PRAVILNIK
O OBRASCIMA TROMESEČNIH IZVEŠTAJA O REALIZACIJI GODIŠNJEG, ODNOSNO TROGODIŠNJEG PROGRAMA POSLOVANJA JAVNIH PREDUZEĆA

("Sl. glasnik RS", br. 36/2016 i 131/2021)

Član 1

Ovim pravilnikom propisuju se obrasci tromesečnih izveštaja o realizaciji godišnjeg, odnosno trogodišnjeg programa poslovanja:

1) javnih preduzeća čiji je osnivač Republika Srbija, autonomna pokrajina ili jedinica lokalne samouprave (u daljem tekstu: javno preduzeće);

2) društava kapitala iz člana 3. stav 2. tač. 1) i 2) Zakona o javnim preduzećima;

3) zavisnih društava iz člana 3. stav 2. tačka 2) Zakona o javnim preduzećima.

Odredbe ovog pravilnika primenjuju se i na privredna društva od strateškog značaja za Republiku Srbiju u kojima je Republika Srbija direktno ili indirektno kontrolni član društva.

Član 2

Obrasci iz člana 1. ovog pravilnika su:

1) Obrazac 1. Bilans uspeha;

2) Obrazac 1A. Bilans stanja;

3) Obrazac 1B. Izveštaj o tokovima gotovine;

4) Obrazac 2. Troškovi zaposlenih;

5) Obrazac 3. Dinamika zaposlenih;

6) Obrazac 4. Raspon planiranih i isplaćenih zarada;

7) Obrazac 5. Prihodi iz budžeta;

8) Obrazac 6. Sredstva za posebne namene;

9) Obrazac 7. Raspodela ostvarene dobiti / pokriće gubitka;

10) Obrazac 8. Kreditna zaduženost;

11) Obrazac 9. Gotovinski ekvivalenti i gotovina;

12) Obrazac 10. Izveštaj o investicijama;

13) Obrazac 11. Potraživanja, obaveze i sudski sporovi;

14) Obrazac 12. Izveštaj o stepenu usklađenosti planiranih i realizovanih aktivnosti iz programa poslovanja.

Član 3

Obrasci iz člana 2. tač. 1)-14) ovog pravilnika popunjavaju se kumulativno, sa početkom kalendarske godine, i to za sledeći period:

1) od 1. januara do 31. marta;

2) od 1. januara do 30. juna;

3) od 1. januara do 30. septembra;

4) od 1. januara do 31. decembra.

Član 4

Obrasci iz člana 2. tač. 1)-14) ovog pravilnika odštampani su uz ovaj pravilnik i čine njegov sastavni deo.

Član 5

Danom stupanja na snagu ovog pravilnika prestaje da važi Pravilnik o obrascima tromesečnih izveštaja o realizaciji godišnjeg programa poslovanja javnih preduzeća i zavisnih društava kapitala čiji je osnivač to preduzeće ("Službeni glasnik RS", br. 36/13, 27/14 i 38/15).

Član 6

Ovaj pravilnik stupa na snagu narednog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".

 

Obrazac 1

 

BILANS USPEHA

za period od 01.01. do __.__.20__. godine*

u 000 dinara

Grupa računa, račun

POZICIJA

AOP

Stanje na dan
31.12.20__.
Prethodna godina

Planirano stanje
na dan 31.12.20__. Tekuća godina

01.01-__.__.20__. godine*

Procenat realizacije (realizacija / plan __.__.20__*)

Plan

Realizacija

1

2

3

4

5

6

7

8

A. POSLOVNI PRIHODI
(1002 + 1005 + 1008 + 1009 - 1010 + 1011 + 1012)

1001

 

 

 

 

 

60

I. PRIHODI OD PRODAJE ROBE (1003 + 1004)

1002

 

 

 

 

 

600, 602 i 604

1. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu

1003

 

 

 

 

 

601, 603 i 605

2. Prihodi od prodaje roba na inostranom tržištu

1004

 

 

 

 

 

61

II. PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGA (1006 + 1007)

1005

 

 

 

 

 

610, 612 i 614

1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu

1006

 

 

 

 

 

611, 613 i 615

2. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na inostranom tržištu

1007

 

 

 

 

 

62

III. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE

1008

 

 

 

 

 

630

IV. POVEĆANJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH I GOTOVIH PROIZVODA

1009

 

 

 

 

 

631

V. SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH I GOTOVIH PROIZVODA

1010

 

 

 

 

 

64 i 65

VI. OSTALI POSLOVNI PRIHODI

1011

 

 

 

 

 

68, osim 683, 685 i 686

VII. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI IMOVINE (OSIM FINANSIJSKE)

1012

 

 

 

 

 

B. POSLOVNI RASHODI (1014 + 1015 + 1016 + 1020 + 1021 + 1022 + 1023 + 1024)

1013

 

 

 

 

 

50

I. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE

1014

 

 

 

 

 

51

II. TROŠKOVI MATERIJALA, GORIVA I ENERGIJE

1015

 

 

 

 

 

52

III. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI (1017 + 1018 + 1019)

1016

 

 

 

 

 

520

1. Troškovi zarada i naknada zarada

1017

 

 

 

 

 

521

2. Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada

1018

 

 

 

 

 

52 osim 520 i 521

3. Ostali lični rashodi i naknade

1019

 

 

 

 

 

540

IV. TROŠKOVI AMORTIZACIJE

1020

 

 

 

 

 

