prethodni

KONTNI OKVIR ZA BANKE I DRUGE FINANSIJSKE ORGANIZACIJE

0 - GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI, DEPOZITI KOD NARODNE BANKE JUGOSLAVIJE I KRATKOROČNE HARTIJE OD VREDNOSTI KOJE SE MOGU REFINANSIRATI KOD NARODNE BANKE JUGOSLAVIJE

00 - GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI

 

0

0

0

Žiro-račun

 

0

0

1

Gotovina u blagajni u dinarima

 

0

0

2

Ostala novčana sredstva u dinarima

 

0

0

3

Devizni računi kod povezanih banaka

 

0

0

4

Devizni računi kod drugih banaka

 

0

0

5

Devizni računi kod inostranih banaka

 

0

0

6

Gotovina u blagajni u stranoj valuti

 

0

0

7

Ostala novčana sredstva u stranoj valuti

 

0

0

8

Zlato i ostali plemeniti metali

01 - DEPOZITI KOD NARODNE BANKE JUGOSLAVIJE I KRATKOROČNE HARTIJE OD VREDNOSTI KOJE SE MOGU REFINANSIRATI KOD NARODNE BANKE JUGOSLAVIJE

 

0

1

0

Obavezna rezerva kod Narodne banke Jugoslavije

 

0

1

1

Hartije od vrednosti Narodne banke Jugoslavije

 

0

1

2

Ostali kratkoročni depoziti i ostale hartije od vrednosti koje se mogu refinansirati kod Narodne banke Jugoslavije

05 DO 07 - GRUPE RAČUNA REZERVISANE ZA NARODNU BANKU
JUGOSLAVIJE

1 - KREDITI I PLASMANI BANKAMA

10 - OPOZIVI KREDITI I PLASMANI I KRATKOROČNI KREDITI I PLASMANI U DINARIMA BANKAMA

 

1

0

0

Opozivi krediti i plasmani u dinarima povezanim bankama

 

1

0

1

Opozivi krediti i plasmani u dinarima drugim bankama

 

1

0

2

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima povezanim bankama

 

1

0

3

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima drugim bankama

 

1

0

4

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u dinarima povezanim bankama

 

1

0

5

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u dinarima drugim bankama

 

1

0

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

0

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

0

8

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

11 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U DINARIMA OD BANAKA

 

1

1

0

Dospela kamata u dinarima od povezanih banaka

 

1

1

1

Dospela kamata u dinarima od drugih banaka

 

1

1

2

Dospela kamata u dinarima po plasmanima kod Narodne banke Jugoslavije

 

1

1

3

Dospela naknada u dinarima od povezanih banaka

 

1

1

4

Dospela naknada u dinarima od ostalih banaka

 

1

1

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

1

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

12 - DUGOROČNI KREDITI I PLASMANI U DINARIMA BANKAMA

 

1

2

0

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima povezanim bankama

 

1

2

1

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima drugim bankama

 

1

2

2

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u dinarima banaka

 

1

2

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

2

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

13 - OSTALI FINANSIJSKI PLASMANI U DINARIMA BANKAMA

 

1

3

0

Ostali finansijski plasmani u dinarima povezanim bankama

 

1

3

1

Ostali finansijski plasmani u dinarima drugim bankama

 

1

3

2

Ostali finansijski plasmani u dinarima kod Narodne banke Jugoslavije

 

1

3

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

3

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

3

8

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

1

3

9

Prolazni i privremeni računi žiro računa

14 - POTRAŽIVANJA IZ INTERNIH ODNOSA U DINARIMA

 

1

4

0

Slobodan račun

 

1

4

1

Slobodan račun

 

1

4

2

Slobodan račun

 

1

4

3

Slobodan račun

 

1

4

4

Slobodan račun

 

1

4

5

Slobodan račun

 

1

4

6

Slobodan račun

 

1

4

7

Slobodan račun

 

1

4

8

Slobodan račun

 

1

4

9

Slobodan račun

15 - OPOZIVI KREDITI I PLASMANI I KRATKOROČNI KREDITI I
PLASMANI U STRANOJ VALUTI BANKAMA

 

1

5

0

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama

 

1

5

1

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama

 

1

5

2

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama

 

1

5

3

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama

 

1

5

4

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u stranoj valuti povezanim bankama

 

1

5

5

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u stranoj valuti drugim bankama

16 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U STRANOJ VALUTI OD BANAKA

 

1

6

0

Dospela kamata u stranoj valuti od povezanih banaka

 

1

6

1

Dospela kamata u stranoj valuti od drugih banaka

 

1

6

2

Dospela kamata u stranoj valuti po plasmanima kod Narodne banke Jugoslavije

 

1

6

3

Dospela naknada u stranoj valuti od povezanih banaka

 

1

6

4

Dospela naknada u stranoj valuti od ostalih banaka

17 - DUGOROČNI KREDITI I PLASMANI U STRANOJ VALUTI BANKAMA

 

1

7

0

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti povezanim bankama

 

1

7

1

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim bankama

 

1

7

2

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti bankama

18 - OSTALI FINANSIJSKI PLASMANI U STRANOJ VALUTI BANKAMA

 

1

8

0

Ostali finansijski plasmani u stranoj valuti povezanim bankama

 

1

8

1

Prolazni i privremeni računi deviznih računa kod povezanih banaka

 

1

8

2

Ostali finansijski plasmani u stranoj valuti drugim bankama

 

1

8

3

Prolazni i privremeni računi deviznih računa kod drugih banaka

 

1

8

4

Ostali finansijski plasmani u stranoj valuti kod Narodne banke Jugoslavije

 

