PRAVILNIKO SADRŽINI OBAVEŠTENJA LICA KOJE OBAVLJA DUŽNOST RUKOVODIOCA ILI LICA KOJE JE POVEZANO SA LICEM KOJE OBAVLJA DUŽNOST RUKOVODIOCA I OKOLNOSTIMA U KOJIMA IZDAVALAC MOŽE DA ODOBRI TRGOVANJE TOKOM PERIODA ZABRANE TRGOVANJA("Sl. glasnik RS", br. 77/2022) |
Ovim pravilnikom se propisuju:
1) vrste transakcija koje bi aktivirale obavezu obaveštavanja;
2) sadržina i forma obrasca i način objavljivanja;
3) uslovi koji moraju biti ispunjeni za izuzeće od obaveze obaveštavanja lica koje obavlja dužnost rukovodioca i lica koje je povezano sa licem koje obavlja dužnost rukovodioca;
4) okolnost u kojima izdavalac može da odobri trgovanje licu koje obavlja dužnost rukovodioca tokom perioda zabrane trgovanja.
Izrazi koji se koriste u ovom pravilniku imaju sledeće značenje:
1) Komisija je Komisija za hartije od vrednosti;
2) Zakon je Zakon o tržištu kapitala ("Službeni glasnik RS", broj 129/21).
II VRSTE TRANSAKCIJA, OBAVEŠTENJE O TRANSAKCIJAMA LICA KOJE OBAVLJA DUŽNOST RUKOVODIOCA ILI POVEZANOG LICA I IZUZECI
Vrste transakcija o kojima se dostavlja obaveštenje
Transakcije za koje postoji obaveza dostavljanja obaveštenja iz člana 287. Zakona su i sledeće:
1) Sticanje, otuđivanje, prodaja na kratko, upis ili razmena;
2) Prihvatanje ili izvršenje opcije na akcije, uključujući opciju koja je dodeljena rukovodiocima ili zaposlenima kao deo paketa zarade, kao i otuđivanje akcija stečenih po osnovu opcija;
3) Sklapanje ili izvršenje ugovora o razmeni vlasničkih hartija od vrednosti;
4) Transakcije izvedenim finansijskim instrumentima ili hartija koje su s njima povezane, uključujući transakcije koje se namiruju u novcu;
5) Zaključivanje finansijskog ugovora na razlike u vezi sa finansijskim instrumentima izdavaoca;
6) Sticanje, otuđenje ili korišćenje prava, uključujući kupovne i prodajne opcije;
7) Upis povećanja kapitala ili izdavanje dužničkih finansijskih instrumenata;
8) Transakcije izvedenim finansijskim instrumentima i finansijskim instrumentima povezanim sa dužničkim finansijskim instrumentom izdavaoca, uključujući ugovore o razmeni po osnovu neispunjenja obaveza;
9) Transakcije koje su uslovljene nastankom uslova i stvarnim izvršenjem transakcija;
10) Konverziju finansijskog instrumenta u drugi finansijski instrument, uključujući promenu konvertibilnih obveznica u akcije bez obzira da li se obavlja automatski ili ne;
11) Date i primljene poklone i donacije i prihvaćeno nasledstvo;
12) Transakcije izvršene u pogledu proizvoda, korpe proizvoda i izvedenih finansijskih instrumenata povezanih sa indeksom;
13) Transakcije izvršene u pogledu akcija ili udela u investicionim fondovima i alternativnim investicionim fondovima;
14) Transakcije koje je izvršilo društvo za upravljanje alternativnim investicionim fondovima u koji je uložilo lice koje obavlja dužnost rukovodioca ili povezano lice sa licem koje obavlja dužnost rukovodioca;
15) Transakcije koje je izvršilo treće lice u okviru pojedinačnog portfelja ili ovlašćenja za upravljanje imovinom u ime ili u korist lica koja obavlja dužnost rukovodioca ili povezanog lica sa licem koje obavlja dužnost rukovodioca;
16) Pozajmljivanje ili davanje na pozajmicu akcija ili dužničkih finansijskih instrumenata izdavaoca ili izvedenih finansijskih instrumenata izdavaoca ili drugih s njima povezanih finansijskih instrumenata.