58, osim 583, 585 i 586

V. RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI IMOVINE (OSIM FINANSIJSKE)

1021

 

 

 

 

 

53

VI. TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA

1022

 

 

 

 

 

54, osim 540

VII. TROŠKOVI REZERVISANJA

1023

 

 

 

 

 

55

VIII. NEMATERIJALNI TROŠKOVI

1024

 

 

 

 

 

 

V. POSLOVNI DOBITAK (1001 - 1013) ≥ 0

1025

 

 

 

 

 

 

G. POSLOVNI GUBITAK (1013 - 1001) ≥ 0

1026

 

 

 

 

 

 

D. FINANSIJSKI PRIHODI
(1028 + 1029 + 1030 + 1031)

1027

 

 

 

 

 

660 i 661

I. FINANSIJSKI PRIHODI IZ ODNOSA SA MATIČNIM, ZAVISNIM I OSTALIM POVEZANIM LICIMA

1028

 

 

 

 

 

662

II. PRIHODI OD KAMATA

1029

 

 

 

 

 

663 i 664

III. POZITIVNE KRUSNE RAZLIKE I POZITIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE

1030

 

 

 

 

 

665 i 669

IV. OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI

1031

 

 

 

 

 

 

Đ. FINANSIJSKI RASHODI
(1033 + 1034 + 1035 + 1036)

1032

 

 

 

 

 

560 i 561

I. FINANSIJSKI RASHODI IZ ODNOSA SA MATIČNIM, ZAVISNIM I OSTALIM POVEZANIM LICIMA

1033

 

 

 

 

 

562

II. RASHODI KAMATA

1034

 

 

 

 

 

563 i 564

III. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE I NEGATIVNI EFEKTI VALUTNE KLAUZULE

1035

 

 

 

 

 

565 i 569

IV. OSTALI FINANSIJSKI RASHODI

1036

 

 

 

 

 

 

E. DOBITAK IZ FINANSIRANJA (1027 - 1032) ≥ 0

1037

 

 

 

 

 

 

Ž. GUBITAK IZ FINANSIRANJA (1032 - 1027) ≥ 0

1038

 

 

 

 

 

683, 685 i 686

Z. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA

1039

 

 

 

 

 

583, 585 i 586

I. RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA

1040

 

 

 

 

 

67

J. OSTALI PRIHODI

1041

 

 

 

 

 

57

K. OSTALI RASHODI

1042

 

 

 

 

 

 

L. UKUPNI PRIHODI
(1001 + 1027 + 1039 + 1041)

1043

 

 

 

 

 

 

LJ. UKUPNI RASHODI
(1013 + 1032 + 1040 + 1042)

1044

 

 

 

 

 

 

M. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (1043 - 1044) ≥ 0

1045

 

 

 

 

 

 

N. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA (1044 - 1043) ≥ 0

1046

 

 

 

 

 

69-59

NJ. POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA

1047

 

 

 

 

 

59-69

O. NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA

1048

 

 

 

 

 

 

P. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA
(1045 - 1046 + 1047 - 1048) ≥ 0

1049

 

 

 

 

 

 

R. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA
(1046 - 1045 + 1048 - 1047) ≥ 0

1050

 

 

 

 

 

 

S. POREZ NA DOBITAK

 

 

 

 

 

 

721

I. PORESKI RASHOD PERIODA

1051

 

 

 

 

 

722 dug. saldo

II. ODLOŽENI PORESKIH RASHODI PERIODA

1052

 

 

 

 

 

722 pot. saldo

III. ODLOŽENI PORESKI PRIHODI PERIODA

1053

 

 

 

 

 

723

T. ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA

1054

 

 

 

 

 

 

Ć. NETO DOBITAK
(1049 - 1050 -1051 - 1052 + 1053 - 1054) ≥ 0

1055

 

 

 

 

 

 

U. NETO GUBITAK
(1050 - 1049 + 1051 + 1052 - 1053 + 1054) ≥ 0

1056

 

 

 

 

 

 

I. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE

1057

 

 

 

 

 

 

II. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU

1058

 

 

 

 

 

 

III. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE

1059

 

 

 

 

 

 

IV. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU

1060

 

 

 

 

 

 

V. ZARADA PO AKCIJI

 

 

 

 

 

 

 

1. Osnovna zarada po akciji

1061

 

 

 

 

 

 

2. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji

1062

 

 

 

 

 

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

Obrazac 1A

 

BILANS STANJA

na dan__.__.20__. godine*

u 000 dinara

Grupa računa, račun

POZICIJA

AOP

Stanje na dan
31.12.20__.
Prethodna godina

Planirano stanje
na dan 31.12.20__. Tekuća godina

__.__.20__. godine*

Procenat realizacije (realizacija / plan __.__.20__*)

Plan

Realizacija

1

2

3

4

5

6

7

8

 

AKTIVA

 

 

 

 

 

 

00

A. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

0001

 

 

 

 

 

 

B. STALNA IMOVINA
(0003 + 0009 + 0017 + 0018 + 0028)

0002

 

 

 

 

 

01

I. NEMATERIJALNA IMOVINA
(0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008)

0003

 

 

 

 

 

010

1. Ulaganja u razvoj

0004

 

 

 

 

 

011, 012 i 014

2. Koncesije, patenti, licence, robne i uslužne marke, softver i ostala nematerijalna imovina

0005

 

 

 

 

 

013

3. Gudvil

0006

 

 

 

 

 