1

8

5

Obavezni devizni depoziti kod Narodne banke Jugoslavije

 

1

8

6

Deponovana devizna štednja stanovništva kod Narodne banke Jugoslavije

19 - POTRAŽIVANJA IZ INTERNIH ODNOSA U STRANOJ VALUTI

 

1

9

0

Slobodan račun

 

1

9

1

Slobodan račun

 

1

9

2

Slobodan račun

 

1

9

3

Slobodan račun

 

1

9

4

Slobodan račun

 

1

9

5

Slobodan račun

 

1

9

6

Slobodan račun

 

1

9

7

Slobodan račun

 

1

9

8

Slobodan račun

 

1

9

9

Slobodan račun

2 - KREDITI I PLASMANI KOMITENTIMA

20 - OPOZIVI KREDITI I PLASMANI U DINARIMA KOMITENTIMA

 

2

0

1

Opozivi krediti i plasmani u dinarima preduzećima

 

2

0

2

Opozivi krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru

 

2

0

4

Opozivi krediti i plasmani u dinarima stranim licima

 

2

0

5

Opozivi krediti i plasmani u dinarima drugim komitentima

21 - KRATKOROČNI KREDITI I PLASMANI U DINARIMAKOMITENTIMA

 

2

1

0

Kratkoročni krediti u kojima učestvuje primarna emisija preduzećima

 

2

1

1

Ostali kratkoročni krediti i plasmani u dinarima preduzećima

 

2

1

2

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru

 

2

1

3

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima stanovništvu

 

2

1

4

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima stranim licima

 

2

1

5

Kratkoročni krediti i plasmani u dinarima drugim komitentima

 

2

1

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

2

1

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u dinarima komitentima

22 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U DINARIMA OD KOMITENATA

 

2

2

1

Dospela kamata u dinarima od preduzeća

 

2

2

2

Dospela kamata u dinarima od javnog sektora

 

2

2

3

Dospela kamata u dinarima od stanovništva

 

2

2

4

Dospela kamata u dinarima od stranih lica

 

2

2

5

Dospela kamata u dinarima od drugih komitenata

 

2

2

7

Dospela naknada u dinarima od preduzeća

 

2

2

8

Dospela naknada u dinarima od javnog sektora

 

2

2

9

Dospela naknada u dinarima od ostalih komitenata

23 - DUGOROČNI KREDITI I PLASMANI U DINARIMA KOMITENTIMA

 

2

3

1

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima preduzećima

 

2

3

2

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima javnom sektoru

 

2

3

3

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima stanovništvu

 

2

3

4

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima stranim licima

 

2

3

5

Dugoročni krediti i plasmani u dinarima drugim komitentima

 

2

3

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

2

3

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u dinarima komitentima

24 - OSTALI FINANSIJSKI PLASMANI U DINARIMA KOMITENTIMA

 

2

4

0

Slobodan račun

 

2

4

1

Slobodan račun

 

2

4

2

Slobodan račun

 

2

4

3

Slobodan račun

 

2

4

4

Slobodan račun

 

2

4

5

Slobodan račun

 

2

4

6

Slobodan račun

 

2

4

7

Slobodan račun

 

2

4

8

Slobodan račun

 

2

4

9

Slobodan račun

25 - OPOZIVI KREDITI I PLASMANI U STRANOJ VALUTI KOMITENTIMA

 

2

5

1

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti preduzeć

 

2

5

2

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti javnom sektoru

 

2

5

4

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti stranim licima

 

2

5

5

Opozivi krediti i plasmani u stranoj valuti drugim komitentima

26 - KRATKOROČNI KREDITI I PLASMANI U STRANOJ VALUTI KOMITENTIMA

 

2

6

1

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti preduzećima

 

2

6

2

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti javnom sektoru

 

2

6

4

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti stranim licima

 

2

6

5

Kratkoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim komitentima

 

2

6

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u stranoj valuti komitentima

27 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U STRANOJ VALUTI OD KOMITENATA

 

2

7

1

Dospela kamata u stranoj valuti od preduzeća

 

2

7

2

Dospela kamata u stranoj valuti od javnog sektora

 

2

7

4

Dospela kamata u stranoj valuti od stranih lica

 

2

7

5

Dospela kamata u stranoj valuti od ostalih komitenata

 

2

7

7

Dospela naknada u stranoj valuti od preduzeća

 

2

7

8

Dospela naknada u stranoj valuti od javnog sektora

 

2

7

9

Dospela naknada u stranoj valuti od ostalih komitenata

28 - DUGOROČNI KREDITI I PLASMANI U STRANOJ VALUTI KOMITENTIMA

 

2

8

1

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti preduzećima

 

2

8

2

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti javnom sektoru

 

2

8

4

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti stranim licima

 

2

8

5

Dugoročni krediti i plasmani u stranoj valuti drugim komitentima

 

2

8

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita i plasmana u stranoj valuti komitentima

29 - OSTALI FINANSIJSKI PLASMANI U STRANOJ VALUTI KOMITENTIMA

 

2

9

0

Slobodan račun

 

2

9

1

Slobodan račun

 

2

9

2

Slobodan račun

 

2

9

3

Slobodan račun

 

2

9

4

Slobodan račun

 

2

9

5

Slobodan račun

 

2

9

6

Slobodan račun

 

2

9

7

Slobodan račun

 

2

9

8

Slobodan račun

 

