) Izveštaj o stanju ukupnih, osiguranih depozita i osiguranih iznosa depozita za mesec ....... 20.. godine (Srednja pravna lica) - Obrazac AGOD 05 SP, dalje: obrazac AGOD 05 SP.
3. U obrazac AGOD 05 se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju saglasno važećem aktu Narodne banke Srbije o prikupljanju, obradi i dostavljanju podataka o stanju i strukturi računa iz kontnog okvira (obrazac Stanje i struktura knjigovodstvenih računa - SSKR).
Pod stanjem depozita u smislu stava 1. ove tačke podrazumeva se iznos depozita uvećan za iznos pripadajuće obračunate kamate koja predstavlja obavezu banke za isplatu deponentu u skladu sa ugovorenim uslovima.
4. Popuna obrazaca iz tačke 2. od r. br. 1 do r. br. 5 vrši se na identičan način, s tim što se u svaki od njih unose podaci za kategoriju deponenata na koje se odnose, odnosno u Obrazac 05 FL - podaci o depozitima deponenata fizičkih lica, u obrazac AGOD 05 PR - podaci o depozitima deponenata preduzetnika, AGOD 05 MC - podaci o depozitima deponenata mikro pravnih lica, u obrazac AGOD 05 MP- podaci o depozitima deponenata malih pravnih lica, u obrazac AGOD 05 SP -podaci o depozitima deponenata srednjih pravnih lica.
5. Pod deponentima čiji su depoziti predmet osiguranja depozita podrazumevaju se:
a) fizička lica,
b) preduzetnici, mikro, mala i srednja pravna lica (u značenju utvrđenom zakonom kojim se uređuje računovodstvo),
v) kao i sva druga pravna lica (stambene zajednice, registrovana udruženja, crkve i verske zajednice i sl.) u meri u kojoj ispunjavaju kriterijume za razvrstavanje u mikro, mala ili srednja pravna lica u skladu sa kriterijumima za razvrstavanje propisanih odredbama Zakona o računovodstvu.
Podtač. g), d), đ), e), ž) i z) (brisane)
Ukoliko je deponent pravno lice a nema oznaku veličine jer je osnovano u toku tekuće godine i još uvek nema finansijski izveštaj, to ova pravna lica treba tretirati kao mala pravna lica.
Pod depozitima fizičkih lica u smislu iz stava 1. a) ove tačke podrazumevaju se depoziti i fizičkih lica rezidenata i fizičkih lica nerezidenata.
Pod depozitima lica iz stava 1. b), v), g), d), đ), e) ž) i z) ove tačke podrazumevaju se depoziti rezidenata.
6. Depoziti koji se isključuju iz osiguranja depozita u okviru osiguranih kategorija deponenata su depoziti:
(1) pravnih ili fizičkih lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke;
(2) koji glase na šifru ili na donosioca;
(3) nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma, što je utvrđeno na zakonom propisani način,
(4) investitora, čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala,
(5) koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja, do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom.
7. Uputstvo za popunu obrasca AGOD 05 daje se na primeru Obrasca AGOD 05 FL u delu B) OBRAZAC AGOD 05 FL (za deponente fizička lica).
Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj formi preko zaštićene mreže Cisco Access Control Server 4.2 for Windows, a prema definisanim parametrima komunikacije uz korišćenje posebne lozinke za komunikaciju između banke i računskog centra Agencije.
B) OBRAZAC AGOD 05 FL
1. Obrazac AGOD 05 FL se sastoji od 4 grupe podataka o depozitima:
- u delu I. Podaci o depozitima po osnovu člana 2. tačke 6. Zakona o osiguranju depozita - Fizička lica (redovi 1, 2, 2.1-2.5) daju se podaci o depozitima i deponentima saglasno članu 2. Zakona o osiguranju depozita ("Službeni glasnik RS", br. 14/15, 51/17 i 73/19) - u daljem tekstu: Zakon, i to: ukupan iznos depozita, broj depozita i broj deponenata;
- u delu II. Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica po valutama (3, 3.1-3.15) daju se podaci o ukupnom iznosu depozita, broju depozita i broju deponenata za određenu vrstu valute;
- u delu III. Ročna struktura depozita fizičkih lica (4, 4.1-4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1-6.4, 7.) unose se podaci o stanju depozita fizičkih lica prema inicijalnoj ročnosti, uz navođenje podataka o broju depozita i broju deponenata;
- u delu IV. Rang depozita fizičkih lica, za obračun premije (8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11) unose se podaci o stanju osiguranih iznosa po deponentu fizičkom licu u banci do 50.000,00 evra, (potrebni za obračun premije, a u skladu sa članom 12. stav 3. i stav 4. Zakona), zatim osiguranih depozita između 50.000,00 i 100.000,00 evra i osiguranih depozita preko 100.000,00 evra, kao i podaci o broju depozita i broju deponenata za svaki rang.
