ODLUKA O UTVRĐIVANJU METODOLOGIJE ZA IZRAČUNAVANJE KAMATNIH STOPA KOJE SU OSNOV ZA ODREĐIVANJE MAKSIMALNIH KAMATNIH STOPA U SKLADU SA ZAKONOM O ZAŠTITI KORISNIKA FINANSIJSKIH USLUGA ("Sl. glasnik RS", br. 21/2025)

1. Utvrđuje se Metodologija za izračunavanje kamatnih stopa koje su osnov za određivanje maksimalnih kamatnih stopa u skladu sa Zakonom o zaštiti korisnika finansijskih usluga ("Službeni glasnik RS", broj 19/25), koja je sastavni deo ove odluke.

2. Ova odluka objavljuje se u "Službenom glasniku Republike Srbije" i stupa na snagu 14. marta 2025. godine.

METODOLOGIJA
ZA IZRAČUNAVANJE KAMATNIH STOPA KOJE SU OSNOV ZA ODREĐIVANJE MAKSIMALNIH KAMATNIH STOPA U SKLADU SA ZAKONOM O ZAŠTITI KORISNIKA FINANSIJSKIH USLUGA

1. Radi primene Zakona o zaštiti korisnika finansijskih usluga ("Službeni glasnik RS", broj 19/25) (u daljem tekstu Zakon), Narodna banka Srbije bliže uređuje način izračunavanja kamatnih stopa koje su osnov za određivanje maksimalnih kamatnih stopa u skladu sa Zakonom.

2. Osnov za izračunavanje maksimalnih nominalnih kamatnih stopa u skladu s primenom Zakona predstavljaju podaci o prosečnim ponderisanim nominalnim kamatnim stopama na postojeće ugovore (poslove) i nove ugovore (poslove) koje banke dostavljaju Narodnoj banci Srbije u skladu sa Uputstvom o dostavljanju Narodnoj banci Srbije podataka o kamatnim stopama na kredite i depozite banaka ("Službeni glasnik RS", br. 42/10, 2/12 i 86/19) na mesečnom nivou.

Postojeći poslovi u smislu stava 1. ove tačke obuhvataju knjigovodstvena stanja kredita banaka u bruto iznosu (bez ispravki vrednosti) poslednjeg kalendarskog dana u mesecu koji je predmet izveštavanja. Kamatne stope na postojeće poslove izračunavaju se kao ponderisani proseci kamatnih stopa koje se primenjuju na knjigovodstveno stanje kredita poslednjeg kalendarskog dana u mesecu koji je predmet izveštavanja.

Krediti klasifikovani kao problematični, kao i krediti za restrukturiranje duga po kamatnim stopama značajno nižim od tržišnih se ne uključuju u obračun kamatne stope na postojeće poslove.

Novi poslovi u smislu stava 1. ove tačke obuhvataju sve nove ugovore o kreditu zaključene između banke i klijenta u toku perioda o kome se izveštava. Novi poslovi uključuju sve finansijske aranžmane za koje su uslovi ugovoreni po prvi put u toku perioda o kome se izveštava, kao i sve postojeće ugovore za koje su novi uslovi ponovo ugovoreni uz aktivno učešće klijenta.

Kamatne stope na nove poslove predstavljaju prosečno ponderisane kamatne stope na sve kreditne poslove zaključene tokom meseca izveštavanja, izuzev kredita za restrukturiranje duga po kamatnim stopama značajno nižim od tržišnih.

Datum zaključenja ugovora smatra se glavnim faktorom za klasifikaciju i uključivanje novog kreditnog posla u izveštaj o visini kamatnih stopa banke za period koji je predmet izveštavanja.