015 i 016

4. Nematerijalna imovina uzeta u lizing i nematerijalna imovina u pripremi

0007

 

 

 

 

 

017

5. Avansi za nematerijalnu imovinu

0008

 

 

 

 

 

02

II. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA
(0010 + 0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016)

0009

 

 

 

 

 

020, 021 i 022

1. Zemljište i građevinski objekti

0010

 

 

 

 

 

023

2. Postrojenja i oprema

0011

 

 

 

 

 

024

3. Investicione nekretnine

0012

 

 

 

 

 

025 i 027

4. Nekretnine, postrojenja i oprema uzeti u lizing i nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi

0013

 

 

 

 

 

026 i 028

5. Ostale nekretnine, postrojenja i oprema i ulaganja na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi

0014

 

 

 

 

 

029 (deo)

6. Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu u zemlji

0015

 

 

 

 

 

029 (deo)

7. Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu u inostranstvu

0016

 

 

 

 

 

03

III. BIOLOŠKA SREDSTVA

0017

 

 

 

 

 

04 i 05

IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA
(0019 + 0020 + 0021 + 0022 + 0023 + 0024 + 0025 + 0026 + 0027)

0018

 

 

 

 

 

040 (deo), 041 (deo) i 042 (deo)

1. Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća)

0019

 

 

 

 

 

040 (deo), 041 (deo), 042 (deo)

2. Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća

0020

 

 

 

 

 

043, 050 (deo) i 051 (deo)

3. Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji

0021

 

 

 

 

 

044, 050 (deo), 051 (deo)

4. Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu

0022

 

 

 

 

 

045 (deo) i 053 (deo)

5. Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji

0023

 

 

 

 

 

045 (deo) i 053 (deo)

6. Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu

0024

 

 

 

 

 

046

7. Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti)

0025

 

 

 

 

 

047

8. Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli

0026

 

 

 

 

 

048, 052, 054, 055 i 056

9. Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja

0027

 

 

 

 

 

28 (deo) osim 288

V. DUGOROČNA AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

0028

 

 

 

 

 

288

V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA

0029

 

 

 

 

 

 

G. OBRTNA IMOVINA
(0031 + 0037 + 0038 + 0044 + 0048 + 0057+ 0058)

0030

 

 

 

 

 

Klasa 1, osim grupe računa 14

I. ZALIHE (0032 + 0033 + 0034 + 0035 + 0036)

0031

 

 

 

 

 

10

1. Materijal, rezervni delovi, alat i sitan inventar

0032

 

 

 

 

 

11 i 12

2. Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi

0033

 

 

 

 

 

13

3. Roba

0034

 

 

 

 

 

150, 152 i 154

4. Plaćeni avansi za zalihe i usluge u zemlji

0035

 

 

 

 

 

151, 153 i 155

5. Plaćeni avansi za zalihe i usluge u inostranstvu

0036

 

 

 

 

 

14

II. STALNA IMOVINA KOJA SE DRŽI ZA PRODAJU I PRESTANAK POSLOVANJA

0037

 

 

 

 

 

20

III. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE
(0039 + 0040 + 0041 + 0042 + 0043)

0038

 

 

 

 

 

204

1. Potraživanja od kupaca u zemlji

0039

 

 

 

 

 

205

2. Potraživanja od kupaca u inostranstvu

0040

 

 

 

 

 

200 i 202

3. Potraživanja od matičnog, zavisnih i ostalih povezanih lica u zemlji

0041

 

 

 

 

 

201 i 203

4. Potraživanja od matičnog, zavisnih i ostalih povezanih lica u inostranstvu

0042

 

 

 

 

 

206

5. Ostala potraživanja po osnovu prodaje

0043

 

 

 

 

 

21, 22 i 27

IV. OSTALA KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA
(0045 + 0046 + 0047)

0044

 

 

 

 

 

21, 22 osim 223 i 224, i 27

1. Ostala potraživanja

0045

 

 

 

 

 

223

2. Potraživanja za više plaćen porez na dobitak

0046

 

 

 

 

 

224

3. Potraživanja po osnovu preplaćenih ostalih poreza i doprinosa

0047

 

 

 

 

 

23

V. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI
(0049 + 0050 + 0051 + 0052 + 0053 + 0054 + 0055 + 0056)

0048

 

 

 

 

 

230

1. Kratkoročni krediti i plasmani - matično i zavisna pravna lica

0049

 

 

 

 

 

231

2. Kratkoročni krediti i plasmani - ostala povezana pravna lica

0050

 

 

 

 

 

232, 234 (deo)

3. Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji

0051

 

 

 

 

 

233, 234 (deo)

4. Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu

0052

 

 

 

 

 

235

5. Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti

0053

 

 

 

 

 

236 (deo)

6. Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha

0054

 

 

 

 

 

237

7. Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli

0055

 

 

 

 

 

236 (deo), 238 i 239

8. Ostali kratkoročni finansijski plasmani

0056

 

 

 

 

 

24

VI. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI

0057

 

 

 

 

 

28 (deo), osim 288

VII. KRATKOROČNA AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

0058

 

 

 

 

 

 

D. UKUPNA AKTIVA = POSLOVNA IMOVINA (0001 + 0002 + 0029 + 0030)

0059

 

 

 

 

 

88

Đ. VANBILANSNA AKTIVA

0060

 

 

 

 

 

 

PASIVA

 

 

 

 

 

 

 