2. U red pod 1. unose se podaci o ukupnom iznosu, broju ukupnih depozita i broju deponenata za fizička lica. Iznos ukupnih depozita fizičkih lica se iskazuje u dinarima.
3. U red pod 2. unose se podaci (ukupan iznos u dinarima, broj depozita i broj deponenata) o ukupnim depozitima fizičkih lica koji se ne osiguravaju, odnosno koji se prema članu 2. tačka 6. Zakona ne smatraju osiguranim depozitima.
4. Zbirni podatak pod 2. se dalje raščlanjuje u redovima 2.1-2.5 tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji se ne obuhvataju osiguranjem i koji se isključuju iz iznosa osiguranih depozita saglasno članu 2. tačka 6. Zakona. Zbir iznosa navedenih u redovima 2.1-2.5. odgovara podacima pod 2.
5. U red pod 3. unose se podaci o ukupnim osiguranim depozitima fizičkih lica (iznos u dinarima i broj depozita i broj deponenata). Podaci o iznosu depozita i broju depozita predstavljaju razliku podataka pod 1. i 2. (1-2).
6. U redove 3.1-3.15 (deo II Ukupni osigurani depoziti po valutama) unose se sledeći podaci (iznosi u originalnoj valuti, broj depozita i broj deponenata):
- u red pod 3.1: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.2: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.3: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.4: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.5: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.6, 3.7. i dalje do 3.14: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u drugim valutama (australijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama, švedskim krunama, ruskim rubljama, kineskim juanima) a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose.
- Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite fizičkih lica.
- u red pod 3.15: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica u ostalim valutama iskazanim u evrima.
7. U redove pod 4, 4.1-4.2, 5, 5.1-5.4, 6, 6.1-6.4. (III Ročna struktura depozita fizičkih lica) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata.
- u red pod 4. za ukupan iznos depozita po viđenju fizičkih lica kao zbir narednih redova 4.1. i 4.2;
- u red pod 4.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju fizičkih lica;
- u red pod 4.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju fizičkih lica;
- u red pod 5. za ukupan iznos kratkoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 5.1, 5.2, 5.3 i 5.4;
- u red pod 5.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica do 3 meseca;
- u red pod 5.2. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica od 3 meseca do godinu dana;
- u red pod 5.3. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica do 3 meseca;
- u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica od 3 meseca do godinu dana;
- u red pod 6. za ukupan iznos dugoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 6.1, 6.2, 6.3 i 6.4.
- u red pod 6.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.2. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.3. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.4. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
8. U redove 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11. (IV. Rang depozita) unose se podaci o iznosu depozita- iskazani u dinarima, kao i podaci o broju depozita i o broju deponenata, prema sledećem:
- u red pod 8.1. iznos depozita koji odgovara osiguranom iznosu depozita po deponentu do 50.000,00 evra, a koji bi se isplaćivao u dinarima (Napomena: ovaj iznos ulazi u osnovicu za obračun premije u dinarima);
- u red pod 8.2. iznos depozita koji odgovara osiguranom iznosu depozita po deponentu do 50.000,00 evra, a koji bi se isplaćivao u evrima - devizni depoziti u evrima i različitim valutama od evra (Napomena: navedeni iznos depozita koji se u izveštaju prikazuje u dinarima se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru koji važi na poslednji dan svakog meseca u tromesečju, preračunava u evre radi utvrđivanja osnovice i obračuna premije u evrima);
- u red pod 9.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra;
- u red pod 9.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra;
- u red pod 10.1. iznos depozita po deponentu preko 100.000,00 evra;
- u red pod 10.2. iznos depozita po deponentu preko 100.000,00 evra.
Iznosi depozita prikazani u redovima 8.1. i 8.2. ulaze u osnovicu za obračun premije.
Pri utvrđivanju visine osiguranog iznosa depozita za određeni rang primenjuje se zvanični srednji kurs NBS koji važi na izveštajni dan.