2

9

9

Prolazni i privremeni računi deviznih računa kod inostranih banaka

3 - HARTIJE OD VREDNOSTI I DRUGI PLASMANI NAMENJENI PRODAJI (TRGOVAČKI RAČUN BANKE), DUGOROČNA ULAGANJA U HARTIJE OD VREDNOSTI, UČEŠĆA U KAPITALU, NEMATERIJALNA ULAGANJA I OSNOVNA SREDSTVA (INVESTICIONI RAČUN BANKE), NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL, SOPSTVENE AKCIJE, DRUGA SREDSTVA, AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA I GUBITAK

30 - HARTIJE OD VREDNOSTI I DRUGI PLASMANI NAMENJENI PRODAJI

 

3

0

0

Hartije od vrednosti javnog sektora u dinarima

 

3

0

1

Hartije od vrednosti javnog sektora u stranoj valuti

 

3

0

2

Hartije od vrednosti banaka u dinarima

 

3

0

3

Hartije od vrednosti banaka u stranoj valuti

 

3

0

4

Otkupljene sopstvene hartije od vrednosti u dinarima
(sem akcija)

 

3

0

5

Otkupljene sopstvene hartije od vrednosti u stranoj valuti (sem akcija)

 

3

0

6

Ostale hartije od vrednosti u dinarima namenjene prodaji

 

3

0

7

Ostale hartije od vrednosti u stranoj valuti namenjene prodaji

 

3

0

8

Otkupljeni krediti i druga otkupljena potraživanja namenjena prodaji

 

3

0

9

Ostali plasmani namenjeni prodaji

31 - DUGOROČNA ULAGANJA U HARTIJE OD VREDNOSTI

 

3

1

0

Slobodan račun

 

3

1

1

Slobodan račun

 

3

1

2

Slobodan račun

 

3

1

3

Slobodan račun

 

3

1

4

Slobodan račun

 

3

1

5

Slobodan račun

 

3

1

6

Slobodan račun

 

3

1

7

Slobodan račun

 

3

1

8

Slobodan račun

 

3

1

9

Slobodan račun

32 - UČEŠĆA U KAPITALU

 

3

2

0

Učešća u kapitalu povezanih banaka u dinarima

 

3

2

1

Učešća u kapitalu povezanih banaka u stranoj valuti

 

3

2

2

Učešća u kapitalu povezanih komitenata u dinarima

 

3

2

3

Učešća u kapitalu povezanih komitenata u stranoj valuti

 

3

2

4

Učešća u kapitalu drugih banaka u dinarima

 

3

2

5

Učešća u kapitalu drugih banaka u stranoj valuti

 

3

2

6

Učešća u kapitalu drugih komitenata u dinarima

 

3

2

7

Učešća u kapitalu drugih komitenata u stranoj valuti

33 - NEMATERIJALNA ULAGANJA

 

3

3

0

Osnivačka ulaganja

 

3

3

1

Ulaganja u istraživanje i razvoj

 

3

3

2

Koncesije, patenti, licence i slična prava

 

3

3

3

Ulaganja iznad knjigovodstvene vrednosti - "goodwill"

 

3

3

4

Avansi i nematerijalna ulaganja u pripremi

 

3

3

5

Ostala prava

34 - OSNOVNA SREDSTVA

 

3

4

0

Zemljište

 

3

4

1

Građevinski objekti

 

3

4

2

Oprema

 

3

4

3

Ostala osnovna sredstva

 

3

4

4

Avansi i osnovna sredstva u pripremi

35 - NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL I SOPSTVENE AKCIJE

 

3

5

0

Neuplaćeni upisani kapital

 

3

5

5

Sopstvene akcije

36 - GRUPA RAČUNA REZERVISANA ZA NARODNU BANKU JUGOSLAVIJE

37 - DRUGA SREDSTVA

 

3

7

0

Potraživanja po osnovu prodaje

 

3

7

1

Potraživanja po osnovu prodatih materijalnih vrednosti primljenih po osnovu naplate potraživanja

 

3

7

2

Potraživanja od zaposlenih

 

3

7

3

Potraživanja po osnovu preplaćenih poreza i doprinosa

 

3

7

4

Dati avansi

 

3

7

5

Ostala potraživanja iz poslovnih odnosa

 

3

7

6

Zalihe

 

3

7

7

Materijalne vrednosti primljene po osnovu naplate potraživanja

 

3

7

8

Numizmatičke zbirke

 

3

7

9

Ostala sredstva

38 - AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

 

3

8

0

Razgraničenja potraživanja za obračunatu kamatu u dinarima

 

3

8

1

Razgraničenja potraživanja za obračunatu kamatu u stranoj valuti

 

3

8

2

Razgraničenja potraživanja za ostale obračunate prihode u dinarima

 

3

8

3

Razgraničenja potraživanja za ostale obračunate prihode u stranoj valuti

 

3

8

4

Razgraničeni rashodi kamata u dinarima

 

3

8

5

Razgraničeni rashodi kamata u stranoj valuti

 

3

8

6

Razgraničeni ostali troškovi u dinarima

 

3

8

7

Razgraničeni ostali troškovi u stranoj valuti

 

3

8

8

Ostala aktivna vremenska razgraničenja u dinarima

 

3

8

9

Ostala aktivna vremenska razgraničenja u stranoj valuti

39 - GUBITAK

 

3

9

0

Gubitak ranijih godina

 

3

9

1

Gubitak tekuće godine

 

3

9

9

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

 

 

4 - DEPOZITI I KREDITI OD BANAKA

40 - DEPOZITI PO VIĐENJU I OPOZIVI KREDITI U DINARIMA OD BANAKA

 

4

0

0

Transakcioni depoziti u dinarima povezanih banaka

 

4

0

1

Transakcioni depoziti u dinarima drugih banaka

 