3. Za potrebe određivanja maksimalne visine promenljive nominalne kamatne stope koja se može primeniti kod ugovora o kreditima fizičkim licima, koristi se prosečna ponderisana kamatna stopa za postojeće ugovore o kreditu iste vrste, odnosno namene i u istoj valuti (indeksacije) koja se ne može primeniti u vrednosti većoj od ove kamatne stope uvećane za 1/4. Za stambene kredite sa promenljivom kamatnom stopom, maksimalna visina promenljive kamatne stope ne može se primeniti u vrednosti većoj od prosečne ponderisane kamatne stope za postojeće ugovore o stambenom kreditu sa promenljivom kamatnom stopom i u istoj valuti (indeksacije) uvećane za 1/4. Za stambene kredite sa fiksnom kamatnom stopom ne može se ugovoriti kamatna stopa u vrednosti većoj od prosečne ponderisane kamatne stope za nove ugovore o stambenom kreditu sa fiksnom kamatnom stopom i u istoj valuti (indeksacije) uvećane za 1/4.1

4. Za potrebe određivanja kamatne stope u trenutku zaključenja ugovora, maksimalne efektivne kamatne stope ne mogu biti veće od stope zatezne kamate iz Zakona, uvećane za četiri procentna poena kod ugovora o kreditu, odnosno umanjene za dva i po procentna poena kod ugovora o stambenom kreditu. Maksimalna efektivna kamatna stopa u trenutku zaključenja ugovora ne može biti veća od stope zakonske zatezne kamate uvećane za šest procentnih poena kod ugovora o kreditnoj kartici, odnosno osam procentnih poena kod ugovora o dozvoljenom i nedozvoljenom prekoračenju.

5. S obzirom na to da je Zakonom predviđeno ograničenje kamatnih stopa samo za kredite fizičkim licima, u izračunavanje prosečne ponderisane nominalne kamatne stope po postojećim i novim poslovima na koje će se primenjivati Zakon uzimaju se u obzir isključivo nominalne kamatne stope po kreditima odobrenim fizičkim licima2, pri čemu u obračun ulaze kreditne partije koje su odobravane po pozitivnoj nominalnoj kamatnoj stopi.

6. Narodna banka Srbije na svojoj internet prezentaciji objavljuje podatke o visini nominalnih prosečnih ponderisanih kamatnih stopa za ugovore o kreditu (u valuti RSD i stranoj valuti) i ugovore o stambenim kreditima (u valuti RSD i stranoj valuti) dva puta godišnje, 1. decembra tekuće godine (na osnovu podataka sa stanjem na dan 30. septembar iste godine za postojeće poslove, odnosno na osnovu podataka za period od 1. aprila do 30. septembra za nove poslove) i 1. juna tekuće godine (na osnovu podataka sa stanjem na dan 31. mart iste godine za postojeće poslove, odnosno za period od 1. oktobra do 31. marta za nove poslove)3. Takođe, Narodna banka Srbije objavljuje podatke o visini maksimalnih efektivnih kamatnih stopa za ugovore o kreditu (u valuti RSD i valuti EUR), za ugovore o stambenom kreditu (u valuti RSD i valuti EUR), za ugovore o kreditnoj kartici (u valuti RSD i valuti EUR) i za ugovore o dozvoljenom i nedozvoljenom prekoračenju, nakon izmena referentnih kamatnih stopa Narodne banke Srbije i Evropske centralne banke.

______
1 Izuzetno od navedenog, do 31. decembra 2025. godine promenljiva kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se primeniti u vrednosti većoj od 5%, a u periodu od 1. januara 2026. do 31. decembra 2027. godine promenljiva kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se primeniti u vrednosti većoj od prosečne ponderisane kamatne stope za postojeće ugovore o stambenom kreditu sa promenljivom kamatnom stopom i u istoj valuti (indeksacije) uvećane za 1/5. U vezi sa fiksnom kamatnom stopom, do 31. decembra 2025. godine fiksna kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se ugovoriti u vrednosti većoj od 5%, a u periodu od 1. januara 2026. do 31. decembra 2027. godine fiksna kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se ugovoriti u vrednosti većoj od prosečne ponderisane kamatne stope za nove ugovore o stambenom kreditu sa fiksnom kamatnom stopom i u istoj valuti (indeksacije) uvećane za 1/5.
2 Statistika kamatnih stopa koja se redovno objavljuje na internet stranici Narodne banke Srbije predviđa širi obuhvat sektora stanovništva, koji osim fizičkih lica obuhvata i privatne preduzetnike, poljoprivredno stanovništvo i neprofitne institucije.
3 Za potrebe određivanja prosečnih ponderisanih kamatnih stopa na nove poslove u skladu sa Zakonom primenjuje se ponderisani prosek kamatnih stopa na ugovore o kreditu koji su zaključeni u periodu od 1. aprila do 30. septembra, odnosno od 1. oktobra do 31. marta.