Iznos u određenom rangu znači iznos depozita po deponentu a koji se pokriva u okviru tog ranga osiguranog iznosa depozita.
Broj depozita označava broj depozita koji u banci pripada deponentima iz prethodnog stava, odnosno deponentima čije se potraživanje po osnovu depozita u banci u celosti pokriva osiguranim iznosom depozita za taj rang.
Broj deponenata označava koliko se datim iznosom pokrića depozita (osiguranog iznosa) u celosti pokriva deponenata kod banke.
Popunjavanje ranga depozita kada su ukupni depoziti preko 50.000 evra i različitih valuta vrši se:
- svi depoziti deponenta se iskazuju u evrima prema evro koeficijentu:
Evro koeficijent za preračun valuta na evro ima šest decimala. Predstavlja kurs evra prema određenoj valuti izračunat na osnovu srednjeg zvaničnog kursa dinara prema evru i srednjeg zvaničnog kursa dinara prema toj valuti koji važi na izveštajni dan;
- ukupni depoziti se sabiraju i izražavaju kao ukupni dinarski osigurani depozit izražen u evrima i ukupni devizni osigurani depozit izražen u evrima;
- računa se koeficijent valutne strukture ukupnih osiguranih depozita:
Koeficijent učešća dinarskih osiguranih depozita u ukupnim osiguranim depozitima računa se kao odnos ukupnog dinarskog osiguranog depozita i ukupnih osiguranih depozita. Računa se na šest decimala.
Koeficijent učešća deviznih osiguranih depozita u ukupnim osiguranim depozitima računa se kao odnos ukupnog deviznog osiguranog depozita i ukupnih osiguranih depozita. Računa se na šest decimala;
- Određuje se alikvotan iznos ukupnog osiguranog depozita deponenta izraženog u evrima prema visini rangova i valutnoj strukturi (dinari i evri) sukcesivno, i to:
- u rang pod 8.1. upisuje se u dinarima iznos ukupnog dinarskog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
- u rang pod 8.2. upisuje se u dinarima iznos ukupnog deviznog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
- u rang pod 9.1, od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra, upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog dinarskog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i preostalog iznosa ukupnog depozita;
Ako je ukupan osigurani depozit preko 100.000 evra, u rang pod 9.1. upisuje se u dinarima iznos ukupnog osiguranog dinarskog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
- u rang pod 9.2, od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog deviznog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i preostalog iznosa ukupnog depozita;
Ako je ukupan osigurani depozit preko 100.000 evra, u rang pod 9.2. upisuje se u dinarima iznos ukupnog deviznog osiguranog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa 50.000 evra;
- i, ako je ukupni depozit veći od 100.000 evra, u rang pod 10.1. upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog dinarskog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća dinarskih osiguranih depozita i iznosa preostalog ukupnog osiguranog depozita;
- u rang pod 10.2. upisuje se u dinarima preostali iznos ukupnog deviznog depozita koji je proizvod koeficijenta učešća deviznih osiguranih depozita i iznosa preostalog ukupnog osiguranog depozita.
U skladu sa članom 16. stav 5. Zakona o osiguranju depozita, banke koje su učestvovale u statusnoj promeni spajanja ili pripajanja su dužne da u periodu od šest meseci od dana spajanja, odnosno pripajanja, dostavljaju podatke o visini osiguranih iznosa depozita tako da se uzima u obzir zasebno pokriće depozita. Deponenti spojenih ili pripojenih banaka imaju pravo na isplatu onog osiguranog iznosa koji bi im pripao u skladu sa Zakonom u slučaju da nije došlo do spajanja, odnosno pripajanja banaka u periodu od šest meseci od dana spajanja, odnosno pripajanja.