4

0

2

Ostali depoziti po viđenju u dinarima povezanih banaka

 

4

0

3

Ostali depoziti po viđenju u dinarima drugih banaka

 

4

0

4

Opozivi krediti u dinarima od povezanih banaka

 

4

0

5

Opozivi krediti u dinarima od drugih banaka

 

4

0

6

Krediti za dnevnu likvidnost od povezanih banaka

 

4

0

7

Krediti za dnevnu likvidnost od drugih banaka

 

4

0

8

Krediti za dnevnu likvidnost od Narodne banke Jugoslavije

 

4

0

9

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

41 - KRATKOROČNI DEPOZITI I KRATKOROČNI KREDITI U DINARIMA OD BANAKA

 

4

1

0

Kratkoročni depoziti u dinarima povezanih banaka

 

4

1

1

Kratkoročni depoziti u dinarima drugih banaka

 

4

1

2

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u dinarima povezanih banaka

 

4

1

3

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u dinarima drugih banaka

 

 

4

1

4

Kratkoročni krediti u dinarima od povezanih banaka

 

4

1

5

Kratkoročni krediti u dinarima od drugih banaka

 

4

1

6

Kratkoročni krediti u dinarima od Narodne banke Jugoslavije

 

4

1

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od povezanih banaka

 

4

1

8

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od drugih banaka

 

4

1

9

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od Narodne banke Jugoslavije

42 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U DINARIMA PREMA BANKAMA

 

4

2

0

Dospela kamata u dinarima prema povezanim bankama

 

4

2

1

Dospela kamata u dinarima prema drugim bankama

 

4

2

2

Dospela kamata u dinarima prema Narodnoj banci Jugoslavije

 

4

2

3

Dospela naknada u dinarima prema povezanim bankama

 

4

2

4

Dospela naknada u dinarima prema ostalim bankama

43 - DUGOROČNI DEPOZITI, DUGOROČNI KREDITI I OSTALE FINANSIJSKE OBAVEZE U DINARIMA PREMA BANKAMA

 

4

3

0

Dugoročni depoziti u dinarima povezanih banaka

 

4

3

1

Dugoročni depoziti u dinarima drugih banaka

 

4

3

2

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u dinarima banaka

 

4

3

3

Dugoročni krediti u dinarima od povezanih banaka

 

4

3

4

Dugoročni krediti u dinarima od drugih banaka

 

4

3

5

Dugoročni krediti u dinarima od Narodne banke Jugoslavije

 

4

3

6

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od banaka

 

4

3

7

Ostale finansijske obaveze u dinarima prema povezanim bankama

 

4

3

8

Ostale finansijske obaveze u dinarima prema drugim bankama

 

4

3

9

Ostale finansijske obaveze u dinarima prema Narodnoj banci Jugoslavije

44 - OBAVEZE IZ INTERNIH ODNOSA U DINARIMA

 

4

4

0

Slobodan račun

 

4

4

1

Slobodan račun

 

4

4

2

Slobodan račun

 

4

4

3

Slobodan račun

 

4

4

4

Slobodan račun

 

4

4

5

Slobodan račun

 

4

4

6

Slobodan račun

 

4

4

7

Slobodan račun

 

4

4

8

Slobodan račun

 

4

4

9

Slobodan račun

45 - DEPOZITI PO VIĐENJU I OPOZIVI KREDITI U STRANOJ VALUTI OD BANAKA

 

4

5

0

Transakcioni depoziti u stranoj valuti povezanih banaka

 

4

5

1

Transakcioni depoziti u stranoj valuti drugih banaka

 

4

5

2

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti povezanih banaka

 

4

5

3

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti drugih banaka

 

4

5

4

Opozivi krediti u stranoj valuti od povezanih banaka

 

4

5

5

Opozivi krediti u stranoj valuti od drugih banaka

46 - KRATKOROČNI DEPOZITI I KRATKOROČNI KREDITI U STRANOJ VALUTI OD BANAKA

 

4

6

0

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti povezanih banaka

 

4

6

1

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti drugih banaka

 

4

6

2

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u stranoj valuti povezanih banaka

 

4

6

3

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u stranoj valuti drugih banaka

 

4

6

4

Kratkoročni krediti u stranoj valuti od povezanih banaka

 

4

6

5

Kratkoročni krediti u stranoj valuti od drugih banaka

 

4

6

6

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti od povezanih banaka

 

4

6

7

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti od drugih banaka

47 - DOSPELA KAMATA I NAKNADA U STRANOJ VALUTI PREMA BANKAMA

 

4

7

0

Dospela kamata u stranoj valuti prema povezanim bankama

 

4

7

1

Dospela kamata u stranoj valuti prema ostalim bankama

 

4

7

3

Dospela naknada u stranoj valuti prema povezanim bankama

 

4

7

4

Dospela naknada u stranoj valuti prema ostalim bankama

 

4

7

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

4

7

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

48 - DUGOROČNI DEPOZITI, DUGOROČNI KREDITI I OSTALE FINANSIJSKE OBAVEZE U STRANOJ VALUTI PREMA BANKAMA

 

4

8

0

Dugoročni depoziti u stranoj valuti povezanih banaka

 

4

8

1

Dugoročni depoziti u stranoj valuti drugih banaka

 

4

8

2

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u stranoj valuti banaka

 

4

8

3

Dugoročni krediti u stranoj valuti od povezanih banaka

 

4

8

4

Dugoročni krediti u stranoj valuti od drugih banaka

 

4

8

6

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti od banaka

 