A. KAPITAL
(0402 + 0403 + 0404 + 0405 + 0406 - 0407 + 0408 + 0411 - 0412) ≥ 0

0401

 

 

 

 

 

30, osim 306

I. OSNOVNI KAPITAL

0402

 

 

 

 

 

31

II. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

0403

 

 

 

 

 

306

III. EMISIONA PREMIJA

0404

 

 

 

 

 

32

IV. REZERVE

0405

 

 

 

 

 

330 i potražni saldo računa 331,332, 333, 334, 335, 336 i 337

V. POZITIVNE REVALORIZACIONE REZERVE I NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA

0406

 

 

 

 

 

dugovni saldo računa 331, 332, 333, 334, 335, 336 i 337

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG SVEOBUHVATNOG REZULTATA

0407

 

 

 

 

 

34

VII. NERASPOREĐENI DOBITAK (0409 + 0410)

0408

 

 

 

 

 

340

1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina

0409

 

 

 

 

 

341

2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine

0410

 

 

 

 

 

 

VIII. UČEŠĆA BEZ PRAVA KONTROLE

0411

 

 

 

 

 

35

IX. GUBITAK (0413 + 0414)

0412

 

 

 

 

 

350

1. Gubitak ranijih godina

0413

 

 

 

 

 

351

2. Gubitak tekuće godine

0414

 

 

 

 

 

 

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE
(0416 + 0420 + 0428)

0415

 

 

 

 

 

40

I. DUGOROČNA REZERVISANJA
(0417+0418+0419)

0416

 

 

 

 

 

404

1. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih

0417

 

 

 

 

 

400

2. Rezervisanja za troškove u garantnom roku

0418

 

 

 

 

 

40, osim 400 i 404

3. Ostala dugoročna rezervisanja

0419

 

 

 

 

 

41

II. DUGOROČNE OBAVEZE
(0421 + 0422 + 0423 + 0424 + 0425 + 0426 + 0427)

0420

 

 

 

 

 

410

1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital

0421

 

 

 

 

 

411 (deo) i 412 (deo)

2. Dugoročni krediti i ostale dugoročne obaveze prema matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima u zemlji

0422

 

 

 

 

 

411 (deo) i 412 (deo)

3. Dugoročni krediti i ostale dugoročne obaveze prema matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima u inostranstvu

0423

 

 

 

 

 

414 i 416 (deo)

4. Dugoročni krediti, zajmovi i obaveze po osnovu lizinga u zemlji

0424

 

 

 

 

 

415 i 416 (deo)

5. Dugoročni krediti, zajmovi i obaveze po osnovu lizinga u inostranstvu

0425

 

 

 

 

 

413

6. Obaveze po emitovanim hartijama od vrednosti

0426

 

 

 

 

 

419

7. Ostale dugoročne obaveze

0427

 

 

 

 

 

49 (deo), osim 498 i 495 (deo)

III. DUGOROČNA PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

0428

 

 

 

 

 

498

V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE

0429

 

 

 

 

 

495 (deo)

G. DUGOROČNI ODLOŽENI PRIHODI I PRIMLJENE DONACIJE

0430

 

 

 

 

 

 

D. KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE
(0432 + 0433 + 0441 + 0442 + 0449 + 0453 + 0454)

0431

 

 

 

 

 

467

I. KRATKOROČNA REZERVISANJA

0432

 

 

 

 

 

42, osim 427

II. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE
(0434 + 0435 + 0436 + 0437 + 0438 + 0439 + 0440)

0433

 

 

 

 

 

420 (deo) i 421 (deo)

1. Obaveze po osnovu kredita prema matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima u zemlji

0434

 

 

 

 

 

420 (deo) i 421 (deo)

2. Obaveze po osnovu kredita prema matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima u inostranstvu

0435

 

 

 

 

 

422 (deo), 424 (deo), 425 (deo), i 429 (deo)

3. Obaveze po osnovu kredita i zajmova od lica koja nisu domaće banke

0436

 

 

 

 

 

422 (deo), 424 (deo), 425 (deo) i 429 (deo)

4. Obaveze po osnovu kredita od domaćih banaka

0437

 

 

 

 

 

423, 424 (deo), 425 (deo) i 429 (deo)

5. Krediti, zajmovi i obaveze iz inostranstva

0438

 

 

 

 

 

426

6. Obaveze po kratkoročnim hartijama od vrednosti

0439

 

 

 

 

 

428

7. Obaveze po osnovu finansijskih derivata

0440

 

 

 

 

 

430

III. PRIMLJENI AVANSI, DEPOZITI I KAUCIJE

0441

 

 

 

 

 

43, osim 430

IV. OBAVEZE IZ POSLOVANJA
(0443 + 0444 + 0445 + 0046 + 0447 + 0448)

0442

 

 

 

 

 

431 i 433

1. Obaveze prema dobavljačima - matična, zavisna pravna lica i ostala povezana lica u zemlji

0443

 

 

 

 

 

432 i 434

2. Obaveze prema dobavljačima - matična, zavisna pravna lica i ostala povezana lica u inostranstvu

0444

 

 

 

 

 

435

3. Obaveze prema dobavljačima u zemlji

0445

 

 

 

 

 

436

4. Obaveze prema dobavljačima u inostranstvu

0446

 

 

 

 

 

439 (deo)

5. Obaveze po menicama

0447

 

 

 

 

 

439 (deo)

6. Ostale obaveze iz poslovanja

0448

 

 

 

 

 