PRIMER RANGIRANJA:
Deponent ima 4 depozita u banci i to:
Valuta |
Iznos u valuti |
Evro koeficijent |
Iznos u evrima |
RSD |
3.000.000,00 |
0,0082 |
24.600,00 |
EUR |
30.000,00 |
1,0000 |
30.000,00 |
USD |
40.000,00 |
0,8637 |
34.548,00 |
GBP |
15.000,00 |
1,3021 |
19.531,50 |
Ukupan depozit deponenta u banci |
108.679,50 |
||
Obračun valutne strukture:
Depoziti deponenta prema valutnoj strukturi |
Iznos u evrima |
Koeficijent valutne strukture |
Dinarski osigurani depoziti |
24.600,00 |
0,226354 |
Devizni osigurani depoziti |
84.079,50 |
0,773646 |
Ukupni osigurani depoziti |
108.679,50 |
1,000000 |
Obračun Ranga depozita:
R. b. |
Rang depozita |
Iznos u evrima |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
8.1. |
dinarski OD do 50.000 EUR |
11.318 |
1.379.574 |
|
|
8.2. |
devizni OD do 50.000 EUR |
38.682 |
4.715.201 |
|
|
9.1. |
dinarski OD 50.000 do 100.000 EUR |
11.318 |
1.379.574 |
|
|
9.2. |
devizni OD 50.000 do 100.000 EUR |
38.682 |
4.715.201 |
|
|
10.1. |
dinarski OD preko 100.000 EUR |
1.965 |
239.480 |
|
|
10.2. |
devizni OD preko 100.000 EUR |
6.715 |
818.512 |
4 |
1 |
11 |
Ukupni osigurani depoziti |
108.680 |
13.247.542 |
|
|
9. Podaci uneti u red 7. (III. Ročna struktura depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 4, 5. i 6, a jednaki su podacima datim pod 1, za iznos i broj depozita.
10. Podaci uneti u red 11. (IV. Rang depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2, a jednaki su podacima datim pod 3. za iznos, broj depozita i broj deponenata.
V) FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6,
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD0515122008_01.txt
b) AGODxx opšta forma:
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
s) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
FL - Fizička lica,
PR - Preduzetnici,
MC - Mikro pravna lica,
MP - Mala pravna lica,
SP - Srednja pravna lica.
2. Radi dostavljanja Izveštaja Agenciji elektronskim putem, banke će u svemu pratiti instrukcije Agencije i usaglašavati programska rešenja za izradu Izveštaja sa zahtevima Agencije.
Agencija za osiguranje depozita
uz tačku 9. Odluke Upravnog odbora Agencije, O. br. OD-412/19 od 22. novembra 2019 godine
IZVEŠTAJ O STANJU DEPOZITA PO ROČNOSTI, VALUTI I PROSEČNOJ KAMATNOJ STOPI
ZA MESEC ............. 20.. GODINE
Šifarnik deponenata:
- FL - Fizička lica
- PR - Preduzetnici
- MC - Mikro pravna lica
- MP - Mala pravna lica
- SP - Srednja pravna lica
- VL - Velika pravna lica
- OS - Ostali deponenti
A G O D 04 FL/PR/MC/MP/SP/VL/OS
R. br. |
Opis |
Valuta |
Iznos u dinarima |
Prosečna kamatna stopa |
Prosečna ročnost u danima |
1.1. |
Depoziti po viđenju |
RSD |
|
|
|
1.2. |
Oročeni depoziti do 1 godine |
RSD |
|
|
|
1.3. |
Oročeni depoziti preko 1 godine |
RSD |
|
|
|
2.1. |
Depoziti po viđenju |
EUR |
|
|
|
2.2. |
Oročeni depoziti do 1 godine |
EUR |
|
|
|
2.3. |
Oročeni depoziti preko 1 godine |
EUR |
|
|
|
3.1. |
Depoziti po viđenju |
USD |
|
|
|
3.2. |
Oročeni depoziti do 1 godine |
USD |
|
|
|
3.3. |
Oročeni depoziti preko 1 godine |
USD |
|
|
|
4.1. |
Depoziti po viđenju |
CHF |
|
|
|
4.2. |
Oročeni depoziti do 1 godine |
CHF |
|
|
|
4.3. |
Oročeni depoziti preko 1 godine |
CHF |
|
|
|
5.1. |
Depoziti po viđenju |
Ostale valute |
|
|
|
5.2. |
Oročeni depoziti do 1 godine |
Ostale valute |
|
|
|
5.3. |
Oročeni depoziti preko 1 godine |
Ostale valute |
|
|
|
Prosečna kamatna stopa na depozite fizičkih lica, preduzetnika, odnosno mikro, malih, srednjih pravnih lica i ostalih, se izračunava na osnovu odnosa ukupne obračunate kamate za izveštajni period i stanja depozita na izveštajni datum.