4

8

7

Ostale finansijske obaveze u stranoj valuti prema
povezanim bankama

 

4

8

8

Ostale finansijske obaveze u stranoj valuti prema drugim bankama

49 - OBAVEZE IZ INTERNIH ODNOSA U STRANOJ VALUTI

 

4

9

0

Slobodan račun

 

4

9

1

Slobodan račun

 

4

9

2

Slobodan račun

 

4

9

3

Slobodan račun

 

4

9

4

Slobodan račun

 

4

9

5

Slobodan račun

 

4

9

6

Slobodan račun

 

4

9

7

Slobodan račun

 

4

9

8

Slobodan račun

 

4

9

9

Slobodan račun

5 - DEPOZITI I KREDITI KOMITENATA, DRUGE OBAVEZE I PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

50 - DEPOZITI PO VIĐENJU U DINARIMA KOMITENATA

 

5

0

0

Transakcioni depoziti u dinarima preduzeća

 

5

0

1

Transakcioni depoziti u dinarima javnog sektora

 

5

0

2

Transakcioni depoziti u dinarima stanovništva

 

5

0

3

Transakcioni depoziti u dinarima stranih lica

 

5

0

4

Transakcioni depoziti u dinarima drugih komitenata

 

5

0

5

Ostali depoziti po viđenju u dinarima preduzeća

 

5

0

6

Ostali depoziti po viđenju u dinarima javnog sektora

 

5

0

7

Ostali depoziti po viđenju u dinarima stanovništva

 

5

0

8

Ostali depoziti po viđenju u dinarima stranih lica

 

5

0

9

Ostali depoziti po viđenju u dinarima drugih komitenata

51 - KRATKOROČNI DEPOZITI U DINARIMA KOMITENATA

 

5

1

0

Kratkoročni depoziti u dinarima preduzeća

 

5

1

1

Kratkoročni depoziti u dinarima javnog sektora

 

5

1

2

Kratkoročni depoziti u dinarima stanovništva

 

5

1

3

Kratkoročni depoziti u dinarima stranih lica

 

5

1

4

Kratkoročni depoziti u dinarima drugih komitenata

 

5

1

5

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u dinarima komitenata

52 - KRATKOROČNI KREDITI I DOSPELA KAMATA I NAKNADA U DINARIMA PREMA KOMITENTIMA

 

5

2

1

Kratkoročni krediti u dinarima od javnog sektora

 

5

2

2

Kratkoročni krediti u dinarima od stranih lica

 

5

2

3

Kratkoročni krediti u dinarima od ostalih komitenata

 

5

2

4

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od komitenata

 

5

2

5

Dospela kamata u dinarima prema preduzećima

 

5

2

6

Dospela kamata u dinarima prema javnom sektoru

 

5

2

7

Dospela kamata u dinarima prema stranim licima

 

5

2

8

Dospela kamata u dinarima prema ostalim komitentima

 

5

2

9

Dospela naknada u dinarima prema komitentima

53 - DUGOROČNI DEPOZITI, DUGOROČNI KREDITI I OSTALE
FINANSIJSKE OBAVEZE U DINARIMA PREMA KOMITENTIMA

 

5

3

0

Dugoročni depoziti u dinarima preduzeća

 

5

3

1

Dugoročni depoziti u dinarima javnog sektora

 

5

3

2

Dugoročni depoziti u dinarima stanovništva

 

5

3

3

Dugoročni depoziti u dinarima ostalih komitenata

 

5

3

4

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u dinarima komitenata

 

5

3

5

Dugoročni krediti u dinarima od javnog sektora

 

5

3

6

Dugoročni krediti u dinarima od stranih lica

 

5

3

7

Dugoročni krediti u dinarima od ostalih komitenata

 

5

3

8

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u dinarima od komitenata

 

5

3

9

Ostale finansijske obaveze u dinarima prema komitentima

54 - DEPOZITI PO VIĐENJU U STRANOJ VALUTI KOMITENATA

 

5

4

0

Transakcioni depoziti u stranoj valuti preduzeća

 

5

4

1

Transakcioni depoziti u stranoj valuti javnog sektora

 

5

4

2

Transakcioni depoziti u stranoj valuti stanovništva

 

5

4

3

Transakcioni depoziti u stranoj valuti stranih lica

 

5

4

4

Transakcioni depoziti u stranoj valuti drugih komitenata

 

5

4

5

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti preduzeća

 

5

4

6

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti javnog sektora

 

5

4

7

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti stanovništva

 

5

4

8

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti stranih lica

 

5

4

9

Ostali depoziti po viđenju u stranoj valuti drugih komitenata

55 - KRATKOROČNI DEPOZITI U STRANOJ VALUTI KOMITENATA

 

5

5

0

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti preduzeća

 

5

5

1

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti javnog sektora

 

5

5

2

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti stanovništva

 

5

5

3

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti stranih lica

 

5

5

4

Kratkoročni depoziti u stranoj valuti drugih komitenata

 

5

5

5

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u stranoj valuti komitenata

56 - KRATKOROČNI KREDITI I DOSPELA KAMATA I NAKNADA U STRANOJ VALUTI PREMA KOMITENTIMA

 

5

6

1

Kratkoročni krediti u stranoj valuti od javnog sektora

 

5

6

2

Kratkoročni krediti u stranoj valuti od stranih lica

 

5

6

3

Kratkoročni krediti u stranoj valuti od ostalih komitenata

 

5

6

4

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti od komitenata

 

5

6

5

Dospela kamata u stranoj valuti prema preduzećima

 

5

6

6

Dospela kamata u stranoj valuti prema javnom sektoru

 