Lice koja obavlja dužnost rukovodioca kao i lice koje je povezano sa licem koje obavlja dužnost rukovodioca kod izdavaoca koji je podneo zahtev za uključenje ili kome je odobreno uključenje finansijskih instrumenata u trgovanje na regulisanom tržištu, ili kod izdavaoca kome je odobreno trgovanje finansijskim instrumentima na MTP-u ili OTP-u ako se instrumentima trguje samo na MTP-u ili OTP-u ili koji je podneo zahtev za uključenje svojih finansijskih instrumenata na MTP-u, dužno je da obaveštava Komisiju i izdavaoca o svakoj transakciji koju izvrši za svoj račun akcijama ili izvedenim finansijskim instrumentima tog izdavaoca ili povezanim finansijskim instrumentima.
Obaveštenje o transakcijama lica iz stava 1. ovog pravilnika se posebno sačinjava za svako lice.
Ukupna vrednost transakcija se izračunava pojedinačno za svako lice.
Obaveštenje o transakcijama iz člana 287. Zakona sadrži sledeće podatke:
1) ime i prezime lica koje obavlja dužnosti rukovodioca kod izdavaoca ili lica koje je povezano sa tim licem;
2) matični broj/JMBG/drugi nacionalni identifikacioni broj;
3) razlog obaveštavanja i to:
(1) za lica koja obavljaju dužnost rukovodioca -pozicija koju lice zauzima;
(2) za povezano lice - osnov povezanosti sa podacima o imenu i poziciji lica sa kojim postoji povezanost;
(3) naznaka da li je u pitanju inicijalno obaveštenje ili izmena odnosno ispravka (sa napomenom o kakvoj se izmeni ili ispravci radi);
4) naziv izdavaoca i matični broj;
5) opis i oznaku finansijskog instrumenta, odnosno naziv instrumenta i ISIN broj;
6) prirodu transakcije ili transakcija, odnosno sticanje ili otuđenje i naznaka pravnog osnova;
7) cenu i obim za svaku transakciju pojedinačno ili zbirno ukoliko su izvršene istog dana sa prosečnom ponderisanom cenom;
8) datum transakcije u formatu dan, mesec, godina;
9) mesto transakcije;
10) druge informacije u vezi sa transakcijom ili transakcijama (na primer: kod kupovine ili prodaje napomena ako je transakcija povezana sa izvršenjem programa mogućnosti kupovine akcija pod povoljnijim uslovima za zaposlene; kod zaloge čiji uslovi podrazumevaju promenu njene vrednosti, to treba obelodaniti zajedno sa vrednošću na datum zaloge; druge relevantne informacije).
Obaveštenje iz stava 1. ovog člana podnosi se na obrascu INS 22, koji je objavljen na internet stranici Komisije, a u skladu sa tehničkim uputstvom kojim je propisan način dostavljanja informacija preko portala Komisije.
Dostavljene podatke Komisija objavljuje u Službenom registru informacija.
Izuzetak od obaveze obaveštavanja
Lice koje obavlja dužnost rukovodioca kao i lice koje je povezano sa licem koje obavlja dužnost rukovodioca, nema obavezu dostavljanja obaveštenja iz člana 3. ovog pravilnika ukoliko su transakcije finansijskim instrumentima povezanih sa akcijama ili dužničkim instrumentima izdavaoca, kada je finansijski instrument jedinica ili udeo u instituciji kolektivnog investiranja ili finansijski instrument pruža izloženost portfoliju sredstava.
III ZAHTEV ZA ODOBRENJE TRGOVANJA U PERIODU ZABRANE TRGOVANJA
Zahtev za odobrenje trgovanja u periodu zabrane trgovanja
Lice koje obavlja dužnosti rukovodioca kod izdavaoca podnosi nadležnom organu odlučivanja izdavaoca obrazložen pisani zahtev za dobijanje odobrenja za prodaju hartija od vrednosti tog izdavaoca tokom perioda zabrane trgovanja, kada su ispunjeni uslovi iz člana 290. stav 2. Zakona i kada ovo lice može da dokaže da se transakcija ne može izvršiti u drugom periodu osim u periodu zabrane trgovanja.