Prosečna ročnost se izražava u danima i izračunava se prema formuli:
FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6, - treba A8 - primer (AGOD04FL)
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD04FL15122008_01.txt
b) AGOD04xx opšta forma:
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak 2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
s) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
FL - Fizička lica
PR - Preduzetnici
MC - Mikro pravna lica
MP - Mala pravna lica
SP - Srednja pravna lica
VL - Velika pravna lica
OS - Ostali deponenti
Izveštaji AGOD 05 i AGOD 04 se usklađuju za pojedine kategorije osiguranih deponenata (FL, PR, MC, MP, SP) na sledeći način:
1. Iznos na poziciji 1.1. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak iznosu na poziciji 4.1. iz izveštaja AGOD 5;
2. Iznos na poziciji 1.2. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak zbiru iznosa na pozicijama 5.1. i 5.2. iz izveštaja AGOD 5;
3. Iznos na poziciji 1.3. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak zbiru iznosa na pozicijama 6.1. i 6.2. iz izveštaja AGOD 5;
4. Zbir iznosa na pozicijama 2.1, 3.1, 4.1, 5.1. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak iznosu na poziciji 4.2. iz izveštaja AGOD 5;
5. Zbir iznosa na pozicijama 2.2, 3.2, 4.2, 5.2. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak zbiru iznosa na pozicijama 5.3. i 5.4. iz izveštaja AGOD 5;
6. Zbir iznosa na pozicijama 2.3, 3.3, 4.3, 5.3. iz izveštaja AGOD 4 treba da je jednak zbiru iznosa na pozicijama 6.3. i 6.4. iz izveštaja AGOD 5;
Agencija za osiguranje depozita
uz tačku 10. Odluke Upravnog odbora Agencije, O. br. OD-412/19 od 22. novembra 2019. godine
IZVEŠTAJ O VISINI DEPOZITA VELIKIH PRAVNIH LICA ZA
MESEC ............. 20.. godine
A G O D 01 XX -prema šifarniku potkategorija velikih pravnih lica*
R. br. |
I. Podaci o visini depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
1. |
Ukupni depoziti |
|
|
|
|
2. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita isključili |
|
|
|
|
2.1. |
Depoziti povezanih lica s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke |
|
|
|
|
2.2. |
Depoziti koji glase na šifru ili donosioca |
|
|
|
|
2.3. |
Depoziti nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma |
|
|
|
|
2.4. |
Depoziti investitora čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala |
|
|
|
|
2.5. |
Depoziti koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom |
|
|
|
|
|
III. Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim, po valutama |
Oznaka |
Iznos |
Broj depozita |
Broj deponenata |
3.(1.-2.) |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim, ukupno u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.1. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u dinarima |
RSD |
|
|
|
3.2. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u evrima |
EUR |
|
|
|
3.3. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u američkim dolarima |
USD |
|
|
|
3.4. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u britanskim funtama |
GBP |
|
|
|
3.5. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u švajcarskim francima |
CHF |
|
|
|
3.6. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u australijskim dolarima |
AUD |
|
|
|
3.7. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kanadskim dolarima |
CAD |
|
|
|
3.8. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u danskim krunama |
DKK |
|
|
|
3.9. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u japanskim jenima |
JPY |
|
|
|
3.10. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kuvajtskim dinarima |
KWD |
|
|
|
3.11. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u norveškim krunama |
NOK |
|
|
|
3.12. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u švedskim krunama |
SEK |
|
|
|
3.13. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u ruskim rubljama |
RUB |
|
|
|
3.14. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u kineskim juanima |
CNY |
|
|
|
3.15. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim u ostalim valutama iskazani u evrima |
EUR |
|
|
|
|
III. Ročna struktura depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
4. |
Depoziti po viđenju (4.1. + 4.2.) |