44,45,46, osim 467, 47 i 48

V. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE
(0450 + 0451 + 0452)

0449

 

 

 

 

 

44, 45 i 46 osim 467

1. Ostale kratkoročne obaveze

0450

 

 

 

 

 

47,48 osim 481

2. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda

0451

 

 

 

 

 

481

3. Obaveze po osnovu poreza na dobitak

0452

 

 

 

 

 

427

VI. OBAVEZE PO OSNOVU SREDSTAVA NAMENJENIH PRODAJI I SREDSTAVA POSLOVANJA KOJE JE OBUSTAVLJENO

0453

 

 

 

 

 

49 (deo) osim 498

VII. KRATKOROČNA PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

0454

 

 

 

 

 

 

Đ. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
(0415 + 0429 + 0430 + 0431 - 0059) ≥ 0 = 0407 + 0412 - 0402 - 0403 - 0404 - 0405 - 0406 - 0408 - 0411) ≥ 0

0455

 

 

 

 

 

 

E. UKUPNA PASIVA
(0401 + 0415 + 0429 + 0430 + 0431 - 0455)

0456

 

 

 

 

 

89

Ž. VANBILANSNA PASIVA

0457

 

 

 

 

 

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 1B

 

IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE

u periodu od 01.01. do __.__.20__. godine*

u 000 dinara

POZICIJA

AOP

Realizacija
01.01-31.12.20__.
Prethodna godina

Plan za 01.01.- 31.12.20__. Tekuća godina

01.01-__.__.20__. godine*

Procenat realizacije (realizacija / plan __.__.20__*)

Plan

Realizacija

1

2

   

3

4

8

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

 

 

 

 

 

 

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 4)

3001

 

 

 

 

 

1. Prodaja i primljeni avansi u zemlji

3002

 

 

 

 

 

2. Prodaja i primljeni avansi u inostranstvu

3003

 

 

 

 

 

3. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti

3004

 

 

 

 

 

4. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja

3005

 

 

 

 

 

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 8)

3006

 

 

 

 

 

1. Isplate dobavljačima i dati avansi u zemlji

3007

 

 

 

 

 

2. Isplate dobavljačima i dati avansi u inostranstvu

3008

 

 

 

 

 

3. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi

3009

 

 

 

 

 

4. Plaćene kamate u zemlji

3010

 

 

 

 

 

5. Plaćene kamate u inostranstvu

3011

 

 

 

 

 

6. Porez na dobitak

3012

 

 

 

 

 

7. Odlivi po osnovu ostalih javnih prihoda

3013

 

 

 

 

 

8. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti

3014

 

 

 

 

 

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (I - II)

3015

 

 

 

 

 

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (II - I)

3016

 

 

 

 

 

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

 

 

 

 

 

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 5)

3017

 

 

 

 

 

1. Prodaja akcija i udela

3018

 

 

 

 

 

2. Prodaja nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstava

3019

 

 

 

 

 

3. Ostali finansijski plasmani

3020

 

 

 

 

 

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja

3021

 

 

 

 

 

5. Primljene dividende

3022

 

 

 

 

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3)

3023

 

 

 

 

 

1. Kupovina akcija i udela

3024

 

 

 

 

 

2. Kupovina nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških sredstava

3025

 

 

 

 

 

3. Ostali finansijski plasmani

3026

 

 

 

 

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I - II)

3027

 

 

 

 

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II - I)

3028

 

 

 

 

 

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

 

 

 

 

 

 

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 7)

3029

 

 

 

 

 

1. Uvećanje osnovnog kapitala

3030

 

 

 

 

 

2. Dugoročni krediti u zemlji

3031

 

 

 

 

 

3. Dugoročni krediti u inostranstvu

3032

 

 

 

 

 

4. Kratkoročni krediti u zemlji

3033

 

 

 

 

 

5. Kratkoročni krediti u inostranstvu

3034

 

 

 

 

 

6. Ostale dugoročne obaveze

3035

 

 

 

 

 

7. Ostale kratkoročne obaveze

3036

 

 

 

 

 

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 8)

3037

 

 

 

 

 

1. Otkup sopstvenih akcija i udela

3038

 

 

 

 

 

2. Dugoročni krediti u zemlji

3039

 

 

 

 

 

3. Dugoročni krediti u inostranstvu

3040

 

 

 

 

 

4. Kratkoročni krediti u zemlji

3041

 

 

 

 

 

5. Kratkoročni krediti u inostranstvu

3042

 

 

 

 

 

6. Ostale obaveze

3043

 

 

 

 

 

7. Finansijski lizing

3044

 

 

 

 

 

8. Isplaćene dividende

3045

 

 

 

 

 

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I - II)

3046

 

 

 

 

 

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II - I)

3047

 

 

 

 

 

G. SVEGA PRILIV GOTOVINE (3001 + 3017 + 3029)

3048

 

 

 

 

 

D. SVEGA ODLIV GOTOVINE (3006 + 3023 + 3037)

3049

 

 

 

 

 

Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (3048 - 3049) ≥ 0

3050

 

 

 

 

 

E. NETO ODLIV GOTOVINE (3049 - 3048) ≥ 0

3051

 

 

 

 

 

Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA

3052

 

 

 

 

 

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE

3053

 

 

 

 

 

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE

3054

 

 

 

 

 

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA
(3050 - 3051 + 3052 + 3053 - 3054)

3055

 

 

 

 

 

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 2

 

TROŠKOVI ZAPOSLENIH

u dinarima

R. br.

Troškovi zaposlenih

Realizacija
01.01-31.12.20__. Prethodna godina

Plan za
01.01-31.12.20__. Tekuća godina

01.01-__.__.20__. godine*

Procenat realizacije (realizacija / plan __.__.20__*)

Plan

Realizacija

1.