Pisani zahtev sadrži opis predviđene transakcije i obrazloženje u kome se navodi zašto je navedena prodaja jedina mogućnost za pribavljanje potrebnih finansijskih sredstava, a podnosi se nadležnom organu odlučivanja izdavaoca koji je regulisan internim aktom društva.
Uz pisani zahtev lice iz stava 1. ovog člana dostavlja dokaz izdavaocu da je određenu transakciju moguće izvršiti samo tokom perioda zabrane trgovanja.
Odlučivanje po zahtevu za odobrenje
Izdavalac, prilikom donošenja odluke o tome da li da dozvoli prodaju tokom perioda zabrane trgovanja, razmatra pisani zahtev iz člana 7. ovog pravilnika i dokaze koje je priložilo lice koje obavlja dužnosti rukovodioca kod izdavaoca.
Izdavalac može da dozvoli prodaju hartija od vrednosti isključivo u izuzetnim okolnostima.
Izuzetnim okolnostima u smislu ovog pravilnika smatraju se okolnosti koje su hitne, nepredviđene i neizbežne, a njihov uzrok nije povezan sa licem koje obavlja dužnosti rukovodioca, niti ovo lice ima uticaj na njih.
Prilikom razmatranja zahteva iz člana 7. ovog pravilnika, izdavalac, pored ostalih pokazatelja, uzima u obzir i sledeće:
1) da li je lice koje obavlja dužnosti rukovodioca u tom trenutku suočeno sa utuživom finansijskom obavezom, i
2) da li lice koje obavlja dužnosti rukovodioca ima obavezu plaćanja trećem licu nastalu pre početka zabrane trgovanja, uključujući poresku obavezu, a istu ne može da ispuni na drugi način osim prodajom hartija od vrednosti.
Okolnosti u kojima može biti odobreno vršenje transakcija
Izdavalac može da odobri licu koje obavlja dužnosti rukovodioca da za sopstveni račun ili za račun trećeg lica vrši transakcije i u sledećim slučajevima:
1) kada se sprovodi otkup akcija u okviru odobrenog plana otkupa za zaposlene, ako lice koje obavlja dužnosti rukovodioca stiče akcije na osnovu prethodno odobrenog plana;
2) kada je izdavalac stekao sopstvene akcije radi raspodele zaposlenima u društvu ili povezanom društvu, ili za nagrađivanje članova odbora direktora, odnosno izvršnog i nadzornog odbora, u skladu sa zakonom koji reguliše privredna društva;
3) kod javne ponude kada se hartije od vrednosti nude, dodeljuju ili će biti dodeljene u vezi sa spajanjem društava u skladu sa zakonom koji reguliše privredna društva;
4) kod javne ponude akcija izdavaoca radi povećanja kapitala novim ulozima ili kada izdavalac akcije dodeljuje bez naknade postojećim akcionarima ili kao dividendu isplaćenu u vidu akcija;
5) kod javne ponude dužničkih hartija od vrednosti izdavaoca čije su hartije uključene na regulisano tržište.
Izdavalac, u slučajevima navedenim u stavu 1. ovog člana, može odobriti licu koje obavlja dužnosti rukovodioca da vrši transakcije samo ukoliko su odluke na osnovu kojih su akcije dodeljene ili ponuđene donete pre perioda zabrane trgovanja za lice koje obavlja dužnosti rukovodioca, kao i da ovo lice nema diskreciono pravo kod donošenja predmetnih odluka.
U slučaju iz stava 1. tačke 4) ovog člana, kod javne ponude akcija izdavaoca radi povećanja kapitala novim ulozima, izdavalac može da odobri licu koje obavlja dužnosti rukovodioca da stiče akcije samo po osnovu prava preče kupovine.
Izdavalac odobrava licu koje obavlja dužnosti rukovodioca kod izdavaoca deponovanje akcija u postupku ponude za preuzimanje akcija tog izdavaoca ukoliko je datum zatvaranja ponude za preuzimanje u periodu zabrane trgovanja.
Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije", a primenjivaće se od dana primene Zakona o tržištu kapitala ("Službeni glasnik RS", broj 129/21).