|
|
|
|
4.1. |
Dinarski depoziti |
|
|
|
|
4.2. |
Devizni depoziti |
|
|
|
|
5. |
Kratkoročni depoziti (5.1. + 5.2. + 5.3. + 5.4.) |
|
|
|
|
5.1. |
Dinarski depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.2. |
Dinarski depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
5.3. |
Devizni depoziti do 3 meseca |
|
|
|
|
5.4. |
Devizni depoziti od 3 meseca do godinu dana |
|
|
|
|
6. |
Dugoročni depoziti (6.1. + 6.2. + 6.3. + 6.4.) |
|
|
|
|
6.1. |
Dinarski dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.2. |
Dinarski dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.3. |
Devizni dugoročni depoziti bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
6.4. |
Devizni dugoročni depoziti položeni kao uslov za dobijanje kredita |
|
|
|
|
7. |
Ukupno depoziti (4.+ 5.+ 6.) |
|
|
|
|
|
IV. Rang depozita |
Iznos u dinarima |
Broj depozita |
Broj deponenata |
|
8.1. |
Dinarski depoziti do 50.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
8.2. |
Devizni depoziti do 50.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
9.1. |
Dinarski depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
9.2. |
Devizni depoziti od 50.000,00 do 100.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
10.1. |
Dinarski depoziti preko 100.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
10.2. |
Devizni depoziti preko 100.000,00 evra koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim |
|
|
|
|
11. |
Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona o osiguranju depozita smatrali osiguranim (8.1+8.2+9.1+9.2+10.1+10.2) |
|
|
|
|
*ŠIFARNIK POTKATEGORIJA VELIKIH PRAVNIH LICA:
BA |
BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE (AGOD 01 BA), |
OS |
DRUŠTVA ZA OSIGURANJE (AGOD 01 OS), |
LZ |
DAVAOCI FINANSIJSKOG LIZINGA (AGOD 01 LZ), |
DP |
DOBROVOLJNI PENZIJSKI FONDOVI (AGOD 01 DP), |
UF |
DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE DOBROVOLJNIM PENZIJSKIM FONDOVIMA, DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE INVESTICIONIM FONDOVIMA, BERZE I BROKERSKO - DILERSKA DRUŠTVA (AGOD 01 UF), |
OL |
OSTALA VELIKA PRAVNA LICA (AGOD 01 OL) |
Agencija za osiguranje depozita
uz tačku 11. Odluke Upravnog odbora Agencije, O. br. OD-412/19 od 22. novembra 2019. godine
UPUTSTVO
ZA POPUNU OBRASCA IZVEŠTAJA O VISINI DEPOZITA VELIKIH PRAVNIH LICA
(OBRAZAC AGOD 01) KOJI BANKE DOSTAVLJAJU AGENCIJI
A) OPŠTI DEO
1. Obrazac AGOD 01 je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Narodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke.
2. Obrazac AGOD 01 sastoji se iz 6 posebnih delova:
- Pod rednim brojem 1) Izveštaj o visini depozita banaka i drugih finansijskih organizacija za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 BA, dalje: Obrazac AGOD 01 BA;
- Pod rednim brojem 2) Izveštaj o visini depozita društava za osiguranje za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 OS, dalje: Obrazac AGOD 01 OS;
- Pod rednim brojem 3) Izveštaj o visini depozita davalaca finansijskog lizinga za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 LZ, dalje: Obrazac AGOD 01 LZ;
- Pod rednim brojem 4) Izveštaj o visini depozita dobrovoljnih penzijskih fondova za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 DP, dalje: Obrazac AGOD 01 DP;
- Pod rednim brojem 5) Izveštaj o visini depozita društava za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima, investicionih fondova i društava za upravljanje investicionim fondovima, berze i brokersko - dilerskih društava za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 UF, dalje: Obrazac AGOD 01 UF;
- Pod rednim brojem 6) Izveštaj o visini depozita ostalih velikih pravnih lica za mesec ....... 20.. godine - Obrazac AGOD 01 OL, dalje: Obrazac AGOD 01 OL.
3. U obrazac AGOD 01 se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju saglasno važećem aktu Narodne banke Srbije o prikupljanju, obradi i dostavljanju podataka o stanju i strukturi računa iz kontnog okvira (obrazac Stanje i struktura knjigovodstvenih računa - SSKR).
Pod visinom depozita u smislu stava 1. ove tačke podrazumeva se iznos depozita uvećan za iznos pripadajuće obračunate kamate koja predstavlja obavezu banke za isplatu deponentu u skladu sa ugovorenim uslovima.