Masa NETO zarada (zarada po odbitku pripadajućih poreza i doprinosa na teret zaposlenog)

 

 

 

 

 

2.

Masa BRUTO 1 zarada (zarada sa pripadajućim porezom i doprinosima na teret zaposlenog)

 

 

 

 

 

3.

Masa BRUTO 2 zarada (zarada sa pripadajućim porezom i doprinosima na teret poslodavca)

 

 

 

 

 

4.

Broj zaposlenih po kadrovskoj evidenciji - UKUPNO**

 

 

 

 

 

4.1.

- na neodređeno vreme

 

 

 

 

 

4.2.

- na određeno vreme

 

 

 

 

 

5

Naknade po ugovoru o delu

 

 

 

 

 

6

Broj primalaca naknade po ugovoru o delu

 

 

 

 

 

7

Naknade po autorskim ugovorima

 

 

 

 

 

8

Broj primalaca naknade po autorskim ugovorima

 

 

 

 

 

9

Naknade po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima

 

 

 

 

 

10

Broj primalaca naknade po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima

 

 

 

 

 

11

Naknade fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora

 

 

 

 

 

12

Broj primalaca naknade po osnovu ostalih ugovora

 

 

 

 

 

13

Naknade članovima skupštine

 

 

 

 

 

14

Broj članova skupštine

 

 

 

 

 

15

Naknade članovima upravnog odbora

 

 

 

 

 

16

Broj članova upravnog odbora

 

 

 

 

 

17

Naknade članovima nadzornog odbora

 

 

 

 

 

18

Broj članova nadzornog odbora

 

 

 

 

 

19

Prevoz zaposlenih na posao i sa posla

 

 

 

 

 

20

Dnevnice na službenom putu

 

 

 

 

 

21

Naknade troškova na službenom putu

 

 

 

 

 

22

Otpremnina za odlazak u penziju

 

 

 

 

 

23

Broj primalaca

 

 

 

 

 

24

Jubilarne nagrade

 

 

 

 

 

25

Broj primalaca

 

 

 

 

 

26

Smeštaj i ishrana na terenu

 

 

 

 

 

27

Pomoć radnicima i porodici radnika

 

 

 

 

 

28

Stipendije

 

 

 

 

 

29

Ostale naknade troškova zaposlenima i ostalim fizičkim licima

 

 

 

 

 

30

Troškovi stručnog usavršavanja zaposlenih

 

 

 

 

 

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja
** Broj zaposlenih poslednjeg dana izveštajnog perioda
*** Pozicije od 5 do 30 koje se iskazuju u novčanim jedinicama prikazati u bruto iznosu

 

Obrazac 3

 

DINAMIKA ZAPOSLENIH

 

R. br.

Osnov odliva / prijema kadrova

Broj zaposlenih na neodređeno vreme

Broj zaposlenih na određeno vreme

Broj angažovanih po osnovu ugovora (rad van radnog odnosa)

 

Stanje na dan __.__.20__. godine*

 

 

 

 

Odliv kadrova

 

 

 

1.

navesti osnov

 

 

 

2.

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prijem

 

 

 

1.

navesti osnov

 

 

 

2.

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

…

 

 

 

 

Stanje na dan __.__.20__. godine**

Ukupan broj

Broj žena

Broj muškaraca

Ukupan broj

Broj žena

Broj muškaraca

Ukupan broj

Broj žena

Broj muškaraca

*poslednji dan prethodnog tromesečja
** poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 4

 

RASPON PLANIRANIH I ISPLAĆENIH ZARADA

u periodu 01.01. do __.__.20__*

u dinarima

Plan

Realizacija

Bruto 1

Neto

Bruto 1

Neto

Zaposleni bez poslovodstva

Najniža pojedinačna zarada

 

 

 

 

Najviša pojedinačna zarada

 

 

 

 

Prosečna zarada

 

 

 

 

Poslovodstvo

Najniža pojedinačna zarada

 

 

 

 

Najviša pojedinačna zarada

 

 

 

 

Prosečna zarada

 

 

 

 

* poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 5

 

PRIHODI IZ BUDŽETA

u dinarima

Plan za 20__. godinu (tekuća godina)

Iznos neutrošenih sredstava iz ranijih godina

Namena sredstava

Ekonomska klasifikacija

Budžet (RS, AP ili JLS)

01.01. do 31.03.

01.01. do 30.06.

01.01. do 30.09.

01.01. do 31.12.

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

*Napomena: Za prihode iz budžeta je potrebno navesti namenu korišćenja sredstava  

u dinarima

Realizacija za period 01.01 - __.__.20__. godine*

Prihod iz budžeta

Ekonomska klasifikacija

Budžet (RS, AP ili JLS)

Planirano

Preneto iz budžeta

Realizovano (procena)

Neutrošeno

Iznos neutrošenih sredstava iz ranijih godina

1

2

3

4 (2-3)

5

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

Namena

 

 

 

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

 

Napomena: Za prihode iz budžeta je potrebno navesti namenu korišćenja sredstava
* poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 6

 

SREDSTVA ZA POSEBNE NAMENE

u dinarima

R. br.

Pozicija

Plan za
01.01-31.12.20__. Prethodna godina

Realizacija
01.01-31.12.20__. Prethodna godina

Plan za
01.01-31.12.20__. Tekuća godina

01.01 - __.__.20__. godine*

Procenat realizacije (realizacija / plan __.__.20__*)

Plan

Realizacija

1.