5

6

7

Dospela kamata u stranoj valuti prema stranim licima

 

5

6

8

Dospela kamata u stranoj valuti prema ostalim komitentima

 

5

6

9

Dospela naknada u stranoj valuti prema komitentima

57 - DUGOROČNI DEPOZITI, DUGOROČNI KREDITI I OSTALE FINANSIJSKE OBAVEZE U STRANOJ VALUTI PREMA KOMITENTIMA

 

5

7

0

Dugoročni depoziti u stranoj valuti preduzeća

 

5

7

1

Dugoročni depoziti u stranoj valuti stanovništva

 

5

7

2

Dugoročni depoziti u stranoj valuti stranih lica

 

5

7

3

Dugoročni depoziti u stranoj valuti ostalih komitenata

 

5

7

4

Tekuća dospeća dugoročnih depozita u stranoj valuti komitenata

 

5

7

5

Dugoročni krediti u stranoj valuti od javnog sektora

 

5

7

6

Dugoročni krediti u stranoj valuti od stranih lica

 

5

7

7

Dugoročni krediti u stranoj valuti od ostalih komitenata

 

5

7

8

Tekuća dospeća dugoročnih kredita u stranoj valuti od komitenata

 

5

7

9

Ostale finansijske obaveze u stranoj valuti prema komitentima

58 - OBAVEZE ZA HARTIJE OD VREDNOSTI I DRUGE OBAVEZE

 

5

8

0

Obaveze za sopstvene hartije od vrednosti

 

5

8

1

Obaveze za ostale hartije od vrednosti

 

5

8

2

Obaveze iz dobitka

 

5

8

3

Obaveze za neto zarade

 

5

8

4

Obaveze za neto naknade zarada

 

5

8

5

Obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine

 

5

8

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

5

8

7

Obaveze prema dobavljačima

 

5

8

8

Primljeni avansi

 

5

8

9

Ostale obaveze

59 - PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

 

5

9

0

Razgraničene obaveze za obračunatu kamatu u dinarima

 

5

9

1

Razgraničene obaveze za obračunatu kamatu u
stranoj valuti

 

5

9

2

Razgraničene obaveze za ostale obračunate rashode u dinarima

 

5

9

3

Razgraničene obaveze za ostale obračunate rashode u stranoj valuti

 

5

9

4

Razgraničeni prihodi od kamata u dinarima

 

5

9

5

Razgraničeni prihodi od kamata u stranoj valuti

 

5

9

6

Razgraničeni ostali prihodi u dinarima

 

5

9

7

Razgraničeni ostali prihodi u stranoj valuti

 

5

9

8

Ostala pasivna vremenska razgraničenja u dinarima

 

5

9

9

Ostala pasivna vremenska razgraničenja u stranoj valuti

60 - RASHODI KAMATA

 

6

0

0

Rashodi kamata od povezanih banaka

 

6

0

1

Rashodi kamata od ostalih banaka

 

6

0

2

Rashodi kamata od Narodne banke Jugoslavije

 

6

0

3

Rashodi kamata od preduzeća

 

6

0

4

Rashodi kamata od javnog sektora

 

6

0

5

Rashodi kamata od stanovništva

 

6

0

6

Rashodi kamata od stranih lica

 

6

0

7

Rashodi kamata od drugih komitenata

 

6

0

8

Rashodi kamata na hartije od vrednosti

 

6

0

9

Gubici po osnovu prodaje hartija od vrednosti

61 I 62 - DRUGI RASHODI

 

6

1

0

Naknade za usluge platnog prometa u zemlji

 

6

1

1

Naknade za usluge platnog prometa u inostranstvu

 

6

1

2

Provizije za primljene garancije i jemstva

 

6

1

3

Ostale naknade i provizije

 

6

2

0

Gubici po osnovu smanjenja vrednosti dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti

 

6

2

1

Negativne kursne razlike

 

6

2

2

Ostali finansijski rashodi

63 - TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI

 

6

3

0

Troškovi neto zarada

 

6

3

1

Troškovi neto naknada zarada

 

6

3

2

Troškovi poreza na zarade i naknade zarada

 

6

3

3

Troškovi doprinosa na zarade i naknade zarada

 

6

3

4

Ostali lični rashodi

64 - DRUGI TROŠKOVI POSLOVANJA

 

6

4

0

Troškovi materijala

 

6

4

1

Troškovi proizvodnih usluga

 

6

4

2

Troškovi amortizacije

 

6

4

3

Nematerijalni troškovi (bez poreza i doprinosa)

 

6

4

4

Troškovi poreza

 

6

4

5

Troškovi doprinosa

 

6

4

6

Ostali troškovi

 

6

4

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

6

4

8

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

65 - RASHODI INDIREKTNIH OTPISA PLASMANA I REZERVISANJA ZA DUGOROČNE RIZIKE

 

6

5

0

Rashodi indirektnih otpisa plasmana

 

6

5

1

Rashodi pojedinačnih rezervisanja za dugoročne rizike

 

6

5

2

Rashodi opštih rezervisanja za dugoročne rizike

 

6

5

3

Rashodi ostalih rezervisanja

66 - NEPOSLOVNI I VANREDNI RASHODI

 

6

6

0

Otpis nenaplativih potraživanja

 

6

6

1

Gubici po osnovu rashodovanja i otpisa osnovnih sredstava, nematerijalnih ulaganja, dugoročnih ulaganja u hartije od vrednosti i učešća u kapitalu

 

6

6

2

Gubici po osnovu prodaje osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja

 

6

6

3

Gubici po osnovu prodaje učešća i dugoročnih hartija od vrednosti

 