4. Popuna obrazaca iz tačke 2. od r. br. 1 do r. br. 6 vrši se na identičan način, s tim što se u svaki od njih unose podaci za kategoriju deponenata na koje se odnose, odnosno:
- u obrazac AGOD 01 BA - podaci o depozitima deponenata banaka i drugih finansijskih organizacija,
- u obrazac AGOD 01 OS - podaci o depozitima deponenata koji su društva za osiguranje,
- u obrazac AGOD 01 LZ - podaci o depozitima deponenata koji su davaoci finansijskog lizinga,
- u obrazac AGOD 01 DP - podaci o depozitima deponenata koji su dobrovoljni penzijski fondovi,
- u obrazac AGOD 01 UF - podaci o depozitima deponenata koji su društva za upravljanje penzijskim fondovima, investicioni fondovi i društva za upravljanje investicionim fondovima, i berze i brokersko-dilerska društva,
- u obrazac AGOD 01 OL - podaci o depozitima deponenata koji, prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo i revizija, predstavljaju veliko pravno lice, a koji ne pripadaju prethodno navedenim kategorijama deponenata.
5. Pod deponentima iz tačke 4. ovog uputstva podrazumevaju se depoziti rezidenata.
6. Depoziti koji bi se po kriterijuma iz Zakona o osiguranju depozita ("Službeni glasnik RS", br. 14/15 i 51/17 i 73/19), u daljem tekstu: Zakon, isključili iz osiguranja depozita su depoziti:
(1) pravnih ili fizičkih lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke;
(2) koji glase na šifru ili na donosioca;
(3) nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma, što je utvrđeno na zakonom propisani način,
(4) investitora, čija su sredstva zaštićena u skladu sa zakonom kojim se uređuje tržište kapitala,
(5) koji predstavljaju ugovoreno sredstvo obezbeđenja, do iznosa ukupnog potraživanja banke prema deponentu koje je obezbeđeno ovim depozitom.
7. Uputstvo za popunu obrasca AGOD 01 daje se na primeru Obrasca AGOD 01 OL u delu B) OBRAZAC AGOD 01 OL (za deponente: ostala velika pravna lica).
Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj formi preko zaštićene mreže Cisco Access Control Server 4.2 for Windows, a prema definisanim parametrima komunikacije uz korišćenje posebne lozinke za komunikaciju između banke i računskog centra Agencije.
B) OBRAZAC AGOD 01 OL
1. Obrazac AGOD 01 OL se sastoji od 4 grupe podataka o depozitima:
- u delu I. Podaci o visini depozita - Ostala velika pravna lica (redovi 1, 2, 2.1.-2.5.) daju se podaci o depozitima i deponentima koji, saglasno odredbama zakona kojim se uređuju računovodstvo, predstavljaju velika pravna lica, koji nisu svrstani u kategorije deponenta navedene pod r. br. 1) do r. br. 5) u okviru tačke 2. ovog uputstva, i to: ukupan iznos depozita, broj depozita i broj deponenata;.
- u delu II. Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim, po valutama (3, 3.1-3.15) daju se podaci o ukupnom iznosu depozita, broj depozita i broj deponenata za određenu vrstu valute;
- u delu III. Ročna struktura depozita (4, 4.1.-4.2, 5, 5.1.-5.4, 6, 6.1.-6.4, 7,) unose se podaci o stanju depozita ostalih velikih pravnih lica prema inicijalnoj ročnosti, uz navođenje podataka o broju depozita i broju deponenata;
- u delu IV. Rang depozita (8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2, 11.) unose se podaci o osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu u banci do 50.000 evra, između 50.000,00 i 100.000,00 evra i preko 100.000,00 evra, kao i podaci o broju depozita i broju deponenata za svaki rang.
2. U red pod 1. unose se podaci o ukupnom iznosu, broju ukupnih depozita i broju deponenata za ostala velika pravna lica. Iznos ukupnih depozita se iskazuje u dinarima.
3. U red pod 2. unose se podaci (ukupan iznos u dinarima, broj depozita i broj deponenata) o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica koji bi se po kriterijumima iz Zakona isključili iz sistema osiguranja.
4. Zbirni podatak pod 2. se dalje raščlanjuje u redovima 2.1-2.5. tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji bi se po kriterijumima iz Zakona isključili iz sistema osiguranja depozita. Zbir iznosa navedenih u redovima 2.1-2.5. odgovara podacima pod 2.
5. U red pod 3. unose se podaci o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim (iznos u dinarima i broj depozita i broj deponenata). Podaci o iznosu i broju depozita predstavljaju razliku podataka pod 1. i 2. (1-2).