Sponzorstvo

 

 

 

 

 

 

2.

Donacije

 

 

 

 

 

 

3.

Humanitarne aktivnosti

 

 

 

 

 

 

4.

Sportske aktivnosti

 

 

 

 

 

 

5.

Reprezentacija

 

 

 

 

 

 

6.

Reklama i propaganda

 

 

 

 

 

 

7.

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

Redni broj

Sponzorstvo

Donacije

Humanitarne aktivnosti

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Primalac

Namena

Iznos

Primalac

Namena

Iznos

Primalac

Namena

Iznos

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 7

 

RASPODELA OSTVARENE DOBITI / POKRIĆE GUBITKA

ODLUKE O RASPODELI OSTVARENE DOBITI ILI POKRIĆU GUBITKA

Dobitak / gubitak iz poslovne godine

Pravni osnov

Neto rezultat

Raspodela ostvarene dobiti / pokriće gubitka

Dobit - za budžet

Preostala dobit / način pokrića gubitka

Datum donošenja odluke

Broj odluke NO / Skupštine

Datum dobijanja saglasnosti osnivača

Broj akta kojim je dobijena saglasnosti osnivača

Dobitak / Gubitak

Ukupno ostvarena dobit / gubitak (u dinarima)

% dobiti

Iznos (u dinarima)

% dobiti

Iznos (u dinarima)

Opis

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Napomena: Potrebno je popuniti tabelu za poslednjih pet godina

UPLATE U BUDŽET PO OSNOVU ODLUKA O RASPOEDELI DOBITI

Godina uplate

Uplata po osnovu dobiti

Osnov uplate

Iznos

Datum uplate

Broj odluke

Opis*

N (tekuća)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Ukupno

 

 

N - 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Ukupno

 

 

N - 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Ukupno

 

 

N - 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Ukupno

 

 

N - 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

= Ukupno

 

 

* Dobit iz prethodne godine, dobit iz ranijih godina, raspodela neraspoređene dobiti...

 

Obrazac 8

 

KREDITNA ZADUŽENOST

 

Kreditor

Naziv kredita / Projekta

Valuta

Ugovoreni iznos kredita

Garancija države
Da/Ne

Stanje kreditne zaduženosti
na __. __. 20__ godine* u originalnoj valuti

Stanje kreditne zaduženosti
na __. __. 20__ godine* u dinarima

Godina povlačenja kredita

Rok otplate bez perioda počeka

Period počeka (Grace period)

Datum prve otplate

Kamatna stopa

Broj otplata tokom jedne godine

Plan plaćanja po kreditu za tekuću godinu u dinarima

Glavnica prvi kvartal

Glavnica drugi kvartal

Glavnica treći kvartal

Glavnica četvrti kvartal

Kamata prvi kvartal

Kamata drugi kvartal

Kamata treći kvartal

Kamata četvrti kvartal

Domaći kreditor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno domaći kreditor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Strani kreditor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno strani kreditor

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno kreditno zaduženje

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

od čega za likvidnost

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

od čega za projekte

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 9

 

GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

 

STANJE NA DAN

AOP

Vrsta sredstava (tekući račun, blagajna, devizni račun, akreditivi..)

Naziv banke

Iznos u originalnoj valuti

Iznos u dinarima

1

2

3

4

5

6

31.12.20__. (prethodna godina)

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

Ukupno u dinarima

 

 

 

 

31.03.20__.

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

Ukupno u dinarima

 

 

 

 

30.06.20__.

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

Ukupno u dinarima

 

 

 

 

30.09.20__.

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

Ukupno u dinarima

 

 

 

 

31.12.20__.

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

068

 

 

 

 

Ukupno u dinarima

 

 

 

 

Obrazac 10

 

IZVEŠTAJ O INVESTICIJAMA

u dinarima

R. br.

Naziv investicije

Godina početka finansiranja projekta

Godina završetka finansiranja projekta

Ukupna vrednost projekta

Realizovano zaključno sa 31.12.20__*

Struktura finansiranja

Plan 20__** godina

Plan 01.01-31.03.

Realizacija 01.01-31.03.

Plan 01.01-30.06.

Realizacija 01.01-30.06.

Plan 01.01-30.09.

Realizacija 01.01-30.09.

Plan 01.01-31.12.

Realizacija 01.01-31.12.

1.