6

6

4

Manjkovi, pretrpljenje štete i slično

 

6

6

5

Naknadno utvrđreni rashodi iz ranijih godina

 

6

6

6

Ostali neposlovni i vanredni rashodi

 

6

6

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

67 - REVALORIZACIONI RASHODI

 

6

7

0

Rashodi po osnovu revalorizacije kapitala

 

6

7

1

Obračunate negativne kursne razlike

 

6

7

2

Drugi revalorizacioni rashodi

 

6

7

3

Odlaganje revalorizacionih prihoda

68 - GRUPA RAČUNA REZERVISANA ZA NARODNU BANKU JUGOSLAVIJE

69 - PRENOS RASHODA

 

6

9

0

Prenos rashoda

70 - PRIHODI OD KAMATA

 

7

0

0

Prihodi od kamata od povezanih banaka

 

7

0

1

Prihodi od kamata od ostalih banaka

 

7

0

2

Prihodi od kamata od Narodne banke Jugoslavije

 

7

0

3

Prihodi od kamata od preduzeća

 

7

0

4

Prihodi od kamata od javnog sektora

 

7

0

5

Prihodi od kamata od stanovništva

 

7

0

6

Prihodi od kamata od stranih lica

 

7

0

7

Prihodi od kamata od drugih komitenata

 

7

0

8

Prihodi od kamata na hartije od vrednosti

 

7

0

9

Dobici po osnovu prodaje hartija od vrednosti

71 - PRIHODI OD NAKNADA

 

7

1

0

Naknade za bankarske usluge

 

7

1

1

Provizije po izdatim garancijama i drugim jemstvima

 

7

1

2

Ostale naknade i provizije

72 - DRUGI PRIHODI

 

7

2

0

Dividende i ostali prihodi od učešća

 

7

2

1

Pozitivne kursne razlike

 

7

2

2

Ostali finansijski prihodi

73 - PRIHODI OPERATIVNOG POSLOVANJA

 

7

3

0

Prihodi od ukidanja neiskorišćenih rezervisanja po osnovu indirektnih otpisa plasmana

 

7

3

1

Prihodi od ukidanja neiskorišćenih pojedinačnih rezervisanja za dugoročne rizike

 

7

3

2

Prihodi od ukidanja neiskorišćenih opštih rezervisanja za dugoročne rizike

 

7

3

3

Prihodi od ukidanja neiskorišćenih ostalih rezervisanja

 

7

3

4

Prihodi od zakupnina

 

7

3

5

Razni prihodi

 

7

3

6

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

 

7

3

7

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

76 - NEPOSLOVNI I VANREDNI PRIHODI

 

7

6

0

Naplaćena otpisana potraživanja

 

7

6

1

Dobici od prodaje osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja

 

7

6

2

Dobici od prodaje učešća i dugoročnih hartija od vrednosti

 

7

6

3

Prihodi od smanjenja obaveza

 

7

6

4

Viškovi

 

7

6

5

Naknadno utvrđeni prihodi iz ranijih godina

 

7

6

6

Ostali neposlovni i vanredni prihodi

77 - REVALORIZACIONI PRIHODI

 

7

7

0

Prihodi od revalorizacije osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja

 

7

7

1

Obračunate pozitivne kursne razlike

 

7

7

2

Drugi revalorizacioni prihodi tekuće godine

 

7

7

3

Prihodi od ukidanja odloženih revalorizacionih rezervi

79 - PRENOS PRIHODA

 

7

9

0

Prenos prihoda

8 - DUGOROČNA REZERVISANJA, SUBORDINIRANE OBAVEZE,
KAPITAL I REZERVE, SREDSTVA I IZVORI VANPOSLOVNIH
SREDSTAVA I OTVARANJE I ZAKLJUČAK

80 - DUGOROČNA REZERVISANJA I SUBORDINIRANE OBAVEZE

 

8

0

0

Pojedinačna rezervisanja

 

8

0

1

Opšta rezervisanja

 

8

0

2

Posebna rezervisanja (rezerve)

 

8

0

3

Rezervisanja za penzije

 

8

0

4

Odloženi revalorizacioni prihodi

 

8

0

5

Odloženi negativni "goodwill"

 

8

0

6

Ostala dugoročna rezervisanja

 

8

0

9

Subordinirane obaveze

81 - KAPITAL I REZERVE

 

8

1

0

Akcijski kapital - obične akcije

 

8

1

1

Akcijski kapital - prioritetne akcije

 

8

1

2

Emisiona premija

 

8

1

3

Revalorizacione rezerve

 

8

1

4

Zakonske rezerve

 

8

1

5

Posebne rezerve

 

8

1

6

Statutarne i druge rezerve

 

8

1

7

Neraspoređeni dobitak ranijih godina

 

8

1

8

Neraspoređeni dobitak tekuće godine

 

8

1

9

Račun rezervisan za Narodnu banku Jugoslavije

82 - VANPOSLOVNA SREDSTVA

 

8

2

0

Zemljište

 

8

2

1

Zgrade

 

8

2

2

Gotovina i gotovinski ekvivalenti

 

8

2

3

Druga vanposlovna sredstva

83 - IZVORI VANPOSLOVNIH SREDSTAVA

 

8

3

0

Sopstveni vanposlovni izvori

 

8

3

1

Ostali vanposlovni izvori

84 - OTVARANJE I ZAKLJUČAK

 

8

4

0

Račun otvaranja glavne knjige

 

8

4

1

Račun rashoda i prihoda finansiranja

 

8

4

2

Račun rashoda i prihoda operativnog poslovanja

 