7. Banka je dužna da prilikom zaključenja ugovora o kreditu primenjuje ograničenja za nominalnu kamatnu stopu, u roku od 15 dana od dana kada Narodna banka Srbije objavi prosečno ponderisane kamatne stope u skladu sa Zakonom i ovom metodologijom.

Prilikom zaključenja ugovora o kreditu na koje se ova metodologija odnosi, banka primenjuje novoobračunatu efektivnu kamatnu stopu u roku od 15 dana od dana objavljivanja referentne kamatne stope Narodne banke Srbije, odnosno referentne kamatne stope Evropske centralne banke na glavne operacije za refinansiranje.

Efektivna kamatna stopa za potrebe primene Zakona obračunava se u skladu sa Odlukom o uslovima i načinu obračuna efektivne kamatne stope i sadržini obrazaca koji se uručuju korisniku ("Službeni glasnik RS", br. 65/11 i 62/18).

Narodna banka Srbije će objavljivati kamatne stope u skladu sa ovom metodologijom u sledećoj formi:

 

Datum objave: xx.xx.xxxx. godine TRENUTNO VAŽEĆA OGRANIČENJA MAKSIMALNIH IZNOSA NOMINALNIH KAMATNIH STOPA U SKLADU SA ZAKONOM O ZAŠTITI KORISNIKA FINANSIJSKIH USLUGA ("Sl. glasnik RS", br. 19/2025) Period na koji se odnosi ograničenje kamatnih stopa: do xx.xx.xxxx. godine   Stambeni krediti (promenljiva i fiksna kamatna stopa)* Ostali krediti (promenljiva kamatna stopa) RSD strana valuta RSD strana valuta Prosečna ponderisana nominalna kamatna stopa na dan xx.xx.xxxx. god.         Maksimalna nominalna kamatna stopa         TRENUTNO VAŽEĆA OGRANIČENJA MAKSIMALNIH IZNOSA EFEKTIVNIH KAMATNIH STOPA U TRENUTKU ZAKLJUČENJA UGOVORA U SKLADU SA ZAKONOM O ZAŠTITI KORISNIKA FINANSIJSKIH USLUGA   Dug po kreditnim karticama Prekoračenje po tekućem računu Stambeni krediti Ostali krediti RSD EUR RSD EUR RSD EUR Referentna kamatna stopa NBS   Stopa na glavne operacije refinansiranja ECB   Zatezna kamata u skladu sa Zakonom               Maksimalna efektivna kamatna stopa u trenutku zaključenja ugovora               * Ograničenje kamatnih stopa kod ugovora o stambenom kreditu se ne odnosi na stambene kredite sa fiksnom kamatnom stopom odobrene do stupanja na snagu Zakona. - Stambeni krediti su krediti koje je banka zaključila sa korisnikom radi kupovine, izgradnje, adaptacije ili rekonstrukcije stambene nepokretnosti (kuća, stan, deo stambene zgrade koji je namenjen stanovanju, garaža, garažno mesto zajedno sa stanom i zemljište sa građevinskom dozvolom za izgradnju kuće), a koji je obezbeđen hipotekom na stambenoj nepokretnosti, kao i krediti koje je banka zaključila radi refinansiranja takvog kredita. - Ostali krediti su svi krediti odobreni fizičkim licima osim stambenih kredita, duga po kreditnim karticama, prekoračenja po tekućim računima. S druge strane, ostali krediti obuhvataju i kredite za energetsku efikasnost koji nisu obezbeđeni hipotekom. - Do 31. decembra 2025. godine promenljiva kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se primeniti, odnosno fiksna kamatna stopa kod ugovora o stambenom kreditu ne može se ugovoriti u vrednosti većoj od 5%. - Na ugovore o kreditnoj kartici koji su zaključeni do početka primene Zakona primenjuje se nominalna kamatna stopa koja ne može biti veća od stope zatezne kamate iz člana 11. Zakona koja važi na taj dan uvećane za šest procentnih poena. - Na ugovore o prekoračenju (dozvoljenom i nedozvoljenom) koji su zaključeni do početka primene Zakona primenjuje se nominalna kamatna stopa koja ne može biti veća od stope zatezne kamate iz člana 11. Zakona koja važi na taj dan uvećane za osam procentnih poena.