 

 

 

 

 

Pozajmljena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Sredstva budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

Sopstvena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

Pozajmljena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Sredstva budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

Sopstvena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

 

 

 

 

 

Pozajmljena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Sredstva budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

Sopstvena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

 

 

 

 

 

Pozajmljena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Sredstva budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

Sopstvena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

Pozajmljena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Sredstva budžeta

 

 

 

 

 

 

 

 

Ostalo

 

 

 

 

 

 

 

 

Sopstvena sredstva

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

Ukupno investicije

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* Prethodna godina
** Godina za koju se izveštaj sastavlja

 

Obrazac 11

 

POTRAŽIVANJA, OBAVEZE I SUDSKI SPOROVI

POTRAŽIVANJA za 20__. godinu*

u dinarima

Potraživanja
(stanje na poslednji dan izveštaja)

na dan 31.03.20__

na dan 30.06.20__

na dan 30.09.20__

na dan 31.12.20__

do 3 meseca

 

 

 

 

od 3 meseca do 12 meseci

 

 

 

 

duže od 12 meseci

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

* godina za koju se izveštaj sastavlja

OBAVEZE za 20__. godinu*

u dinarima

Neizmirene obaveze
(stanje na poslednji dan izveštaja)

na dan 31.03.20__

na dan 30.06.20__

na dan 30.09.20__

na dan 31.12.20__

do 3 meseca

 

 

 

 

od 3 meseca do 12 meseci

 

 

 

 

duže od 12 meseci

 

 

 

 

UKUPNO:

 

 

 

 

* godina za koju se izveštaj sastavlja

SUDSKI SPOROVI

u dinarima

 

Broj sporova gde je javno preduzeće strana koja tuži

Ukupna vrednost sporova**

Broj sporova gde je javno preduzeće tužena strana

Ukupna vrednost sporova**

Ukupan broj sporova u 20__*

 

 

 

 

* godina za koju se izveštaj sastavlja

u dinarima

Opis spora*

Ukupna vrednost spora**

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* Neophodno je navesti i opisati sporove od značaja za preduzeće (najveći, najkritičniji, sporovi koji mogu uticati na poslovanje i rezultate preduzeća), osnov spora, navesti njihov status (aktivni, rešeni sporovi…) kao i druge informacije od značaja.
**Ukupna vrednost spora obuhvata glavni tužbeni zahtev i sporedne tužbene zahteve

 

Obrazac 12

Naziv javnog preduzeća/društva kapitala

IZVEŠTAJ O STEPENU USKLAĐENOSTI PLANIRANIH I REALIZOVANIH AKTIVNOSTI IZ PROGRAMA POSLOVANJA

Za period od 01.01. do ­­__.__.____ godine*

Mesto, datum

* Poslednji dan tromesečja za koji se izveštaj sastavlja

I OSNOVNI STATUSNI PODACI
Poslovno ime:
Sedište:
Pretežna delatnost:
Matični broj:
PIB:
Nadležno ministarstvo:

Delatnosti javnog preduzeća/društva kapitala su: (opisati delatnosti za koje je javno preduzeće/društvo kapitala registrovano)

Godišnji/trogodišnji program poslovanja: (navesti datum usvajanja programa poslovanja i broj službenog glasnika, ukoliko postoji program o izmenama i dopunama godišnjeg/trogodišnjeg programa navesti datum usvajanja i broj službenog glasnika)

II OBRAZLOŽENJE POSLOVANJA
Opisati poslovanje (realizaciju osnovne delatnosti)u navedenom periodu.

III OBRAZLOŽENJE OBRAZACA
1. BILANS USPEHA
(Obrazložiti bilans uspeha po svim bilansnim pozicijama i detaljno obrazložiti strukturu realizovanih prihoda i rashoda i ostvarenog neto rezultata. Detaljno obrazložiti pozicije koje odstupaju od planiranih programom poslovanja.)

2. BILANS STANJA
(Obrazložiti bilans stanja po svim bilansnim pozicijama. Detaljno obrazložiti pozicije koje odstupaju od planiranih programom poslovanja.)

3. IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE
(Obrazložiti izveštaj o tokovima gotovine po svim pozicijama. Detaljno obrazložiti pozicije koje odstupaju od planiranih programom poslovanja.)

4. TROŠKOVI ZAPOSLENIH
(Obrazložiti tabelu Troškovi zaposlenih po svim pozicijama. Detaljno obrazložiti pozicije koje odstupaju od planiranih programom poslovanja.)

5. DINAMIKA ZAPOSLENIH
(Obrazložiti ukoliko je bilo priliva i odliva zaposlenih)

6. RASPON PLANIRANIH I ISPLAĆENIH ZARADA
(Obrazložiti prikazane raspone zarada i prosečnu zaradu u odnosu na planirane)

7. SUBVENCIJE I OSTALI PRIHODI IZ BUDŽETA
(Obrazložiti preneta sredstva iz budžeta, posebno ukoliko realizovana dinamika odstupa od planirane po programu poslovanja)

8. SREDSTVA ZA POSEBNE NAMENE
(Obrazložiti tabelu sredstva za posebne namene po svim pozicijama. Detaljno obrazložiti pozicije koje odstupaju od planiranih programom poslovanja.)

9. KREDITNA ZADUŽENOST
(Obrazložiti stanje kreditne zaduženosti, nova zaduživanja kao i mogućnost vraćanja kreditnih obaveza)

10. IZVEŠTAJ O INVESTICIJAMA
(Obrazložiti dinamiku investicionih ulaganja, započete, planirane a nerealizovane investicije).

11. POTRAŽIVANJA, OBAVEZE I SUDSKI SPOROVI
(Obrazložiti stanje potraživanja, obaveza i aktivnih sudskih sporova. Kod sudskih sporova potrebno je navesti i opisati one koji mogu znatno uticati na poslovanje ili rezultate preduzeća).

IV ZAKLJUČNA RAZMATRANJA I NAPOMENE
(Navesti najvažnija zapažanja o poslovanju u posmatranom periodu i posebno obrazložiti planirane i preduzete mere ukoliko je došlo do poremećaja u poslovanju javnog preduzeća/društva kapitala.)

Datum__________

 

__________________

 

 

Potpis