8

4

3

Račun neposlovnih i vanrednih rashoda i prihoda

 

8

4

4

Račun revalorizacionih rashoda i prihoda

 

8

4

5

Prenos ukupnog rezultata

 

8

4

6

Račun dobitka i gubitka

 

8

4

7

Porez i doprinosi iz dobitka

 

8

4

8

Prenos dobitka ili gubitka

 

8

4

9

Račun izravnanja računa stanja

85 DO 87 - GRUPE RAČUNA REZERVISANE ZA NARODNU BANKU JUGOSLAVIJE

88 - MAPA VALUTNE STRUKTURE BILANSA

 

8

8

0

Pozicije bruto poslovne aktive nominirane u dinarima

 

8

8

1

Ispravka vrednosti za pozicije bruto poslovne aktive nominirane u dinarima

 

8

8

2

Pozicije bruto poslovne aktive nominirane u stranoj valuti

 

8

8

3

Ispravka vrednosti za pozicije bruto poslovne aktive nominirane u stranoj valuti

 

8

8

4

Pozicije poslovne pasive nominirane u dinarima

 

8

8

5

Pozicije poslovne pasive nominirane u stranoj valuti

 

8

8

6

Pozicije uslovnih obaveza nominirane u dinarima

 

8

8

7

Pozicije uslovnih obaveza nominirane u stranoj valuti

 

8

8

8

Slobodan račun

 

8

8

9

Slobodan račun

89 - SLOBODNA GRUPA RAČUNA

9 - VANBILANSNA EVIDENCIJA

90 - PLASMANI PO POSLOVIMA U IME I ZA RAČUN TREĆIH LICA

 

9

0

0

Slobodan račun

 

9

0

1

Slobodan račun

 

9

0

2

Slobodan račun

 

9

0

3

Slobodan račun

 

9

0

4

Slobodan račun

 

9

0

5

Slobodan račun

 

9

0

6

Slobodan račun

 

9

0

7

Slobodan račun

 

9

0

8

Slobodan račun

 

9

0

9

Slobodan račun

91 - IZDATE GARANCIJE I DRUGA JEMSTVA

 

9

1

0

Izdate plative garancije

 

9

1

1

Izdate činidbene garancije

 

9

1

2

Dati avali i akcepti menica

92 - JEMSTVA ZA OBAVEZE I IMOVINA ZA OBEZBEĐENJE OBAVEZA

 

9

2

0

Jemstva za obaveze

 

9

2

1

Imovina za obezbeđenje obaveza

93 - PREUZETE NEOPOZIVE OBAVEZE

 

9

3

0

Preuzete neopozive obaveze za nepovučene kredite i
plasmane

 

9

3

1

Potraživanja po osnovu sporazuma o rekupovini

 

9

3

2

Potraživanja po derivatima za kamatne stope

 

9

3

3

Potraživanja po derivatima za kurseve valuta

 

9

3

4

Potraživanja po derivatima za akcije

 

9

3

5

Potraživanja po drugim derivatima

 

9

3

6

Ostale preuzete neopozive obaveze

94 - DRUGA VANBILANSNA AKTIVA

 

9

4

0

Slobodan račun

 

9

4

1

Slobodan račun

 

9

4

2

Slobodan račun

 

9

4

3

Slobodan račun

 

9

4

4

Slobodan račun

 

9

4

5

Slobodan račun

 

9

4

6

Slobodan račun

 

9

4

7

Slobodan račun

 

9

4

8

Slobodan račun

 

9

4

9

Slobodan račun

95 - OBAVEZE PO POSLOVIMA U IME I ZA RAČUN TREĆIH LICA

 

9

5

0

Slobodan račun

 

9

5

1

Slobodan račun

 

9

5

2

Slobodan račun

 

9

5

3

Slobodan račun

 

9

5

4

Slobodan račun

 

9

5

5

Slobodan račun

 

9

5

6

Slobodan račun

 

9

5

7

Slobodan račun

 

9

5

8

Slobodan račun

 

9

5

9

Slobodan račun

96 - OBAVEZE ZA IZDATE GARANCIJE I DRUGA JEMSTVA

 

9

6

0

Obaveze za izdate plative garancije

 

9

6

1

Obaveze za izdate činidbene garancije

 

9

6

2

Obaveze za date avale i akceptne menice

97 - OBAVEZE PREMA JEMSTVIMA ZA OBAVEZE I IMOVINI ZA OBEZBEĐENJE OBAVEZA

 

9

7

0

Obaveze prema jemstvima za obaveze

 

9

7

1

Obaveze prema imovini za obezbeđenje obaveza

98 - OBAVEZE ZA PREUZETE NEOPOZIVE OBAVEZE

 

9

8

0

Obaveze za preuzete neopozive obaveze za nepovučene kredite i plasmane

 

9

8

1

Obaveze po osnovu sporazuma o rekupovini

 

9

8

2

Obaveze po derivatima za kamatne stope

 

9

8

3

Obaveze po derivatima za kurseve valuta

 

9

8

4

Obaveze po derivatima za akcije

 

9

8

5

Obaveze po drugim derivatima

 

9

8

6

Obaveze za ostale preuzete neopozive obaveze

99 - DRUGA VANBILANSNA PASIVA

 

9

9

0

Slobodan račun

 

9

9

1

Slobodan račun

 

9

9

2

Slobodan račun

 

9

9

3

Slobodan račun

 

9

9

4

Slobodan račun

 

9

9

5

Slobodan račun

 

9

9

6

Slobodan račun

 

9

9

7

Slobodan račun

 

9

9

8

Slobodan račun

 

9

9

9

Slobodan račun

sledeći