6. U redove 3.1. - 3.15. (deo II. Ukupni depoziti koji bi se po kriterijumima iz Zakona smatrali osiguranim, po valutama) unose se sledeći podaci (prikazuju se iznosi u originalnoj valuti, broj depozita i broj deponenata):
- u red pod 3.1: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.2: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.3: podatak o ukupnim ostalih velikih pravnih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.4: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.5: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- u red pod 3.6, 3.7. i dalje do 3.14: podatak o ukupnim depozitima ostalih velikih pravnih lica položenim u drugim valutama (australijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama, švedskim krunama, ruskim rubljama, kineskim juanima), a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose;
- Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite ostalih velikih pravnih lica;
- u red pod 3.15: podatak o ukupnim depozitima ostalih pravnih lica u ostalim valutama iskazanim u evrima.
7. U redove pod 4, 4.1 - 4.2, 5, 5.1 - 5.4, 6, 6.1 - 6.4. (III. Ročna struktura depozita) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata:
- u red pod 4. za ukupan iznos depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 4.1. i 4.2.;
- u red pod 4.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica;
- u red pod 4.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju ostalih velikih pravnih lica;
- u red pod 5. za ukupan iznos kratkoročnih depozita ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 5.1, 5.2, 5.3, i 5.4;
- u red pod 5.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica do tri meseca;
- u red pod 5.2. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 5.3. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica do tri meseca;
- u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica od tri meseca do godinu dana;
- u red pod 6. za ukupan iznos dugoročnih depozita ostalih velikih pravnih lica kao zbir narednih redova 6.1, 6.2, 6.3 i 6.4.
- u red pod 6.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.2. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita ostalih velikih pravnih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.3. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita ostalih velikih pravnih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
- u red pod 6.4. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita velikih pravnih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
8. Podaci uneti red pod 7. (III. Ročna struktura depozita) predstavljaju zbir podataka datih pod 4, 5. i 6, a jednaki su podacima datim pod 1, po iznosu i broju depozita.
9. U redove 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. i 11. (IV. Rang depozita) unose se podaci o iznosu depozita iskazani u dinarima, kao i podaci o broju depozita i o broju deponenata, a u svemu na način koji važi za izradu Izveštaja AGOD 05 (Uputstvo za popunu obrasca AGOD 05 odeljak pod B) tačka 8.), prema sledećem:
- u red pod 8.1. iznos depozita koji bi odgovarao osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu do 50.000,00 evra, a koji bi se isplaćivao u dinarima;
- u red pod 8.2. iznos depozita koji bi odgovarao osiguranom iznosu depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu do 50.000,00 evra, a koji bi se isplaćivao u evrima;
- u red pod 9.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra.
- u red pod 9.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu od 50.000,00 evra do 100.000,00 evra.
- u red pod 10.1. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu preko 100.000,00 evra.
- u red pod 10.2. iznos depozita koji bi odgovarao uvećanju osiguranog iznosa depozita po deponentu ostalom velikom pravnom licu preko 100.000,00 evra.
10. Podaci uneti pod 11. (IV. Rang depozita ostala velika pravna lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 8.1, 8.2, 9.1, 9.2, 10.1, 10.2. a jednaki su podacima datim pod 3. za iznos, broj depozita i broj deponenata.
V) FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6,
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD0515122008_01.txt
b) AGODxx opšta forma:
1 |
Matični broj banke |
A8 |
2 |
Šifra izveštaja |
A10 |
3 |
Kategorija |
A2 |
4 |
Datum |
dd.mm.yyyy (10) |
5 |
Oznaka stavke |
A10 |
6 |
Oznaka valute |
A3 |
7 |
Iznos1 |
14(9).99 (17) |
8 |
Znak1 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
9 |
Iznos 2 |
14(9).99 (17) |
10 |
Znak2 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
11 |
Iznos 3 |
14(9).99 (17) |
12 |
Znak 3 (ako je plus - ne mora) |
A1 |
s) Kategorija
2 |
Šifra kategorije |
A2 |
3 |
Naziv kategorije |
A100 |
BA - Banke i druge finansijske organizacije,
OS - Društva za osiguranje,
LZ - Davaoci finansijskog lizinga,
DP - Dobrovoljni penzijski fondovi,
UF - Društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima, investicioni fondovi i društva za upravljanje investicionim fondovima, berze i brokersko - dilerska društva
OL - Ostala velika pravna lica.
2. Radi dostavljanja Izveštaja Agenciji elektronskim putem, banke će u svemu pratiti instrukcije Agencije i usaglašavati programska rešenja za izradu Izveštaja sa zahtevima Agencije.